Смекни!
smekni.com

Баланс открытого акционерного общества (стр. 3 из 5)

01 «Основные средства»
Дебет Кредит
Остаток на начало 19 850 000
7) 1 600 000400 000 5)3) 710 00050 000420 000
Обороты 2 000 000 Обороты 1 180 000
Остаток на конец 20 670 000
10 «Материалы»
Дебет Кредит
Остаток на начало 2 263 000
2)5)19) 92037 0001 200 8) 440 000
Обороты 39 120 Обороты 440 000
Остаток на конец 1 862 120

19 «НДС по приобретенным

ценностям»

Дебет Кредит
Остаток на начало 153 305
6)11) 18 00041 400 25) 184 500
Обороты 59400 Обороты 184500
Остаток на конец 28205
50 «Касса»
Дебет Кредит
Остаток на начало 1 500
14)27) 305 000500 15)17) 267 50037 500
Обороты 305500 Обороты 305000
Остаток на конец 2000
20 «Основное производство»
Дебет Кредит
Остаток на начало 25 100
8)12)20)22)23)24)32) 320 00015 000225 00058 50031 500900877 320 33) 1 461 120
Обороты 1 528 220 Обороты 1 461 120
Остаток на конец 92 200
76 «Расчеты с дебиторами»
Дебет Кредит
Остаток на начало 15 000 Остаток на начало 3 800
13) 62 0003 05045 16)18)21)23)24) 7 40010 0006 60048 3001 380
Обороты 65095 Обороты 73680
Остаток на конец 80095 Остаток на конец 77480
51 «Расчетный счет»
Дебет Кредит
Остаток на начало 6 599 000
17)18)35) 37 5002 110 0002 714 000 1)4)13)14)31) 613 600206 5001 633 650305 00045 600
Обороты 4861500 Обороты 2804350
Остаток на конец 8656150
80 «Уставный капитал»
Дебет Кредит
Остаток на начало 20 000 000
Обороты - Обороты -
Остаток на конец 20 000 000

66 «Расчет по краткосрочным

кредитам и займам»

Дебет Кредит
Остаток наначало 305 000
13) 15 000150 000 12) 15 000
Обороты 165000 Обороты 15000
Остаток на конец 155000
68 «Расчеты по налогам и сборам»»
Дебет Кредит
Остаток на начало 395 800
13)25) 74 600184 500 21)36)40) 37 100414 0001 051 104
Обороты 259100 Обороты 1502204
Остаток на конец 1638904

69 «Расчеты по социальному

страхованию и обеспечению»

Дебет Кредит
Остаток на начало 127 300
13)20) 53 00010 000 22) 89 700
Обороты 63000 Обороты 89700
Остаток на конец 154000

73 «Расчеты с персоналом по прочим

операциям»

Дебет Кредит
Остаток на начало 1 200 19)29) 2 5002 000
28) 2 000
Обороты 2000 Обороты 4500
Остаток на конец 1300
71 «Расчет с подотчетными лицами»
Дебет Кредит
Остаток на начало 920
4 0008 500 4 0009208 500
Обороты 12500 Обороты 13420
Остаток на конец -

60 «Расчеты с поставщиками и

подрядчиками»

Дебет Кредит
Остаток на начало 1 005 000
1) 4)13)31) 613 600206 5001 276 00045 600 2)6)11)30) 920118 000271 40045 600
Обороты 2141700 Обороты 435920
Остаток на конец -700780
25 «Общепроизводственные расходы»
Дебет Кредит
Остаток на начало -
8)9)10)11)20)22)23)24) 70 000245 000295 000155 00080 00020 80011 200320 32) 877 320
Обороты 877 320 Обороты 877 320
Остаток на конец -
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
Дебет Кредит
Остаток на начало 306 100
15)16)21)29) 255 0007 40046 2002 000 20) 355 000
Обороты 310600 Обороты 355000
Остаток на конец 350500
26 «Общехозяйственные расходы»
Дебет Кредит
Остаток на начало -
8)9)11)20)22)23)24)26) 40 00030 00065 00032 0008 3204 48012810 000 34) 189 928
Обороты 189 928 Обороты 189 928
Остаток на конец -
84 «Нераспределенная прибыль»»
Дебет Кредит
Остаток на начало 920 000
41) 2 729 436
Обороты Обороты
Остаток на конец 3 649 436
05 «Амортизация НМА»
Дебет Кредит
Остаток на начало 295 000
10 295 000
Обороты - Обороты 295000
Остаток на конец 590000
44 «Коммерческие расходы»
Дебет Кредит
Остаток на начало -
8)11)20)22)23)24) 10 00010 0008 0002 0801 12032 37) 31 232
Обороты 31 232 Обороты 31 232
Остаток на конец -
58 «Финансовые вложения»
Дебет Кредит
Остаток на начало 1 080 500
30) 45 600
Обороты 45 600 Обороты -
Остаток на конец 1126100
07 «Оборудование к установке»
Дебет Кредит
Остаток на начало 740 000
3)6) 420 000100 000
Обороты 520000 Обороты
Остаток на конец 1260000
02 «Амортизация ОС»
Дебет Кредит
Остаток на начало 10230500
5) 710 000 9) 245 00030 000
Обороты 710000 Обороты 275000
Остаток на конец 9795500

08 «Вложения во внеоборотные

активы»

Дебет Кредит
Остаток на начало 1 650 000
7) 1 600 000400 000
Обороты - Обороты 2 000 000
Остаток на конец 350 000
43 «Готовая продукция»
Дебет Кредит
Остаток на начало 1 291 730
19)33) 2 5001 461 120 35) 1 620 000
Обороты 1463620 Обороты 1620000
Остаток на конец 2755350
99 «Прибыли и убытки»
Дебет Кредит
Остаток на начало 2 373 500
39)40) 671 8001 051 104 38) 2 078 840
Обороты 1722904 Обороты 2078840
Остаток на конец 2 729 436

РАСШИФРОВКА НАЧАЛЬНОГО ОСТАТКА ПО СИНТЕТИЧЕСКОМУ СЧЕТУ 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ» НА 1 ДЕКАБРЯ 200Х ГОДА