МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ
УНИВЕРСИТЕТ»
ВЫСШАЯ ШКОЛА УПРАВЛЕНИЯ И БИЗНЕСА
Кафедра финансов и банковского дела
КУРСОВАЯ РАБОТА
на тему: Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.
Студент
ВШУБ, 3 курс, ВВФ-1 _______________ Т.К. Крылович
(подпись)
______________
(дата)
Руководитель
____________ __________ _______________ ____________
(оценка) (подпись)
_______________
(дата)
МИНСК 2009
СОДЕРЖАНИЕ:
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………… 3
1.1.ХАРАКТЕРИСТИКА СУЩНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………………………………………………………………… 5
1.3.БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ (ОПРЕДЕЛЕНИЯ и ИСТОЧНИКИ).10
2.3. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ КОММЕРЧЕСКОГ БАНКА..…………………………………………………..24
3.БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ РАЗВИТИЯ.………………………………………26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………….…………..30
Список используемых источников …………………………………….32
Банк - это юридическое лицо, которое имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и распределением. В основу банковских операций положены привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады) и размещение указанных средств от имени банка за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [1, с. 291]
Длительное время банки были государственными органами и являлись частью административно командной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела отставала от мирового уровня. Сегодня, создав двухуровневую банковскую систему необходимо не только наверстывать упущенное, но и создавать новые организационные формы деятельности банков с учетом состояния экономики страны. Денежно-кредитные функции банков выполняют прямую и обратную связи с процессом общественного воспроизводства. Банк, из учреждений занятых краткосрочным и долгосрочным кредитованием, превращаются в рыночные структуры, которые наряду с традиционными начинают выполнять более широкий круг операций.
В условиях конкуренции банков успех сопутствует тем банкирам, которые лучше владеют современными методами банковского дела. Необходимо изменить стереотипы в стиле и методах работы, предложить клиентам новые подходы в развитии коммерции и предпринимательства. [2].
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене банковской системы – Национальном банке Республики Беларусь. Во-вторых, образование предприятий и организаций с различными формами собственности означает возникновение новых собственников временно свободных денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органически входящего в систему денежных отношений.
Кроме того, масштабы деятельности банков, определяемые объектом его активных операций, зависят от совокупности объема ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных средств. Такое положение обостряет конкурентную борьбу между банками за привлечение ресурсов.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения основных направлений развития банков являются одними из ключевых проблем современного экономического развития общества. От способов, сроков, стоимости привлеченных средств, а также от размера собственных средств банка, структуры его ресурсов во многом зависят финансовые результаты деятельности кредитной организации, а также возможности для увеличения вложений в экономику страны и расширения спектра услуг, оказываемых клиентам банка.
В отечественной и зарубежной литературе понятие банковских ресурсов и цели его практического применения имеют различную трактовку. Определение понятия банковских ресурсов, полностью раскрывающее его суть, должно указывать их основные источники, показывать цель и основное направление их использования, а также подчеркивать особенность банка как организации, осуществляющей размещение мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.
Наиболее полно указанным критериям соответствует следующее определение: к банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, то есть размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.[3]
Это определение раскрывает сущность ресурсов отдельно взятого коммерческого банка, наиболее полно характеризуя банковские ресурсы на микроуровне.
Ресурсы коммерческих банков представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в его распоряжении и используемые для осуществления активных операций.
Пассивные операции коммерческого банка – это операции, посредством которых формируются банковские ресурсы. Они делятся на собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Основными источниками собственного капитала являются: акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль.
Актуальность данной темы заключается в том, что комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих содержание ресурсов коммерческого банка, процесс формирования, распределения и использования ресурсной базы, а так же рассмотрение пассивных операций коммерческого банка и управление ими является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе Республики Беларусь.
1. РЕСУРСЫ КОМЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
1.1. ХАРАКТЕРИСТИКА СУЩНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА – совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период. Составная часть кредитной системы. В кредитную систему, помимо банков, входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.) Структура кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется и на это влияют две группы факторов: экономические и юридические. [2]
Коммерческий банк – это институт, функциями которого являются кредитование субъектов экономической деятельности и граждан за счет привлеченных денежных средств предприятий, организаций и населения и других кредитных ресурсов, кассовое и расчетное обслуживание народного хозяйства, выполнение валютных и других банковских операций.
В широком понимании коммерческий банк – это любой банк, который функционирует на втором после центрального банка уровне банковской системы.
Коммерческие банки являются институтами, которые специально предназначены для содействия процессу формирования капитала на основе привлечения депозитов и предоставления кредита.
Банки – универсальные финансовые предприятия, которые осуществляют управление ценными и кредитными ресурсами общества: привлечение ресурсов по более низкой цене и их размещение по более высокой. [4].
Основные функции банков
- аккумуляция и мобилизация денежного капитала;
- посредничество в кредите;
- проведение расчетов и платежей в хозяйстве;
- создание платежных средств;
- организация выпуска и размещения ценных бумаг;
- консультационное обслуживание клиентов.
Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - наиболее важная и старая функция банков.
Накапливаемые в банке денежные средства обеспечивают получение определенной выгоды владельцу за отвлечение их из его оборота и одновременно служат основой для проведения ссудных операций.
С помощью банков происходит концентрация разрозненных денежных средств и превращение их в денежный капитал.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите.
Значение посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономике.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадает с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки устраняют эти затруднения.
Свободные денежные средства из одних секторов экономики перемещаются в другие, стимулируя развитие производства.
Стабильная экономика и развитие производства не может существовать без организованной системы денежных расчетов.
Банки, как посредники, осуществляют расчеты по поручению клиентов.
Для повышения эффективности проведения расчетов банки внедряют новые электронные технологии, объединяются в сети банков-корреспондентов, организуют клиринговые системы и т.д.[5]