Введение
1. Понятие кредита и кредитного рынка
2. Кредитная система, её структура и особенности в Украине
3. Развитие кредитного рынка Украины
4. Усовершенствование системы государственного регулирования кредитного рынка
Заключение
Список использованных источников
С развитием в 90-х годах в нашей стране рыночных отношений и переходом к рыночной экономике (которую к настоящему времени условно признала большая часть стран мира), появились предприятия различных форм собственности (как частной, так и государственной) в связи с этим особое значение приобрела проблема образования четкого правового регулирования финансово-кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности.
У предприятий всех форм собственности все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды, но кредитному договору.
В нынешнее время привлечение кредита для развивающихся предприятий стало, чуть ли не единственным способом устоять на рынке и удержать свои позиции под натиском импорта, который стремительно захватывает украинский ранок в свете вступления страны в ВТО. Легкая и тяжелая промышленность находится в упадке и для ее подъема требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом.
Степень зрелости рыночных отношений часто оценивают по степени развития кредитных отношений, благодаря которым разрешаетсяцелый ряд как чисто экономических, так и социальных проблем. В современных условиях кредит в наиболее широком понимании означает взятие денег, товаров или услуг в долг, с последующем возвращением займа и уплатою определенного процента за его использование.
Источником кредитных отношений является денежный капитал, который освобождается в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала. Еще одним важным источником является также и движение бюджетных средств, целевых фондов и резервов. И, наконец, - денежные доходы и сбережения частных лиц.
Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам.
Наличие товарного производства и денег обусловливает существование и функционирование кредитного рынка. С развитием товарного производства кредитный рынок становится обязательным атрибутом экономической системы. Кредит содействует закреплению хозяйственно-финансовой деятельности предприятия, так как он является необходимым условием производственных фондов и фондов обращения в условиях расширенного воспроизводства, даёт возможность беспрерывно совершать процесс оборачивания и как следствие влияет производству и реализации продукции. Поэтому актуальность вопросов, связанных с функционирование кредитного рынка не уменьшается со временем.
Таким образом, целью данной курсовой работы является рассмотрение кредитного рынка Украины. Для этого необходимо выполнить такие задачи:
· определить понятие кредита, кредитных отношений и кредитного рынка;
· рассмотреть кредитную систему, ее структуру иеё особенности в Украине;
· определить тенденции развития кредитных отношений в Украине;
· рассмотреть направления государственного регулирования кредитного рынка Украины.
1. понятие кредита и кредитного рынка
Для существования кредита как экономической категории с одной стороны должны иметь место времени свободные денежные средства, а с другой – потребность в их временном использовании. Объективной основой кредита служит временное высвобождение средств в кругообороте фондов предприятий; в движении ресурсов финансовой системы; при образовании накоплений населения. С помощью кредита все временно свободные денежные средства предприятий и населения аккумулируются в ссудном фонде страны и используются через кредитную систему в форме выдаче ссуд.
Необходимость кредита связана с особенностями кругооборота оборотных производственных фондов и фондов обращения. У предприятий возникают постоянные приливы и отливы денежных средств вследствие сезонности производства, периодичности выпуска продукции. Противоречие между необходимостью постоянного использования в интересах общества всех имеющихся денежных средств и невозможностью или экономической нецелесообразностью применения в течение определенного периода части соответствующих ресурсов их собственниками разрешается с помощью кредита.
Следует различать понятия кредит и ссуда. Ссуда является формой проявления, материальной основой кредитных отношений. Кредит – это экономические отношения по поводу предоставления ссуды. В кредитные отношения вступает кредитор и заемщик. Кредит предполагает временную передачу денежных средств с обязательным их возвратом через определенный срок.
Целью кредита является извлечение дохода собственником кредитных ресурсов. При осуществлении кредитной сделки право собственности на переданные взаймы финансовые средства сохраняются за их владельцем.
Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях: перераспределительной; замещения наличных денег безналичными расчетами; контрольной.
Перераспределительная функция кредита заключается в том, что денежные средства юридических и физических лиц, а также целевых государственных фондов частично мобилизуются как временно свободные средства и вовлекаются в хозяйственный оборот на кредитной основе. Данная функция кредита, как правило, реализуется в денежной форме и имеет большое значение для обеспечения ритмичной работы народного хозяйства.
Функция замещения наличных денег безналичными расчетами заключается в том, что на основе кредита создаются кредитные орудия обращения. Кредит позволяет обществу планомерно регулировать объем денежного оборота, т.к. он является единственным источником увеличения денег в этом обороте и рычагом для сокращения его. Это регулирование осуществляется на базе кредитного и кассового планирования.
Контрольная функция кредита заключается в контроле со стороны кредитора за соблюдением заемщиком всех условий получения ссуды.
Принципы кредитования представляют собой основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования. В соответствии с Положением НБУ №246 «О кредитовании» от 28.09.1995г. банковское кредитование осуществляется в соответствии со следующими принципами [11]:
· возвратность;
· срочность;
· целевая направленность;
· обеспеченность;
· платность.
Принцип возвратности заложен в самом определении кредита, в котором оговаривается необходимость обязательного возврата ссуды. Возврат ссуды, как правило, должен осуществляться за счет завершения тех хозяйственных операций, для проведения которых она была выдана.
Срочность кредита конкретизирует его возвратность во времени. Сроки кредитования определяются исходя из объектов кредитования, продолжительности хозяйственных процессов, опосредуемых кредитом, и оговариваются в кредитном договоре.
Целевая направленность кредита предусматривает вложение заемных средств на конкретные цели, указанные в кредитном договоре. На практике этот принцип реализуется путем выдачи ссуд под конкретные объекты кредитования, которыми могут выступать: товарно-материальные ценности; затраты производства, средства в расчетах и т.д.
Принцип обеспеченности кредита означает наличие у банка (кредитора) права для защиты своих интересов, недопущение убытков от невозврата долга из-за неплатежеспособности заемщика. Согласно этому принципу ссудами должно обслуживаться только движение реально существующей стоимости или создание новой.
Принцип платности заключается в том, что за использование заемными средствами заемщик, как правило, уплачивает кредитору ссудный процент. Процент является объективным спутником кредита, составным звеном ссудной операции, поскольку ссудная операция – это акт коммерческой продажи на определенный срок денежных средств.
Следует помнить, что кредитованию присуща дифференцированность, которая заключается в предоставлении кредита на различных условиях в зависимости от характера заемщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.
Кредитная операция или сделка представляет собой договор о предоставлении ссуды, который сопровождается записями на банковских счетах и соответствующим отражением в балансах кредитора и заемщика.
Формы кредита представляют собой конкретные проявления движения ссудного фонда. Кредит может выступать в денежной или товарной форме. Формы кредита различаются в зависимости от состава участников, объектов кредитования, размера ссудного процента и сферы применения.
В настоящее время выделяют следующие формы кредита [9]:
· юридические лица могут использовать: коммерческий, банковский, лизинговый, ипотечный, бланковый, консорциумный кредит;
· физические лица – потребительский кредит;
· государство – государственный и международный.
Под кредитной системой понимают совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования и кредитные учреждения государства, то есть – кредитный рынок государства. С помощью кредитной системы (на кредитном рынке) происходит перераспределение временно свободных денежных средств между участниками кредитных отношений.
Различают два понятия кредитной системы:
1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма);
2) совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их ссуду (институциональная форма).