Смекни!
smekni.com

Инвентаризация 4 (стр. 9 из 12)

Соберем общехозяйственные расходы по статьям:

Статьи затрат Сумма, тыс.р.
14 Списываются фактические расходы 6130=
16 б) Начислены консультационные услуги 2331=
16 в) Начислено аудиторской фирме за проверку годовой отчетности 12119=
20 Начислена зарплата 19200=
21 Произведены отчисления 6835=
23 Списывается НДС 2600=
Итого 49215=

Счет № 01 «Основные средства»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 58000=
№ 13 18432=
Оборот 18432=
Остаток на 1 76432=

Счет № 02 «Износ основных средств»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 8400=
№19 500=
Оборот 500=
Остаток на 1 8900=

Счет № 04 «Нематериальные активы»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 14300=
№13 8475=
Оборот 8475=
Остаток на 1 22775=

Счет № 05 «Износ нематериальных активов»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 2000=
№ 19 2000=
Оборот 2000=
Остаток на 1 4000=

Счет № 08 «Вложения Внеоборотные активы»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1
№ 9 18432=
№ 11 8475=
№ 13 26907=
Оборот 26907= 26907=
Остаток на 1 - -

Счет №10 «Материалы»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 10000=
Оборот = =
Остаток на 1 10000=

Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 3000=
№ 6 2563=
№ 9 3318=
№ 11 1525=
№ 16 а) 275=
№ 16 б) 419=
№ 16 в) 2181=
№ 18 229=
№ 23 а) 2792=
№ 23 б) 2600=
Оборот 10510= 5392=
Остаток на 1 8118=

Счет № 20 «Основное производство»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 1500=
№ 6 14237=
№ 14 4700=
№ 17 44850=
№ 18 1271=
№ 19 2500=
№ 20 44000=
№ 21 15664=
№ 22 250=
№ 23 2792=
№ 24 130264=
Оборот 130264= 130264=
Остаток на 1 1500=

Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1
№ 14 6130=
№ 16 б) 2331=
№ 16 в) 12119=
№ 20 19200=
№ 21 6835=
№ 23 б) 2600=
№ 23 в) 49215=
Оборот за 49215= 49215=
Остаток на 1 -

Счет № 43 «Готовая продукция»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1
№ 24 а) 130264=
№ 24 в) 130264=
Оборот 130264= 130264=
Остаток на 1 -

Счет № 44 «Расходы на продажу»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1
№ 22 б) 12000=
Оборот 12000=
Остаток на 1 12000=

Счет № 50 «Касса»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 1300=
№ 1 36000=
№ 2 20000=
№ 3 12000=
№ 5 5700=
№ 15 1170=
Оборот 37170= 37700=
Остаток на 1 770=

Счет № 51 «Расчетный счет»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 84580=
№ 1 36000=
№ 5 5700=
№ 6 16800=
№ 7 25000=
№ 10 24000=
№ 12 10000=
№ 16 18850=
№ 18 1500=
№25 250000=
Оборот 280700= 107150=
Остаток на 1 258130=

Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

Сумма, тыс. руб.
Д-т К-т
Остаток на 1 20000=
№ 6 16800=
№ 6 16800=
№ 9 21750=
№ 10 21750=
№ 11 10000=
№ 12 10000=
№ 17 44850=
Оборот 48550= 93400=
Остаток на 1 64850=

Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»