Смекни!
smekni.com

Учет выработки и заработной платы (стр. 4 из 8)

к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н

(с учетом приказа Госкомстата РФ и Минфина РФ

от 14 ноября 2003 г. № 475/102н

Бухгалтерский баланс

на 31 марта 20 08 г. Коды
Форма № 1 по ОКУД 0710001
Дата (год, месяц, число)
Организация по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид деятельности по ОКВЭД
Организационно-правовая форма/форма собственности
по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ 384/385
Местонахождение (адрес)
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
Актив Код по-
казателя
На начало отчетного года На конец отчет-
ного периода
1 2 3 4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫНематериальные активы

110 71520 71520
Основные средства 120 553242 548200
Незавершенное строительство 130
Доходные вложения в материальные ценности 135 92121 81621
Долгосрочные финансовые вложения 140
Отложенные налоговые активы 145
Прочие внеоборотные активы 150
Итого по разделу I 190 716883 701341

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫЗапасы

210 448408 438114
в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 302269 252114
животные на выращивании и откорме 212
затраты в незавершенном производстве 213 76139 56000
готовая продукция и товары для перепродажи 214 70000 130000
товары отгруженные 215
расходы будущих периодов 216
прочие запасы и затраты 217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 6900
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после
отчетной даты)
230
в том числе покупатели и заказчики 231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной
даты)
240 90730 488830
в том числе покупатели и заказчики 241 90730 488830
Краткосрочные финансовые вложения 250 25896 25896
Денежные средства 260 258296 363014
Прочие оборотные активы 270 104900 55900
Итого по разделу II 290 936130 1371754
БАЛАНС 300 1652023 2073095

Форма 0710001 с. 2

Пассив Код по-
казателя
На начало
отчетного периода
На конец отчет-
ного периода
1 2 3 4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫУставный капитал

410 784663 784663
Собственные акции, выкупленные у акционеров 411
Добавочный капитал 420
Резервный капитал 430 8808 8808
в том числе:резервы, образованные в соответствии
с законодательством
431
резервы, образованные в соответствии
с учредительными документами
432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 90000 411388
Итого по разделу III 490 883471 1204859

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты

510
Отложенные налоговые обязательства 515
Прочие долгосрочные обязательства 520
Итого по разделу IV 590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАЗаймы и кредиты

610 31823 166311
Кредиторская задолженность 620 729627 691590
в том числе:поставщики и подрядчики 621 504848 487976
задолженность перед персоналом организации 622 79600 45594
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 623 36236 48348
задолженность по налогам и сборам 624 108000 109572
прочие кредиторы 625 100
Задолженность перед участниками (учредителями)
по выплате доходов
630
Доходы будущих периодов 640
Резервы предстоящих расходов 650 6355 6355
Прочие краткосрочные обязательства 660 1700 4000
Итого по разделу V 690 769500 868236
БАЛАНС 700 1652023 2073095
СПРАВКА о наличии ценностей,
учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства 910
в том числе по лизингу 911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение 920
Товары, принятые на комиссию 930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособность дебиторов 940
Обеспечения обязательств и платежей полученные 950
Обеспечения обязательств и платежей выданные 960
Износ жилищного фонда 970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов 980
Нематериальные активы, полученные в пользование 990
Руководитель Главный
(подпись) (расшифровка подписи) бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
« » 20 г.
2.4 Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 60
Контрагенты
за 1 Квартал 2008 г.
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Форум 504848 96 060 48 000 454 968
Сфинкс 11 000 11 000
Квант 1 000 9 000 8 000
СГЭС 4 514 4 514
Транском 4 750 4 750
Стройремонт 2 900 2 900
Итого развернутое
Итого 504 848,00 97 060,00 106 264,00 0,00 512 232,00
Оборотно-сальдовая ведомость по счету: 62
Контрагенты
за 1 Квартал 2008 г.
Субконто Сальдо на начало периода Обороты за период Сальдо на конец периода
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
покупатель 90730 9 440 304 000
512 120
180540
Итого развернутое
Итого 90730 0 702 100 304000 488830 0

2.5 Главная книга

Счет № 01/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
08 Итого по дебету Дебет Кредит
700000
10500 10500 8000 702500
Счет № 01/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
01/1 Итого по дебету Дебет Кредит
8000 8000 8000

Счет № 02

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
01/2 Итого по дебету Дебет Кредит
146758
300 300 7848 154300
Счет № 04
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
82770
82770
Счет № 05
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
11250
11250
Счет № 08
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
92121
10500 81621
Счет № 10/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
60 Итого по дебету Дебет Кредит
140000
40678 40678 85000 95678

Счет №10/2

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
60 Итого по дебету Дебет Кредит
21000
7627 7627 10000 18627
Счет № 10/5
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
10561
200 10361
Счет № 10/6
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
60 Итого по дебету Дебет Кредит
44200
9322 9322 9300 44222

Счет №10/9

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
72100
72100
Счет № 16
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
60 Итого по дебету Дебет Кредит
14408
4038,15 4038,15 7320,15 11126
Счет № 19
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
60 Итого по дебету Дебет Кредит
6900
9232,03 9232.03 19132,23 0
Счет № 20/А
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
10/1 10/2 16 70 69/2 69/1 69/3 25 26 Итого по дебету Дебет Кредит
38069,5
55000 7000 4351,38 12500 2500 400 350 17595,65 14013,43 113710,46 123779,9 28000
Счет № 20/Б
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
10/1 10/2 16 70 69/2 69/1 69/3 25 26 Итого по дебету Дебет Кредит
38069,5
30000 3000 2316,06 12600 2520 403,2 352,8 17736,41 14125,53 83054,05 93123,55 28000

Счет № 25

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
02 10/6 16 70 69/2 69/1 69/3 10/5 60 Итого по дебету Дебет Кредит
6421 7500 526,38 15200 3040 486,4 425,6 200 1533,06 35332,06 35332,06
Счет №26
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
02 10/6 16 70 69/2 69/1 69/3 76/5.2 60 Итого по дебету Дебет Кредит
1421 1800 126,33 15900 3180 508,8 445,2 2457,63 2300 28138,96 28138,96
Счет № 43
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
20/А 20/Б Итого по дебету Дебет Кредит
70000
123780,2 93123,74 216903,84 156903,84 130000
Счет № 50
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
3109
80500 80500 81500 2109

Счет № 51

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
62 75 66 Итого по дебету Дебет Кредит
243364
304000 50000 130000 484000 378282 349082
Счет № 55
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
11823
11823
Счет № 58
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
25896
25896
Счет № 60
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
504848
97060 97060 80188 487976
Счет № 62
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
90/1 91/1 Итого по дебету Дебет Кредит
90730
692660 9440 702100 304000 488830
Счет № 66
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
31823
134487,67 166310,67
Счет №68/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
7000
8000 8000 7306 6306
Счет № 68/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 19/3 Итого по дебету Дебет Кредит
70000
87968 19132 107100 107100 70000
Счет № 68/4
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
20000
99225 99225 101491 17734
Счет № 68/8
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
11000
3029 3029 3029 11000
Счет № 69/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
51 Итого по дебету Дебет Кредит
4456,39
2500 2500 1798,4 3754,79
Счет № 69/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
27852,42
11240 39092,42
Счет № 69/3
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
3899,34
1573,6 5472,94
Счет № 69/11
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
27,85
27,85
Счет № 70
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
68/1 73 70/7 50 Итого по дебету Дебет Кредит
79600
7306 1500 900 80500 90206 56200 45594
Счет № 71
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
50 Итого по дебету Дебет Кредит
900
1000 1000 1900
Счет № 73/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
100 100
Счет № 75
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
100000
50000 50000
Счет № 76/5.1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
4000
4000
Счет № 76/5.2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
1700
1400 3100
Счет № 76/4
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
0
900 900
Счет № 80
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
784663
784663

Счет № 82

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
8808
8808
Счет № 84
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
90000
90000
Счет № 90/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
90/9 Итого по дебету Дебет Кредит
692660 692660 692660
Счет №90/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
43 Итого по дебету Дебет Кредит
156903,84 156903,84 156903,84
Счет № 90/3
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
68/2 Итого по дебету Дебет Кредит
105660 105660 105660
Счет №90/9
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
90/2 90/3 99 Итого по дебету Дебет Кредит
157760,3 105660 429239,7 692660 692660
Счет № 91/1
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
0 9440 9440
Счет № 91/2
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
01/2 68/8 66 68/2 Итого по дебету Дебет Кредит
7700 3029 4487,67 1440 16656,67 26096,67 9440

Счет № 91/9

Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
91/2 Итого по дебету Дебет Кредит
16657 16657 16657
Счет № 96
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
Итого по дебету Дебет Кредит
6355
6355
Счет №99
Обороты по дебету с кредита счетов Оборот по Кредиту Сальдо
68/4 91/9 Итого по дебету Дебет Кредит
101491 7217 108708 430096,16 321388,16

2.6 Приходный кассовый ордер