2. Предоставление больших технических кредитов странам СНГ в 92-93 гг. Они не имели права эмитировать рубли, пополнения недостатка денежной массы осуществлялось за счет этих недорогих кредитов. В 92-93 гг.20% инфляции было обеспечено за этот счет. Выход: прекращение с 93 г. выдачи технических кредитов странам рублевой зоны, превращение задолженности (около 6 млрд. долларов) в госдолг стран СНГ.
3. Бюджетный дефицит. В 92-93 г. он обусловил примерно 1/3 всей инфляции в стране. Потом он стал основным фактором инфляции спроса, т.к. он покрывался за счет кредитов ЦБ путем печатанья денег. Только в 95 (2,3,4 кв) и 96 г. удалось отказаться от инфляционного покрытия. Безинфляционные методы покрытия: рынок ГКО и внешние кредиты м/н организаций и государств. Необходимо ликвидировать бюджетный дефицит.
В России имела место и инфляция издержек за счет из-за политики мероприятий-монополистов и других факторов (увеличение общего налогового бремени).
Для ограничения инфляции издержек:
1. был введен налог на прибыль, превышающую нормативную рентабельность предприятий-монополистов (сейчас от этого отказались).
2. ограничения на уровень торговой надбавки (не боле 25% от стоимости товара).
3. введение регулирования цен на продукцию естественных монополий. Сейчас фиксируются цены на газ, транспортировку нефти, военные продукты, ядерные материалы, ж/д перевозки, электроэнергию, отдельных услуг почты и связи. Субъекты федерации регулируют цены на топливо, продаваемое населению, городской и пригородный транспорт, жилищные и коммунальные услуги.
Роль финансов в разрешении проблемы неплатежей заключается в своевременном выполнении бюджетом и внебюджетными фондами своих обязательств перед получателями государственных ассигнований.
Существует множество причин неплатежей:
1. Искусственное ограничение денежной массы, что разрушает производство,
2. Наличие большого количества предприятий, которые фактически являются банкротами (боимся массовой безработицы, поэтому не ликвидируем их). Суррогаты денег - вексель.
Роль финансов в развитии международного сотрудничества.
1. Таможенная политика государства.
2. Финансовое регулирование импорта и экспорта.
3. Финансово-кредитные связи России с СНГ и дальним зарубежьем.
4. Финансовые отношение с международными организациями.
1. Таможенная политика государства.
По действующему законодательству в России применяются следующие виды пошлин:
- Адвалорные - в % к таможенной стоимости товара,
- Специфические - в абсолютных размерах на единицу товара,
- Комбинированные - сочетают 1 и 2.
- Особые:
- сезонные (вводятся на срок до 6 месяцев),
- специальные (когда наносится ущерб отечественным производителям и как ответная мера на дискриминацию других государств),
- антидемпинговые (когда цена импортных товаров ниже стоимости),
- компенсационные (выяснено, что при производстве или вывозе товара использовались государственные субсидии).
Широко применяются таможенные льготы тарифные преференции. Полностью освобождаются от таможенных пошлин товары для представительств иностранных государств, валюта, ценные бумаги, товары, приобретаемые для государственных нужд (в собственность государства), товары гуманитарной помощи, транзитные товары, продукция рыболовецкого флота, товары, перевозимые физическими лицами не предназначенными для производственных и коммерческих целей. До последнего времени в России были пошлины и на экспортируемые и импортируемые товары.
Россия была почти единственной, где применялись экспортные пошлины. Экспортные пошлины ухудшают конъюнктуру своих товаров на международном рынке. Они у нас существовали в фискальных целях. В 96 г. основная масса экспортных пошлин была отменена, что компенсировалось увеличением акцизов.
История: Великобритания отказалась от протекционизма. Средний таможенный тариф должен быть равен 32%. После войны решили коллективно отказаться от таможенных пошлин и расширении торговли, была создана ГААТ. Ее функции:
1. Создание режима наибольшего благоприятствования стран (отмена таможенных союзов и т.д.)
2. Национальные условия для всех стран
3. Снижение таможенных пошлин, отказаться от нетаможенных методов (квот и т.п.)
4. Антидемпинговые меры и предоставление льгот развивающимся странам . Сейчас на базе ГАТТ создана ВТО. Средний таможенный тариф - 7% стоимости товаров, что обеспечивает реализацию конкуренции на отечественном рынке.
В Африке 33% таможенный барьер, очень высокий барьер в Индии, что не способствует развитию экономики страны и наносит ущерб национальным потребителям (нет условий для повышения качества продукции).
В России определен таможенный тариф 15% на импортные товары. В последнее время все более склоняемся к протекцианизму.
Барьером для импортных товаров является валютный курс, который остается завышенным по сравнению с рублем. Высокий курс приводит к дополнительному удорожанию импортных товаров.
2. Финансовое регулирование импорта и экспорта.
Экспорт капитала в несколько раз превышает импорт капитала, идет крупномасшабная утечка капитала. В 95 году вывоз капитала составил 60 млрд $, сейчас - 30 млрд $, в т.ч. 20 млрд $, в т.ч. 20 млрд $ нелегально.
Основные формы нелегального бегства:
1. Недополучение экспортной выручки 4,5 млрд $,
2. Невозвращенная предоплата импорта - 6-8 млрд $,
3. Контрабанда - 2 млрд $.
Экспортные кредиты предприятиям - 30 млрд $ - легальный вывоз капитала.
Меры борьбы с незаконным вывозом:
Введение валютного контроля. В 95 г. введен валютный контроль за экспортом продукции. Таможенная служба фиксирует объемы экспорта товаров, затем банк, обслуживающий экспортера информирует таможенную службу о поступившей выручке (до 180 дней). Если в этот срок не поступила. То устанавливается факт утечки капитала с применением санкций к экспортеру. При предоплате товар должен пересечь границу в течении 180 дней после предоплаты. С контрабандой трудно бороться из-за прозрачности границ.
Импорт частного капитала.
Страны Юго-Восточной Азии благодаря импорту частного капитала сделали рывок в экономику. В Китай привлечено 100 млрд. $, в Лаос - более чем в Россию в несколько раз. В России ввозится порядка 1,5-2 млрд. $. Нам необходимо 200 млрд. $. У нас применяется национальный режим, т.е. условия почти такие же как и для отечественных предприятий.
Для СП:
а) разрешен беспошлинный ввоз оборудования и материалов для создания УК и собственного производства,
б) в 2 раза сократились импортные пошлины на 5 лет для собственной продукции фирмы, вложившей в СП 10 и более млн. $, при этом стоимость финансируемого проекта должна быть не менее 100 млн. $,
в) разрешается перевозить прибыль за рубеж.
У нас существует 3 СЭЗ: Калининград, Приморский край и Ингушетия.
Лекция от 3.12.96 г.
3. Финансово-кредитные связи России с СНГ и дальним зарубежьем.
Финансовые отношения строятся в основном по линии выдачи кредитов странам СНГ. Основная масса кредитов - технические на пополнение рублевой массы в 92-93 гг. Вся эта масса переоформлена в государственный долг, который сейчас оценивается в 5,6 млрд. $. По странам он распределяется так:
Украина - 2,7 Казахстан - 1,3 Узбекестан и Белорусь - по 0,5 млрд.
Со странами-должниками подписано соглашение об уплате % и основной суммы с отсрочкой. В 95 г. страны СНГ в порядке погашения своей задолженности выплатили 800 млн. $ (товарами). Россия продолжает предоставлять кредиты. По проекту бюджета-97 планируется выдать 2 трлн. руб. Многие страны должны нам за продукцию, поставленную различными предприятиями (Газпрому Украина должна около 2,5 млрд. $). На эти долги Украина выпустила государственные валютные облигации и право приобретения собственности на территории Украины в счет погашение задолженности.
Со странами дальнего зарубежья
Россия - основной приемник кредитора СССР. К началу 90 г. было выдано кредитов на 26 млрд. Руб., в т.ч. 18% должна Куба, по 11% - Монголия и Вьетнам, 10% - Индия, 8% - Сирия, 6% - Польша, 4% - Ирак, 3,5% - Афганистан, и т.д.
Многие кредиты были выданы на приобретение военной техники. Эти кредиты не способствовали экономическому процветанию. Возврат кредитов очень проблематичен. Большинство стран не выплачивают кредиты, а те кто делает это осуществляют выплату товарами на очень льготных условиях. Мы постоянно отсрочиваем выплату, иногда предоставляем дополнительные кредиты.
Внешние долги России странам дальнего зарубежья - 140 млрд. $ - 1 место в мире по абсолютной величине задолженности. В % к ВВП - 30% ВВП. В % к экспорту товаров и услуг - 200%. Внешняя задолженность стала расти с 80-х гг., первый вклад - переход на конвертируемую валюту по мировым ценам (раньше в пересчете на рубли).
Определенные суммы дали Германия и другие Западноевропейские страны. Более 80 млрд. $ - долг СССР, который приняло на себя Правительство РФ. Россия продолжала брать займы у международных правительств и организаций.
В структуре советской задолженности:
28 млрд. - Германия, 5 млрд. - Франция, 4 млрд. - США, 2 млрд. - Англия.
30 млрд. - странам СЭВ, в т.ч.: 8 млрд. - Польше, 5 млрд. - Чехословакии.
Долг России на 94 г: 2 млрд. - США, 2 млдр. - Германии, 3 млрд. - международным организациям.
На 97 г. мы должны выплатить 7 млрд. + 2,5 млрд. Процентов.
Парижский клуб - все кредиторы, которые давали кредиты под гарантии своих правительств и ему мы должны 40 млрд. Долларов. Его надо погашать в первоочередном порядке реструкторизацией. Банки, дававшие кредиты без гарантий своих правительств - Лондонский клуб - 32 млрд долларов (% - 0,5 млрд. Долларов за 3 года, реструкторизация на 25 лет). Токийский клуб - 8 млрд. $. Бывшие соц. страны:
с Польшей - нулевой вариант, Чехия, Словакия, Венгрия - погашаем экспортом товаров, Болгария - ведем переговоры.
4. Финансовые отношение с международными организациями.