СЧЕТ № 43
| Д | К |
| Сн 95 000 | |
| 19)3 334 580 | 21) 3 275 580 |
| Об. 3 334 580 | Об. 3 275 580 |
| Ск 154 000 |
СЧЕТ № 50 СЧЕТ № 51
| Д | К |
| Сн 100 000 | |
| 8) 295 000 | 9) 295 000 |
| Об. 295 000 | Об. 295 000 |
| Ск 100 000 |
| Д | К |
| Сн 3 001 400 | |
| 3) 2 450 000 | 7) 400 000 |
| 12) 8 900 | 8) 295 000 |
| 10.1) 350 000 | |
| 10.2) 305 000 | |
| 15.1) 90 000 | |
| 15.2) 38 000 | |
| 15.3) 125 000 | |
| 16) 250 000 | |
| 18) 448 000 | |
| Об. 2 458 900 | Об. 2 301 000 |
| Ск 3 159 300 |
СЧЕТ № 60 СЧЕТ № 62
| Д | К |
| Сн 289 000 | |
| 20) 4 796 000 | 3) 2 450 000 |
| Об. 4 796 000 | Об. 2 450 000 |
| Ск 2 635 000 |
| Д | К |
| Сн 48 000 | Сн 1 849 000 |
| 4.1) 600 000 | 1.1) 560 000 |
| 4.2) 355 000 | 1.1)100 800 |
| 4.3) 120 000 | 1.2) 132 000 |
| 16) 250 000 | 1.2) 23 760 |
| 1.3) 700 000 | |
| 1.3) 126 000 | |
| 1.4) 270 000 | |
| 1.4) 48 600 | |
| 1.5) 112 000 | |
| 1.5) 20 160 | |
| 1.6) 171 000 | |
| 1.6) 30 780 | |
| 1.7) 86 450 | |
| 1.7) 15 561 | |
| 1.8) 105 026 | |
| 1.8) 18 905 | |
| 1.9) 778 400 | |
| 1.9) 140 112 | |
| Об. 1 325 000 | Об. 3 439 554 |
| Ск 3 915 554 |
СЧЕТ № 66
| Д | К |
| Сн 1 840 000 | |
| 7) 400 000 | 4.1) 600 000 |
| 4.2) 355 000 | |
| 4.3) 120 000 | |
| Об. 400 000 | Об. 1 075 000 |
| Ск 2 515 000 |
СЧЕТ № 67
| Д | К |
| Сн 1 520 000 | |
| 18) 448 000 | |
| Об. 448 000 | Об. |
| Ск 1 072 000 |
| Д | К |
| Сн 375 000 | |
| 10.2) 305 000 | 14) 215 700 |
| 24) 590 198 | 22) 772 237 |
| 25) 190 936 | |
| Об. 895 198 | Об. 1 178 873 |
| Ск 658 675 |
| Д | К |
| Сн 55 000 | |
| 10.1) 350 000 | 2.1.1) 401 200 |
| 13) 85 600 | 2.1.2) 11 800 |
| Об. 435 600 | Об. 413 000 |
| Ск 32 400 |
СЧЕТ № 68 СЧЕТ № 69
СЧЕТ № 70 СЧЕТ № 71
| Д | К |
| Сн 295 000 | |
| 9) 295 000 | 2) 1 180 000 |
| 14) 215 700 | 13) 85 600 |
| Об. 510 700 | Об. 1 265 600 |
| Ск 1 049 900 |
| Д | К |
| Сн 6 200 | |
| 17.1) 57 000 | |
| 17.2) 89 000 | |
| 17.3) 94 000 | |
| Об. | Об. 240 000 |
| Ск 233 800 |
| Д | К |
| Сн 106 000 | |
| 12) 8 900 | |
| Об. | Об. 8 900 |
| Ск 97 100 |
СЧЕТ № 75 СЧЕТ № 76
| Д | К |
| Сн 26 000 | Сн 38 500 |
| 15.1) 90 000 | 2.1.3) 1 180 |
| 15.2) 38 000 | 6.1) 120 000 |
| 15.3) 125 000 | 6.1) 21 600 |
| 6.2) 98 000 | |
| 6.2) 17 640 | |
| 6.3) 146 000 | |
| 6.3) 26 280 | |
| Об. 253 000 | Об. 430 700 |
| Ск 190 200 |
СЧЕТ № 80 СЧЕТ № 82
| Д | К |
| Сн 4 000 000 | |
| Об. | Об. |
| Ск 4 000 000 |
| Д | К |
| Сн 150 000 | |
| Об. | Об. |
| Ск 150 000 |
СЧЕТ № 84 СЧЕТ № 86
| Д | К |
| Сн 1 500 000 | |
| Об. | Об. |
| Ск 1 500 000 |
| Д | К |
| Сн 186 000 | |
| Об. | Об. |
| Ск 186 000 |
СЧЕТ № 90 СЧЕТ № 96
| Д | К |
| 21) 3 275 580 | 20) 4 796 000 |
| 22) 772 237 | |
| 23) 748 183 | |
| Об. 4 796 000 | Об. 4 796 000 |
| Д | К |
| Сн 24 000 | |
| Об. | Об. |
| Ск 24 000 |
СЧЕТ № 98СЧЕТ № 99
| Д | К |
| Сн 3 600 | |
| Об. | Об. |
| Ск 3 600 |
| Д | К |
| 25) 190 936 | 23) 748 183 |
| Об. 190 936 | Об. 748 183 |
| Ск 557 247 |
| ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 10 «МАТЕРИАЛЫ» | |||||||||||
| № | Содержание | Ед. | Цена | Остаток | Обороты | Остаток | |||||
| п\п | операции | изм. | на начало | на конец месяца | |||||||
| месяца | Приход | Расход | |||||||||
| Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | Кол-во | Сумма | ||||
| 1 | Плитка керамическая | М2 | 16000 | 2,65 | 42400 | 35 | 560000 | 21 | 336000 | 16,65 | 266400 |
| 2 | Краска | Кг | 11000 | 12 | 132000 | 8 | 88000 | 4 | 44000 | ||
| 3 | Доска | М2 | 25000 | 450000 | 28 | 700000 | 46 | 1150000 | |||
| 4 | ДСП | М2 | 18000 | 20 | 360000 | 15 | 270000 | 35 | 630000 | ||
| 5 | Комплектующие | Шт | 1400 | 95 | 133000 | 80 | 112000 | 45 | 63000 | 130 | 182000 |
| 6 | Стекло | М2 | 9000 | 19 | 171000 | 7 | 63000 | 12 | 108000 | ||
| 7 | Шурупы | Кг | 6650 | 8 | 13 | 86450 | 4 | 26600 | 17 | 113050 | |
| 8 | Шпатлевка | Кг | 6178 | 308900 | 17 | 105026 | 67 | 413926 | |||
| 9 | Обои | Рул. | 13900 | 56 | 778400 | 32 | 444800 | 24 | 333600 | ||
| Итого | 193,65 | 1347500 | 275 | 2914876 | 117 | 1021400 | 357 | 3240976 | |||
| ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 60 "РАСЧЕТЫ С ПОСТАВЩИКАМИ И ПОДРЯДЧИКАМИ" | |||||||
| № | Наименование (поставщика, прочих дебиторов и кредиторов, ФИО подотчетного лица) | Сальдо на начало месяца | Обороты за месяц | Сальдо на конец месяца | |||
| п\п | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 1 | ООО "Керамин" | 48000 | 600000 | 648000 | |||
| 2 | Лакокрасочный завод | 849000 | |||||
| 3 | Завод металлоизделий | 350000 | 350000 | ||||
| 4 | ООО "Гомельобои" | 650000 | 355000 | 355000 | 650000 | ||
| 5 | Гродненский стекольный завод | 120000 | 120000 | ||||
| Итого: | 48000 | 1849000 | 1075000 | 1123000 | 1849000 | ||
| ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 71 "РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ" | |||||||
| № | Наименование (поставщика, прочих дебиторов и кредиторов, ФИО подотчетного лица) | Сальдо на начало месяца | Обороты за месяц | Сальдо на конец месяца | |||
| п\п | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 1 | Коршаков В.И. | 57000 | 57000 | ||||
| 2 | Иваненко П.Р. | ||||||
| 3 | Соколов Д.Г. | 89000 | 89000 | ||||
| 4 | Пушкарев А.П. | 6200 | 94000 | 94000 | |||
| 5 | Захарчук В.А. | 6200 | |||||
| Итого: | 6200 | 240000 | 6200 | 240000 | |||
| ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 76 "РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБИТОРАМИ И КРЕДИТОРАМИ" | |||||||
| № | Наименование (поставщика, прочих дебиторов и кредиторов, ФИО подотчетного лица) | Сальдо на начало месяца | Обороты за месяц | Сальдо на конец месяца | |||
| п\п | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
| 1 | Элетросети | 90000 | 120000 | 120000 | |||
| 2 | Теплосети | 38500 | 38000 | 98000 | 38000 | 136500 | |
| 3 | Водоканал | 26000 | 125000 | 146000 | 151000 | 146000 | |
| Итого: | 26000 | 38500 | 253000 | 364000 | 279000 | 402500 | |
Оборотная ведомость по синтетическим счетам
| № счета | Наименование счета | Сальдо на начало месяца | Обороты | Сальдо на конец месяца | |||
| Дт | Кт | Дт | Кт | Дт | Кт | ||
| 01 | Основные средства | 6320000 | 6320000 | ||||
| 02 | Амортизация основных средств | 985000 | 154000 | 1139000 | |||
| 04 | Нематериальные активы | 580000 | 580000 | ||||
| 07 | Оборудование к установке | 120000 | 120000 | ||||
| 10 | Материалы | 1347500 | 2914876 | 1021400 | 3240976 | ||
| 18 | Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам,работам,услугам | 33000 | 590198 | 590198 | 33000 | ||
| 20 | Основное производство | 9000 | 3373580 | 3334580 | 48000 | ||
| 40 | Выпуск продукции,работ,услуг | 3334580 | 3334580 | ||||
| 41 | Товары | 740000 | 740000 | ||||
| 43 | Готовая продукция | 95000 | 3334580 | 3275580 | 154000 | ||
| 50 | Касса | 100000 | 295000 | 295000 | 100000 | ||
| 51 | Расчетный счет | 3001400 | 2458900 | 2301000 | 3159300 | ||
| 60 | Расчеты с поставщиками и подрядчиками | 48000 | 1849000 | 1325000 | 3439554 | 3915554 | |
| 62 | Расчеты с покупателями и заказчиками | 289000 | 4796000 | 2450000 | 2635000 | ||
| 66 | Расчеты по краткосрочным кредитам и займам | 1840000 | 400000 | 1075000 | 2515000 | ||
| 67 | Расчеты по долгосрочным кредитам и займам | 1520000 | 448000 | 1072000 | |||
| 68 | Расчеты по налогам и сборам | 375000 | 895198 | 1178873 | 658675 | ||
| 69 | Расчеты по социальному страхованию и обеспечению | 55000 | 435600 | 413000 | 32400 | ||
| 70 | Расчеты с персоналом по оплате труда | 295000 | 510700 | 1265600 | 1049900 | ||
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 6200 | 240000 | 233800 | |||
| 75 | Расчеты с учредителями | 106000 | 8900 | 97100 | |||
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | 26000 | 38500 | 253000 | 430700 | 190200 | |
| 80 | Уставный фонд | 4000000 | 4000000 | ||||
| 82 | Резервный фонд | 150000 | 150000 | ||||
| 84 | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 1500000 | 1500000 | ||||
| 86 | Целевое финансирование | 186000 | 186000 | ||||
| 90 | Реализация | 4796000 | 4796000 | ||||
| 96 | Резервы предстоящих расходов | 24000 | 24000 | ||||
| 98 | Доходы будущих периодов | 3600 | 3600 | ||||
| 99 | Прибыли и убытки | 190936 | 748183 | 557247 | |||
| Итого | 12821100 | 12821100 | 30352148 | 30352148 | 17227376 | 17227376 | |