Смекни!
smekni.com

Аналіз структури джерел коштів та єфективності їх використання (стр. 7 из 7)

I. Фінансові результати
Стаття Код 2007 2008 2009
1 2 3 4 5
Дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 10 112038,6 153 361,1 132511,4
Податок на додану вартість 15 2174,4 2529,4 2979,0
Акцизний збір 20
25 33,0
Інші вирахування з доходу 30 924,6 1537,5 1874,6
Чистий дохід (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) 35 108939,6 149294,2 127624,8
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) 40 121294,7 151757,3 166056,6
Валовий:
- прибуток 50 2462,9
- збиток 55 (12355,1) (38431,8)
Інші операційні доходи 60 19776,9 27304,4 30878,0
Адміністративні витрати 70 8374,8 9710,0 10728,6
Витрати на збут 80
Інші операційні витрати 90 1541,4 1956,4 1418,3
Фін. Рез. від операційної діяльності:
- прибуток 100 13175,0
- збиток 105 (2494,4) (19700,7)
Доход від участі в капіталі 110
Інші фінансові доходи 120
Інші доходи 130 323,3 329,5 463,2
Фінансові витрати 140 275,6 384,4 408,2
Втрати від участі в капіталі 150
Інші витрати 160 465,3 392,2 285,8
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:
- прибуток 170 12730,8
- збиток 175 (2912,0) (19931,5)
Податок на прибуток від звичайної діяльності 180
Фінансові результати від звичайної діяльності:
- прибуток 190 12730,8
- збиток 195 (2912,0) (19931,5)
Надзвичайні:
- доходи 200
- витрати 205
Податки з надзвичайного прибутку 210
Чистий:
- прибуток 220
- збиток 225 (2912,0) 12730,8 (19931,5)
II. Елементи операційних витрат
Найменування показника Код III IV V
Матеріальні затрати 230 38493,8 37320,5 39599,6
Витрати на оплату праці 240 38131,3 51155,5 60921,8
Відрахування на соціальні заходи 250 14736,0 19608,7 23010,0
Амортизація 260 24665,0 35759,6 32487,6
Інші операційні витрати 270 15141,6 19286,7 22108,6
Разом 280 131167,7 163131,0 178127,6
III. Розрахунок показників прибутковості акцій
Назва статті Код III IV V
Середньорічна кількість простих акцій 300
Скоригована середньорічна кількість простих акцій 310
Чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію 320
Скоригований чистий прибуток, що припадає на одну просту акцію 330
Дивіденди на одну просту акцію 340

Таблиця А3 Звіт про рух грошових коштів ТОВ «Віва» за 2009 р., тис. грн.

Стаття Код За звітний період За попередній період
Надходження Видаток Надход-ження Видаток
1 2 3 4 5 6
I. Рух коштів з операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування 010 139 102 - 153 361 -
Коригування на:
амортизацію необоротних активів 020 12 923 X 13 744 X
збільшення (зменшення) забезпечень 030 31 - 111 -
збиток (прибуток) від нереалізованихкурсових різниць 040 - 635 - 3 510
збиток (прибуток) від неопераційної діяльності 050 3 208 5 247 596 5 098
Витрати на сплату відсотків 050 483 X 1 X
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах 070 149 865 - 159 205 -
Зменшення (збільшення):
оборотних активів 080 - 52 504 - 42 107
витрат майбутніх періодів 090 - 33 - 227
Збільшення (зменшення):
поточних зобов'язань 100 77 666 - 7 885 -
доходів майбутніх періодів 110 - - - -
Грошові кошти від операційної діяльності 120 74 994 - 24 756 -
Сплачені:
відсотки 130 X 483 X 1
податки на прибуток 140 X 26 018 X 16 667
Чистий рух коштів до надзвичайних подій 150 148 493 - 108 088 -
Рух коштів від надзвичайних подій 160 - - - -
Чистий рух коштів від операційної діяльності 170 148 493 - 108 088 -
II. Рух коштів з інвестиційної діяльності
Реалізація: фінансових інвестицій 180 - X - X
необоротних активів 190 152 X 84 X
майнових комплексів 200 - - - -
Отримані: відсотки 210 - X - X
дивіденди 220 - X - X
Інші надходження 230 - X 50 X
Придбання:
фінансових інвестицій 240 X 2 000 X -
необоротних активів 250 X 1 276 X 1 703
майнових комплексів 260 X - X -
Інші платежі 270 X 3 473 X 528
Чистий рух коштів до надзвичайних подій 280 - 6 597 - 2 097
Рух коштів від надзвичайних подій 290 - - - -
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності 300 - 6 597 - 2 097
III. Рух коштів з фінансової діяльності
Надходження власного капіталу 310 - X - X
Отримані позики 320 415 449 X 294 898 X
Інші надходження 330 5 092 X 4 946 X
Погашення позик 340 X 18 558 X -
Сплачені дивіденди 350 X 2 226 X 3 128
Інші платежі 360 X 422 017 X 301 415
Чистий рух коштів до надзвичайних подій 370 - 22 260 - 4 699
Рух коштів від надзвичайних подій 380 - - - -
Чистий рух коштів від фінансової діяльності 390 - 22 260 - 4 699
Чистий рух коштів за звітний період 400 119 636 - 101 292 -
Залишок коштів на початок року 410 10 763 X 5 961 X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів 420 635 - 3 510 -
Залишок коштів на кінець року 430 118 968 X 110 763 X