Бюджет Кировской области (стр. 6 из 8)
В 2008 году ожидается дальнейшее сокращение численности безработных, зарегистрированных в органах государственной службы занятости, по сравнению с 2007 годом на 4,1 тыс. человек. Уровень зарегистрированной безработицы составит в среднем за 2008 год 1,6% (для сравнения в 2007 году – 2,1%). Реализация инвестиционных проектов, создание новых рабочих мест будут способствовать дальнейшему сокращению численности безработных – до 10,3 тыс. человек к 2011 году. Уровень зарегистрированной безработицы в 2011 году сократится до 1,3%.
В 2008 году ожидается рост среднедушевых денежных доходов населения в 1,4 раза по сравнению с 2007 годом или до уровня 10 тыс. рублей. По прогнозу, к 2011 году среднедушевые денежные доходы населения вырастут в 2,4 раза к уровню 2007 года и составят более 17 тыс. рублей.
Опережающий рост денежных доходов по сравнению с ростом величины прожиточного минимума позволит увеличить покупательную способность денежных доходов с 2 в 2007 году до 3 раз в 2011 году.
Численность населения с денежными доходами ниже прожиточного минимума сократится с 22,2% в 2007 году до 13,5% в 2011 году.
На среднесрочную перспективу прогнозируется стабильный рост среднемесячной заработной платы на 15–20% ежегодно. В 2008 году заработная плата, по оценке, превысит 11 тыс. рублей, в 2011 году составит свыше 18 тыс. рублей.
2.4 Бюджетная система Кировской области
2.4.1 Исполнение областного бюджета за 2008 год
Исполнение областного бюджета за 2008 год характеризуется стабильным формированием необходимых финансовых ресурсов и обеспечением принятых бюджетных расходных обязательств.
Сохранение положительной динамики макроэкономических показателей на территории области способствовало увеличению доходной базы бюджета.
Общие параметры областного бюджета за 2008 год сложились по доходам в сумме 27962,5 млн. рублей, по расходам 27691,3 млн. рублей. Сверх уточненного плана поступило 627,9 млн. рублей.
Основные параметры областного бюджета за 2008 год (млн. рублей)
| Наименование показателя | Исполнено | Отклонение (+,–) | % исполнения | 2008 к 2007 году (раз) | ||
| 2007 год | 2008 год | 2007 год | 2008 год | |||
| Налоговые доходы | 10946,9 | 14117,9 | 3171 | 104,1 | 103,5 | 1,29 |
| Неналоговые доходы | 887,8 | 793,3 | -94,5 | 109,6 | 108,2 | 0,89 |
| Безвозмездные перечисления | 9762,8 | 12301,7 | 2538,9 | 99,7 | 100,3 | 1,26 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 1455,2 | 749,6 | -705,6 | 99,8 | 108,6 | 0,52 |
| Всего доходов | 23052,7 | 27962,5 | 4909,8 | 102,1 | 102,3 | 1,21 |
| Всего расходов | 22344,9 | 27691,3 | 5346,4 | 96,9 | 96,0 | 1,24 |
В сравнении с 2007 годом доходы и расходы областного бюджета возросли в 1,2 раза. Фактическое поступление доходов и расходы областного бюджета за 2008 год превысили первоначальный план на 5 904,7 млн. рублей и на 3828,7 млн. рублей соответственно. Задача обеспечения мобилизации запланированных доходов и дополнительного привлечения доходных источников выполнена. План исполнен на 102,3%.
Как и в предыдущие годы, основными бюджетообразующими доходными источниками областного бюджета в отчетном году были налоговые доходы. В структуре доходов бюджета по сравнению с 2007 годом их доля возросла на 3% и составила 50,5% от общего объема привлеченных доходов. Налоговые доходы исполнены в сумме 14 117,9 млн. рублей, или 103,5% к уточненному годовому плану.
Рост налоговых поступлений в областной бюджет к уровню 2007 года составил 29%, или 3171 млн. рублей и обеспечен в основном увеличением поступлений налога на прибыль организаций в 1,5 раза, или на 1 599 млн. рублей и налога на доходы физических лиц в 1,3 раза, или на 1 030,2 млн. рублей.
Увеличение доходной базы обусловлено экономической ситуацией в области, ростом заработной платы, развитием малого бизнеса и выполнением задач бюджетной политики по развитию доходного потенциала области и улучшению администрирования доходов. Улучшение администрирования налоговых доходов позволило сократить объем недоимки на 3,1%, или на 17,2 млн. рублей по сравнению с началом 2008 года.
В течение отчетного периода объем безвозмездных поступлений составил 12 301,7 млн. рублей, или 100,3% от годового объема, что выше запланированных поступлений на 31,2 млн. рублей. Из общего объема безвозмездных перечислений поступило: дотаций – 5 715,3 млн. рублей, субсидий – 3 029,4 млн. рублей, субвенций – 1 819,4 млн. рублей, иных межбюджетных трансфертов – 869,8 млн. рублей, прочих безвозмездных поступлений – 867,8 млн. рублей, в том числе привлечено средств от Государственной корпорации Фонд содействия реформированию ЖКХ на проведение капитального ремонта многоквартирных домов и переселения граждан из аварийного жилищного фонда в объеме 572,2 млн. рублей.
Выполнение доходной части бюджета стало основным фактором успешного исполнения бюджетной политики области, направленной на выполнение задач, определенных Бюджетным посланием Губернатора области на 2008 год, в том числе финансового обеспечения мероприятий в области социальной политики и осуществления инвестиционной деятельности.
Итоги проводимой бюджетной политики отчетного года характеризуются обеспечением своевременно и в полном объеме выплаты заработной платы, социальных выплат населению, софинансирования приоритетных национальных проектов и отсутствием просроченной кредиторской задолженности.
С 1 февраля 2008 года было обеспечено повышение заработной платы работникам бюджетной сферы на 14%, с 1 апреля – работникам органов государственного управления и органов местного самоуправления на 9%.
С января увеличены на 7% размеры социальных выплат многодетным семьям и семьям воспитывающих детей-сирот. С 1 августа на 15% проиндексированы размеры ежемесячных денежных выплат ветеранам труда, труженикам тыла и реабилитированным лицам.
Как и в предыдущие годы в приоритетном порядке осуществлялось финансирование отраслей социальной сферы: образования, культуры, здравоохранения и физической культуры, социальной политики. На социально-культурную сферу из областного бюджета было направлено 50,2% объема расходов бюджета, что выше объема 2007 года на 2517,3 млн. рублей. Наибольший объем средств направлен на социальную политику 5 255,2 млн. рублей. Рост расходов к уровню 2007 года обеспечен по всем отраслям социальной сферы.
Диаграмма 4. Динамика расходов областного бюджета на социально-культурную сферу (млн. рублей)
Выполнена задача бюджетной политики, направленная на активную работу по развитию экономики области. В отчетном году направлено на поддержку и модернизацию отраслей экономики 6 875 млн. рублей бюджетных средств или в 1,4 раза выше объема 2007 года.
Диаграмма 5. Динамика расходов областного бюджета на развитие отдельных отраслей экономики области (млн. рублей) представлена на диаграмме
От суммы, направленной на развитие отраслей экономики, 38,4% израсходовано на государственную поддержку дорожного хозяйства (2638,3 млн. рублей), сельского хозяйства – 33,2% (2 284,3 млн. рублей), жилищно-коммунального хозяйства – 15, 5% (1 063,6 млн. рублей), газификацию – 10,5% (723,8 млн. рублей). Кроме того, направлялись средства: на развитие малого предпринимательства (101,9 млн. рублей) и повышение инвестиционной привлекательности (63,1 млн. рублей).
В 2008 году муниципальным образованиям области перечислено межбюджетных трансфертов в сумме 9 951 млн. рублей или выше уровня 2007 года на 2 431,9 млн. рублей. Из фонда компенсаций на исполнение переданных 21 вида государственных полномочий направлено 4 712,6 млн. рублей. Финансирование переданных полномочий обеспечено в полном объеме, кредиторской задолженности нет.
2.4.2 Структура консолидированного бюджета Кировской области
| ДОХОДЫ | Уточненнный | Исполнение | % исп-я |
| план | Из отч-ти в МФ по | к годов. | |
| года | бухгалтер. | плану | |
| ДОХОДЫ в том числе | 17 217 336 681,1 | 4 643 720 561,9 | 27,0 |
| НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ | 2 535 695 000,0 | 1 209 941 106,8 | 47,7 |
| НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ | 7 849 033 103,0 | 1 906 818 606,6 | 24,3 |
| Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ | 1 993 930 000,0 | 504 449 531,1 | 25,3 |
| НАЛОГИ НА СОВОКУПНЫЙ ДОХОД, в том числе | 1 188 483 752,8 | 256 062 072,9 | 21,5 |
| Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 777 655 000,0 | 163 889 511,0 | 21,1 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 406 940 838,8 | 91 356 227,4 | 22,4 |
| Единый сельскохозяйственный налог | 3 887 914,0 | 816 334,5 | 21,0 |
| НАЛОГИ НА ИМУЩЕСТВО, в том числе | 1 717 479 054,8 | 269 863 882,3 | 15,7 |
| налоги на имущество физ. лиц | 14 694 696,0 | 2 019 315,5 | 13,7 |
| налоги на имущество организаций | 951 288 582,8 | 138 584 260,7 | 14,6 |
| Транспортный налог | 507 917 000,0 | 51 301 074,5 | 10,1 |
| Налог на игорный бизнес | 135 900 000,0 | 48 126 542,5 | 35,4 |
| Земельный налог | 107 678 776,0 | 29 832 689,2 | 27,7 |
| НАЛОГИ, СБОРЫ И РЕГУЛЯРНЫЕ ПЛАТЕЖИ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ | 15 667 000,0 | 3 486 177,2 | 22,3 |
| ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОШЛИНА | 93 262 251,4 | 20 366 357,5 | 21,8 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам | 1 809 096,0 | 5 447 622,3 | 301,1 |
| ДОХОДЫ ОТ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ГОСУДАРСТВЕННОЙ И МУНИЦИПАЛЬНОЙ СОБСТВЕННОСТИ | 1 090 453 742,5 | 237 834 759,0 | 21,8 |
| ПЛАТЕЖИ ПРИ ПОЛЬЗОВАНИИ ПРИРОДНЫМИ РЕСУРСАМИ, в том числе | 197 878 604,2 | 96 019 816,9 | 48,5 |
| Плата за использование лесов | 137 438 000,0 | 82 153 816,5 | 59,8 |
| ДОХОДЫ ОТ ОКАЗАНИЯ ПЛАТНЫХ УСЛУГ И КОМПЕНСАЦИИ ЗАТРАТ ГОСУДАРСТВА | 14 500 400,0 | 2 582 629,7 | 17,8 |
| ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖИ МАТЕРИАЛЬНЫХ И НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ | 381 704 679,0 | 85 942 100,7 | 22,5 |
| АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПЛАТЕЖИ И СБОРЫ | 30 000,0 | 18 725,0 | 62,4 |
| ШТРАФЫ, САНКЦИИ, ВОЗМЕЩЕНИЕ УЩЕРБА | 100 123 928,0 | 20 801 750,1 | 20,8 |
| ПРОЧИЕ НЕНАЛОГОВЫ ДОХОДЫ | 37 378 150,0 | 35 273 751,3 | 94,4 |
| ДОХОДЫ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ ОТ ВОЗВРАТА ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ И СУБВЕНЦИЙ ПРОШЛЫХ ЛЕТ | 0,0 | 494 691,7 | |
| ВОЗВРАТ ОСТАТКОВ СУБСИДИЙ И СУБВЕНЦИЙ ПРОШЛЫХ ЛЕТ | -92 080,6 | -11 683 019,1 | 12 687,8 |
| ДОХОДЫ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ | 1 493 780 081,0 | 416 845 187,8 | 27,9 |
| ИТОГО СОБСТВЕННЫЕ ДОХОДЫ | 18 711 116 762,1 | 5 060 565 749,7 | 27,0 |
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 10 123 149 730,0 | 3 398 347 365,4 | 33,6 |
| ДОТАЦИИ, их них: | 5 296 458 100,0 | 1 760 797 600,0 | 33,2 |
| Дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности | 5 211 418 100,0 | 1 737 139 600,0 | 33,3 |
| СУБВЕНЦИИ | 1 666 198 800,0 | 598 110 150,0 | 35,9 |
| СУБСИДИИ | 1 995 793 100,0 | 419 682 100,0 | 21,0 |
| Иные межбюджетные трансферты | 705 520 900,0 | 560 444 935,6 | 79,4 |
| Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы | 458 766 830,0 | 58 102 623,7 | 12,7 |
| ПРОЧИЕ БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ | 412 000,0 | 1 209 956,0 | 293,7 |
| ВСЕГО Д О Х О Д О В | 28 834 266 492,1 | 8 458 913 115,0 | 29,3 |
| II. Р А С Х О Д Ы | Уточнен. | Исполнение | % исп-я |
| план | Из отч-ти в МФ по | к плану | |
| года | бухгалтер. | года | |
| ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ | 3 110 419 896,6 | 512 760 628,4 | 16,5 |
| в том числе Функционирование законодательных, исполнительных органов власти и высшего должностного лица | 1 353 094 179,5 | 272 824 583,7 | 20,2 |
| Судебная система | 99 788 100,0 | 19 201 443,9 | 19,2 |
| НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ, в том числе | 1 560 624 469,5 | 385 434 749,8 | 24,7 |
| Органы внутренних дел | 877 798 000,0 | 249 503 858,6 | 28,4 |
| Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона | 80 611 548,6 | 12 574 399,3 | 15,6 |
| Обеспечение противопожарной безопасности | 600 250 820,9 | 123 217 838,2 | 20,5 |
| НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА,в том числе: | 4 286 256 145,6 | 726 438 585,4 | 16,9 |
| Топливо и энергетика | 6 966 000,0 | 1 280 349,8 | 18,4 |
| Сельское хозяйство и рыболовство | 1 212 396 440,0 | 149 446 213,6 | 12,3 |
| Транспорт | 186 409 927,5 | 46 732 937,8 | 25,1 |
| Дорожное хозяйство | 2 073 093 058,0 | 394 217 939,7 | 19,0 |
| ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО | 2 422 612 668,5 | 306 927 400,6 | 12,7 |
| ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ | 99 174 800,0 | 12 859 137,5 | 13,0 |
| СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНЫЕ МЕРОПРИЯТИЯ, в том числе: | 18 500 182 293,9 | 3 805 769 089,3 | 20,6 |
| ОБРАЗОВАНИЕ | 7 850 945 724,7 | 1 641 898 986,7 | 20,9 |
| КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ и СМИ | 1 019 501 119,2 | 218 606 221,8 | 21,4 |
| ЗДРАВООХРАНЕНИЕ И СПОРТ | 4 112 436 615,5 | 815 513 326,4 | 19,8 |
| СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА | 5 517 298 834,6 | 1 129 750 554,4 | 20,5 |
| Межбюджетные трансферты | 981 965 000,0 | 260 945 797,0 | 0,0 |
| НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА | 25 682 600,0 | 3 832 962,6 | 14,92 |
| ИТОГО РАСХОДОВ | 30 986 917 874,0 | 6 014 968 350,6 | 19,4 |
| ПРОФИЦИТ, ДЕФИЦИТ | -2 152 651 381,9 | 2 443 944 764,5 | |
| ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА | 2 152 651 381,9 | -2 443 944 764,5 | |
| Государственные (муниципальные) ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в валюте Российской Федерации | -335 000 000,0 | 0,0 | |
| Кредитные договоры, заключенные от имени субъектов РФ и муниципальных образований | 1 501 169 290,6 | -394 967 200,0 | |
| Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | -7 715 812,8 | 0,0 | |
| Остатки средств бюджетов | 866 030 142,2 | -2 105 757 456,5 | |
| Увеличение прочих остатков средств | -32 520 421 093,6 | -8 520 433 560,7 | |
| Уменьшение прочих остатков средств | 33 386 451 235,7 | 6 414 676 104,2 | |
| Долговые обязательства, выраженные в ценных бумагах | 0,0 | 0,0 | |
| Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов | 128 167 762,0 | 56 779 892,1 | |
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 28 834 266 492,1 | 8 458 913 115,0 | 29,3 |
2.5 Участие Кировской области в формировании доходов бюджетной системы РФ
За первый квартал в бюджетную систему мобилизовано 7,4 млрд. рублей налогов и других обязательных платежей. Объем доходов остался на уровне первого квартала 2008 года (прирост 1%). В федеральный бюджет направлено 1,9 млрд. рублей (26%), в бюджет Кировской области – 3,3 млрд. (44%), в государственные внебюджетные фонды – 2,2 млрд. (30%).