Смекни!
smekni.com

Активы, капитал и обязательства ОАО (стр. 5 из 9)

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

295 000

33

29 000

Оборот

-

Оборот

29 000

Сальдо на 31.12.09

324 000

Счет 07 «Оборудование к установке»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

740 000

3

420 000

Оборот

420 000

Оборот

-

Сальдо на 31.12.09

1 160 000

Счет 08-1 «Строительство и приобретение объектов основных средств»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 650 000

4 а)

175 000

3

420 000

6

100 000

8 а)

1 600 000

8 б)

400 000

Оборот

275 000

Оборот

2 420 000

Сальдо на 31.12.09

- 495 000

Счет 08-2 «Приобретение нематериальных активов»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

7

85 000

22

98 140

12

500

26 е)

10 000

28 д)

2 600

29 д)

40

Оборот

98 140

Оборот

Сальдо на 31.12.09

-

Счет 10 «Материалы»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

2 263 000

1 а)

520 000

7

85 000

2

920

9 а, б, в, г

440 000

5 г)

37 000

19 а)

1 200

Оборот

559 120

Оборот

525 000

Сальдо на 31.12.09

2 297 120

Счет 19 «НДС по приобретенным ценностям»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

153 305

1 б)

93 600

31

184 500

4 б)

31 500

6 б)

18 000

10 д)

41 400

Оборот

184 500

Оборот

184 500

Сальдо на 31.12.09

153 305

Счет 20 «Основное производство»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

25 100

9 а)

320 000

35

1 137 420

26 а)

225 000

28 а)

58 500

29 а)

900

34

600 120

Оборот

1 204 520

Оборот

1 137 420

Сальдо на 31.12.09

92 200

Счет 25 «Общепроизводственные расходы»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

9 б)

70 000

34

600 120

10 б)

155 000

26 б)

80 000

28 б)

20 800

29 б)

320

32 а)

245 000

33

29 000

Оборот

600 120

Оборот

600 120

Сальдо на 31.12.09

-

Счет 26 «Общехозяйственные расходы»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

9 в)

40 000

36

185 448

10 а)

30 000

10 в)

35 000

20 а)

8 000

20 б)

2 000

26 в)

32 000

28 в)

8 320

29 в)

128

32 б)

30 000

Оборот

185 448

Оборот

185 448

Сальдо на 31.12.09

-

Счет 43 «Готовая продукция»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

1 291 730

35

1 137 420

19 б)

2 500

37 б)

1 620 000

Оборот

1 137 420

Оборот

1 622 500

Сальдо на 31.12.09

806 650

Счет 44 «Расходы на продажу»

Дебет

Кредит

Номер операции

Сумма

Номер операции

Сумма

Сальдо на 01.12.09

9 г)

10 000

39

30 112

10 г)

10 000

26 г)

8 000

28 г)

2 080

29 г)

32

Оборот

30 112

Оборот

30 112

Сальдо на 31.12.09

-

Счет 50 «Касса»