Смекни!
smekni.com

Бухгалтерская финансовая отчетность на примере ЗАО ЛОГИКА (стр. 5 из 10)

№ счета Наименование синтетического счета Сальдо на 01.12 Обороты за декабрь Сальдо на 01.01
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
01 Основные средства 4 083 702 - 92 000 40 000 4 135 702 -
02 Амортизация ОС - 1 341 760 12 000 17 716 - 1 347 476
04 НМА 38 500 - - - 38 500 -
05 Амортизация НМА - 9 240 - 1 432 - 10 672
08 Вложения во внеоборотные активы 197 000 - - - 197 000 -
10 Материалы 1 123 646 - 197 590 335 783 985 453 -
14 Резервы под снижение себестоимости - - - 132 000 - 132 000
19 НДС по приобретенным ценностям 41 548 - 54 205 54 205 41 548 -
20 Основное производство 844 890 - 872 852 1 446 314 271 428 -
25 Общепроизводственные расходы - - 207 076 207 076 - -
26 Общехозяйственные расходы - - 82 903 82 903 - -
43 Готовая продукция 295 280 - 1 446 314 1 515 060 226 534 -
44 Расходы на продажу - - 56 313 56 313 - -
45 Товары отгруженные 779 139 - 1 515 060 2 110 060 184 139 -
50 Касса 510 - 434 000 432 500 2 010 -
51 Расчетные счета 271 968 - 3 753 493 2 154 535 1 870 926 -
58 Финансовые вложения 160 000 - 112 000 190 750 81 250 -
60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками - 769 442 737 845 334 105 - 365 702
66 Расчеты по краткосрочным кредитам и займам - 172 729 - 500 000 - 672 729
68 Расчеты по налогам и сборам - 510 820 624 205 650 014 - 536 629
69 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению - 270 938 260 000 94 900 - 105 838
70 Расчеты с персоналом по оплате труда - 427 849 477 525 365 000 - 315 324
73 Расчеты с персоналом по прочим операциям 7 408 - 11 605 1 500 17 513 -
75.1 Расчеты с учредителями по вкладам в УК 20 580 - - 20 580 - -
75.2 Расчеты с учредителями по выплате доходов - 2 700 81 900 173 000 - 93 800
76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами 64 700 35 700 354 290 343 490 85 300 45 500
80 Уставный капитал - 3 000 000 - - - 3 000 000
82 Резервный капитал - 185 000 - 320 000 - 505 000
83 Добавочный капитал - 357 280 - - - 357 280
84 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) - 98 640 493 000 892 935 - 498 575
90 Продажи - - 16 927 507 16 927 507 - -
91 Прочие доходы и расходы - - 1 326 042 1 326 042 - -
94 Недостачи и потери от порчи - - 9 933 9 933 - -
96 Резервы предстоящих расходов - 65 586 - 88 370 - 153 956
97 Расходы будущих периодов 3 850 - - - 3 850 -
98 Доходы будущих периодов - 500 1 500 1 672 - 672
99 Прибыли и убытки 237 098 921 635 1 122 973 438 436 - -
Итого: 8 169 819 8 169 819 31 264 131 31 264 131 8 141 153 8 141 153

Схема счетов синтетического учета