Бухгалтерский учет операций ООО Лилия (стр. 5 из 10)
| № пп |  Наименование предприятия | Сальдо на 01.12.07  Дебет Кредит | Обороты за месяц  Дебет Кредит | Сальдо за 01.01.08 Дебет Кредит |
| 1 | ООО «Союз» | 10000 | 10000 | |
| 2 | ООО «Лира» | 34000 | 409460 | 443460 |
| 3 | ООО «Орион» | 20000 | 20000 | |
| 4 | ЗАО «Металпласт» | 41890 | 41890 | |
| 5 | Другие покупатели | 420000 | 420000 | |
| Итого: | 44000 | 451350 450000 | 485350 440000 |
Оборотно-сальдовая ведомость за декабрь 2007г.
| Номер счета | Сальдо начальное | Оборот за месяц | Сальдо конечное | |||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 01 | 403650 | 15000 | 418650 | |||
| 02 | 31197 | 8560 | 39757 | |||
| 04 | 15000 | 15000 | ||||
| 5 | 9000 | 3000 | 12000 | |||
| 8 | 15000 | 15000 | ||||
| 10 | 86440 | 223765 | 55502 | 254704 | ||
| 19 | 15560 | 42311 | 36439 | 21432 | ||
| 20 | 137066 | 137066 | ||||
| 25 | 19631 | 19631 | ||||
| 26 | 47693 | 47693 | ||||
| 43 | 23300 | 137066 | 93479 | 66887 | ||
| 44 | 6300 | 6300 | ||||
| 50 | 2200 | 67559 | 64334 | 5425 | ||
| 51 | 130750 | 444300 | 362779 | 212271 | ||
| 60 | 102000 | 278876 | 277369 | 100493 | ||
| 62 | 44000 | 451350 | 450000 | 45350 | ||
| 68 | 7060 | 43499 | 143281 | 106842 | ||
| 69 | 19334 | 23334 | 12636 | 8636 | ||
| 70 | 44309 | 59187 | 52600 | 37722 | ||
| 71 | 7325 | 3825 | 3500 | |||
| 76 | 2200 | 2200 | 2100 | 2100 | ||
| 80 | 500000 | 500000 | ||||
| 84 | 20800 | 0 | 214868 | 235668 | ||
| 90/1 | 0 | 451350 | 451350 | |||
| 90/2 | 99779 | 99779 | ||||
| 90/3 | 68850 | 68850 | ||||
| 90/9 | 282721 | 282721 | ||||
| 99 | 282721 | 282721 | ||||
| Итого | 735900 | 735900 | 2740532 | 2740532 | 1494568 | 1494568 |
Журнал-ордер №1 по счёту 50 "Касса"
| № Пп | дата |   По кредиту счета 50 в дебет счетов 71 70 76 51 | Итого |
| 1 | 03.12.2007 | 3500 2000 2200 7500 | 15200 |
| 2 | 07.12.2007 | 325 | 325 |
| 3 | 10.12.2007 | 1500 50509 | 15525 |
| Итого | 5325 52509 2200 7500 | 57534 |
Ведомость №1 по дебету счета 50 «Касса» с кредита счетов
Сн=2200
| № Пп | дата | По кредиту счета 50 в дебет счетов 51 62 71 | Итого |
| 1 | 03.12.2007 | 5500 10000 | 15500 |
| 2 | 07.12.2007 | 50 | 50 |
| 3 | 10.12.2007 | 52009 | 52009 |
| Итого | 57509 10000 50 | 67559 |
Ск=2225
Журнал-ордер №2 по счету 51 «Расчетный счет»
| № Пп | дата | По кредиту счета 50 в дебет счетов 50 68 69 60 | Итого | |||
| 1 | 03.12.2007 | 5500 10000 | 5500 | |||
| 2 | 10.12.2007 | 52009 | 52009 | |||
| 3 | 11.12.2007 | 7060 19334 | 26394 | |||
| 4 | 15.12.2007 | 40000 | 40000 | |||
| 5 | 25.12.2007 | 13620 | 13620 | |||
| 6 | 30.12.2007 | 225256 | 225256 | |||
| Итого | 57509 | 7060 | 19334 | 278876 | 362779 | |
Расчетный счет с кредита счетов
Сн=130750
| № Пп | дата | По кредиту счета 50 в дебет счетов 50 62 | Итого |
| 1 | 03.12.2007 | 7500 | 7500 |
| 2 | 07.12.2007 | 20000 | 20000 |
| 3 | 10.12.2007 | 420000 | 420000 |
| Итого | 7500 440000 | 447500 |
Ск=215471
Журнал-ордер №7 по кредиту счета 71 и ведомость к нему
| № пп | Фамилии, инициалы подотчетного лица | Сальдо на начало месяца | Выдано под отчет | перерасход | Итого по дебету счета 71 | Израсходовано с кредита счета 71 в дебет счетов | Внесен остаток | Итого по кредиту счета 71 | Сальдо на конец месяца | |||
| дебет | кредит | 10 | 26 | |||||||||
| 1 | Петров С.В. | 3200 | 325 | 3525 | 3525 | 3525 | ||||||
| 2 | Скворцова И.С. | 300 | 300 | 250 | 50 | 300 | ||||||
| 3 | Иванов В.И. | 1500 | 1500 | 1500 | ||||||||
| итого | 1500 | |||||||||||
Бухгалтерский баланс
на _01 января_ 2008 г.
———————————
| КОДЫ |
|———————————|
Форма N 1 по ОКУД| 0710001 |
|———————————|
Дата (год, месяц, число)| | | |
ООО «Лилия» |———————————|
Организация ______________________________________ по ОКПО | |
|———————————|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН |5836003220 |
производство |———————————|
Вид деятельности ________________________________ по ОКВЭД | |
|———————————|
Организационно-правовая форма/форма собственности ________ | | |
________________ООО/частная_________________ по ОКОПФ/ОКФС | | |
|———————————|
Единица измерения: тыс.руб./млн руб. | 384/385 |
(ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ | |
———————————
Местонахождение (адрес)_г. Пенза, ул Плехова, д.2_________________
———————————
Дата утверждения | |
|———————————|
Дата отправки (принятия) | |
———————————
| Актив | Код |На начало| На конец |
| |показателя|отчетного|отчетного |
| | | года | периода |
———————|—————————|——————————|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
———————|—————————|——————————|
| I. Внеоборотные активы | | | |
———————|—————————|——————————|
|Нематериальные активы | 110 | 6000 | 3000 |
———————|—————————|——————————|
|Основные средства | 120 |372453 |378893 |
———————|—————————|——————————|
|Незавершенное строительство | 130 | | |
———————|—————————|——————————|
|Доходные вложения в материальные| 135 | | |
|ценности | | | |
———————|—————————|——————————|
|Долгосрочные финансовые вложения | 140 | | |
———————|—————————|——————————|
|Отложенные налоговые активы | 145 | | |
———————|—————————|——————————|
|Прочие внеоборотные активы | 150 | 15000 | |
———————|—————————|——————————|
| Итого по разделу I | 190 | 393453 | 381893 |
———————|—————————|——————————|
| II. Оборотные активы | | | |
———————|—————————|——————————|
|Запасы | 210 | 109740 |321343,33 |
———————|—————————|——————————|
|в том числе: | | | |
———————|—————————|——————————|
|сырье, материалы и другие аналогичные| | 86440 | 254703,5 |
|ценности | | | |
———————|—————————|——————————|
|животные на выращивании и откорме | | | |
———————|—————————|——————————|
|затраты в незавершенном производстве | | | |
———————|—————————|——————————|
|готовая продукция и товары для| | 23300 |66639,83 |
|перепродажи | | | |
———————|—————————|——————————|