Порівняння стану розвитку кредитних спілок в різних країнах світу (стр. 1 из 2)

ВСТУП

Однією із проблем функціонування економіки України є нерозвиненість фінансової інфраструктури, що обмежує процес трансформації заощаджень у інвестиції та гальмує економічне зростання.

Дослідженню проблеми становлення й розвитку інституту фінансового посередництва в умовах перехідної економіки присвячені праці багатьох вітчизняних науковців: Василика О., Івасіва Б., Корнєєва В., Крупки М., ЛуціваБ., Лютого І., Мороза А., Пересади А., Савлука М., Ходаківської В. та інших. Утім, в українській економічній літературі ще немає комплексного дослідження функціонування інституту небанківських фінансових посередників. Зокрема, особливої уваги сьогодні потребують проблеми розвитку кредитних спілок в Україні.

Метою дослідження є розкриття особливостей розвитку кредитних спілок в Україні та порівняння з їх розвитком в інших країнах (зокрема, в США та Ірландії).

Задачами даної роботи є:

1) описати загальні принципи функціонування кредитних спілок у світі;

2) проаналізувати розвиток кредитних спілок в Україні та інших країнах;

3) порівняти роботу кредитних спілок в різних країнах;

4) запропонувати шляхи удосконалення функціонування кредитних спілок в Україні.

Об’єктом дослідження є розвиток кредитних спілок.

Предмет дослідження – це основи функціонування кредитних спілок, показники їх діяльності та динаміка розвитку.

Методологічна основа роботи ґрунтується на порівняльному та статистичному аналізі.

РОЗВИТОК КРЕДИТНИХ СПІЛОК В УКРАЇНІ ТА ПОРІВНЯННЯ З ЇХ РОЗВИТКОМ В ІНШИХ КРАЇНАХ (ЗОКРЕМА, В США ТА ІРЛАНДІЇ)

Згідно закону Украіни «Про кредитні спілки» кредитна спілка - це неприбуткова організація, заснована фізичними особами, професійними спілками, їх об'єднаннями на кооперативних засадах з метою задоволення потреб її членів у взаємному кредитуванні та наданні фінансових послуг за рахунок об'єднаних грошових внесків членів кредитної спілки.

Кредитні спілки розподілені по світу дуже нерівномірно. Так, 54% членів КС і 85% активів кредитних спілок зосереджені в Північній Америці. У той же час на 34% кредитних спілок в Африці припадає 10% членів КС, а їх активи не перевищують 0,3% сукупних активів кредитних спілок у світі; відповідні показники для Латинської Америки складають: число кредитних спілок – 3,9%; члени КС – 8,3%, активи – 2,3%. Трохи вищими є показники по Азії, але необхідно враховувати, що цей регіон є найбільш заселеним у світі.

Таблиця 1

Дані про кредитні спілки в різних країнах

Країна	КС	Члени	Частка членів КС в ЕАН, %	Заощадження	Позики	Резерви	Активи
Всього по світу	53689	185800237	7,7	995741235542	847058749227	115316544868	1193811863723
Україна	828	2669411	8,3	650347340	702851867	101010993	764916432
Росія	142	249747	0,2	177420968	186938946	18956401	228954861
США	7969	89918538	43,7	691766259339	574752188218	89061105616	825812776839
Ірландія	508	2979500	74,8	16658916517	9966206714	2853103170	19466966827

В Україні зараз близько 820 кредитних спілок. Лише в Києві їх більше ста, хоча реально працює, на думку спеціалістів, зо три десятки. Фахівці в галузі кредитного руху зазначають, що цей сегмент ринку має достатній запас розвитку, але для цього треба вирішити комплекс взаємопов’язаних питань.

Понад 60 млн. громадян США є членами кредитних спілок, у Канаді створено масштабну систему, половина населення Ірландії є членами кредитних спілок (хоча цю ідею було привнесено в країну лише на початку 50-х років минулого століття). Вражають динамікою розвитку польські кредитні спілки. На сьогодні сумарні активи 140 польських кредитних спілок складають 445 млн. доларів США. Понад 500 тисяч громадян Польщі стали членами кредитних спілок за 10 років.

Першість за числом членів КС та їх загальній кількості тримають США. Разом з тим, за залученістю населення в кредитні спілки немає рівних Ірландії, де дозволяється, до того ж, бути членом одразу кількох кредитних спілок. За першими трьома ознаками в таблиці високі показники мають і деякі інші регіони та країни, зокрема Канада, Румунія, Австралія та Океанія.

Звертає на себе увагу відносно слабкий розвиток кредитних спілок в Європі, враховуючи її економічний потенціал. Всього 11 країн Європи входять до Всесвітньої ради кредитних спілок, до того ж тільки Ірландія характеризується високим рівнем розвитку кредитних спілок, а Англія – середнім. Відсутні кредитні спілки в таких розвинутих країнах, як Німеччина, Франція, Італія, Іспанія та ін. В цих країнах отримала розвиток інша форма кооперації – кредитні кооперативи та банки.

В Україні кредитні спілки, чи на те, що після їх відновлення минуло небагато часу, поступово завойовують свою нішу на ринку кредитів населенню. Останніми роками в розвитку таких спілок спостерігаються як позитивні, такі негативні тенденції.

Втім, позитивна динаміка розвитку кредитних спілок унаслідок кризи кредитної системи була зведена нанівець.

Україна знаходиться на початковій стадії розвитку кредитних спілок. Характерно, що навіть африканські країни, не кажучи про латиноамериканські та азіатські, значно випереджають Україну. Рівень активів в Україні на одну кредитну спілку менше середньосвітового в 38 разів (в Росії – у 22 рази). Рівень заощаджень в Україні на одного члена КС становить 244 дол. США, що на 316 дол. нижче за середньосвітовий рівень. Але незважаючи на це, кредитні спілки ростуть в Україні доволі швидкими темпами.

Розглянемо більш детально розвиток кредитних спілок в деяких країнах та порівняємо його з Україною.

До середини ХХ століття кредитні спілки США володіли невеликими активами, які не перевищували, як правило, 100 тис. дол. При цьому кількість членів КС складала в середньому не більше 500 чоловік, постійний персонал нараховував 1-2 співробітника. Спектр послуг був також дуже обмежений. З 50х рр. почався стрімкий розвиток кредитних спілок в США в кількісному та якісному відношенні. Ці зміни наведені на рис. 1 та рис. 2.

Рис. 1. Динаміка росту кількості кредитних спілок та їх членів

Рис. 2. Динаміка росту заощаджень, позик, власного капіталу та активів кредитних спілок США

З рис. 1 та рис. 2 видно, що до 70-х р.. спостерігався в основному кількісне зростання кредитних спілок США за рахунок збільшення їх кількості та кількості членів, хоча мало місце і якісне зростання. Так, в 1970 р. в порівнянні з 1950 р. активи виросли в розрахунку на одну кредитну спілку у 8 разів, власний капітал – майже в 10 разів, а заощадження членів КС – майже в 7 разів. Другий пік створення кредитних спілок прийшовся на 70-і рр. у кризові для США роки, коли кількість членів КС виросла майже до 12 млн. чол.., а активи – до 61 млрд. дол. До цього ж періоду склалася система державного регулювання кредитних спілок, механізм обов’язкового страхування вкладів членів.

На сучасному етапі в кредитних спілках США своєчасне та повне повернення позик – звичайне явище. Неповернені та прострочені позики складають не більше 3% від загальної їх суми. В Україні за станом на IIквартал 2009 р. 20% членів КС мають заборгованість.

Роль кредитних спілок у споживчому кредитуванні поступово підсилюється як в США, так і в Україні.. Це обумовлено простотою оформлення та надання позичок, і меншими ставками відсотка, ніж в інших інститутах. В США відсоткова ставка кредитних спілок на 3-4% менше, ніж у комерційних банків. В Україні у середньому ставки річних в кредитних спілках становлять 20-40%. Деякі спілки встановлюють і вищі річні. Переважно це стосується придбання товарів на виплат. На перший погляд, кредитна ставка зависока, наприклад, 50% річних, але погашення кредиту в кредитній спілці зазвичай відбувається швидше, ніж за рік, то й відсотки відповідно нижчі. Кредитні ставки залежать також від фінансового становища кредитної спілки – що більші активи, то нижчі ставки.

Останнім часом у розвинутих країнах спостерігається тенденція до більшоїуніверсалізаціїдіяльності кредитних спілок.У більшості країн кредитні спілки мають право виконувати повний перелік банківських операцій. Наприклад, у США й Канаді кредитні спілки, крім залученнярізних вкладів і видачі кредитів, вкладають кошти в державні та інші високонадійніцінні папери, здійснюють розрахункове обслуговування, виступають агентами з договорів страхування, займаються консультуванням з податкового й фінансового менеджменту, а також виконують безліч послуг нефінансового характеру для своїх членів. В Україні кредитні спілки виконують набагато менше послуг, а послуги нефінансового характеру взагалі не значаться в Законі.

Сьогодні кредитні спілки у США розвиваються досить динамічно, а отже,Федеральне казначейство зазнає податкових втрат. За 2004–2008 роки такі втрати для уряду США становили 12,6 млрд дол. На 10-річний період втрати бюджету оцінюються у 31,3 млрд дол.

Кредитні спілки у Сполучених Штатах користуються податковими пільгами вже понад 70 років. Подальше пільгове оподаткування кредитних спілок є недоцільним, скасування якого дасть змогу поповнити Федеральний бюджет США майже на 2 млрд дол. щорічно та змусить кредитні спілки перебувати в рівних умовах з іншими учасниками ринку.

Стосовно України доцільно зауважити, що тут головною проблемою є недосконалість законодавчо-нормативного середовища й закріплення кооперативноїприроди кредитних спілок. Оптимальним розв’язанням цієї проблеми є внесеннядо Цивільного кодексу змін, що стосуються основних засад організації кооперативних неприбуткових товариств, а також прийняття нормативної бази, яка регламентувала б окремі моменти діяльності кредитних спілок.