5.2.1. Выручка от реализации
Цена реализации нефти на внутреннем рынке принята 6000 руб/т.
Выручка от реализации продукции (Вt) рассчитывается как произведение цены реализации нефти и дополнительной добычи нефти после ГРП за годичный период:
Вt = (Цн· Qн), (5.1.)
где, Цн – цена реализации в t-ом году, руб./т;
Qн – дополнительная добыча нефти за t год.
Определим прирост выручки за счет дополнительной реализации нефти:
В1=35 734·6 000=214 404 000 руб., за 2007год
В2=31 704·6 000=190 224 000 руб., за 2008год
В3=25 391·6 000=152 346 000 руб., за 2008год
Прирост выручки за 3 года составил 556 974 000 рублей.
5.2.2. Эксплутационные затраты
При оценке вариантов разработки эксплуатационные затраты могут быть определены по видам расходов – статьям затрат или элементам затрат. Эксплуатационные затраты рассчитаны, исходя из зависимости нормативов и технологических показателей.
Таблица 22
Нормативы эксплуатационных затрат
| Элементы затрат | Ед.измерения | значение |
| Расходы на энергию по извлечению нефти | Тыс.руб./т. | 5,05 |
| Расходы по искусственному воздействию на пласт (закачка воды) | Тыс.руб./т. | 76,9 |
| Расходы по сбору и транспортировке нефти и газа | Тыс.руб./т. | 10,3 |
| Расходы по технологической подготовке нефти | Тыс.руб./т. | 71,5 |
| Обслуживание скважин | Тыс.руб./скв. | 306,8 |
| Балансовая стоимость ОПФ | Млн.руб. | 8,4 |
| Остаточная стоимость ОПФ | Млн.руб. | 2,5 |
| Средняя норма износа ОПФ | % | 6,8 |
| Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (в т.ч. ПРС) | Тыс.руб./т. | 360,4 |
| Цеховые расходы | Тыс.руб./т. | 108,7 |
| Общепроизводственные расходы | Тыс.руб./скв. | 544,8 |
| Прочие производственные расходы | Тыс.руб./скв. | 15,1 |
Расчёт эксплуатационных затрат:
Обслуживание нефтяных скважин:
Зоб = 306 790 ∙ 10 = 3 067 900 руб. за 1 год.
Зоб = 3 067 900 ∙ 3 = 9 203 700 руб. за 3 расчётных года.
Затраты на энергию по извлечению дополнительной жидкости после ГРП на каждый год расчётного периода:
Зэл/эн = 72 336,1 ∙ 5,05 = 365 297,3 руб., за 2007г.
Зэл/эн = 64 178,2 ∙ 5,05 = 324 099,9 руб., за 2008г.
Зэл/эн = 51 398,7 ∙ 5,05 = 259 563,4 руб., за 2009г.
Итого энергетические затраты за 3 года – 948 960,6 руб.
Затраты по искусственному воздействию на пласт(закачка воды) на каждый год расчётного периода:
Ззак = 72 336,1 ∙ 76,9 = 5 562 646,1 руб., за 2007г.
Ззак = 64 178,2 ∙ 76,9 = 4 935 303,6 руб., за 2008г.
Ззак = 51 398,7 ∙ 76,9 = 3 952 560,1 руб., за 2009г.
Итого затраты по закачке воды за 3 года – 14 450 509,7 руб.
Затраты на сбор и транспорт нефти на каждый год расчётного периода:
Зсб. = 72 336,1 ∙ 10,3 = 745 061,8 руб., за 2007г.
Зсб. = 64 178,2 ∙ 10,3 = 661 035,4 руб., за 2008г.
Зсб. = 51 398,7 ∙ 10,3 = 529 406,6 руб., за 2009г.
Итого затраты на сбор и транспорт нефти за 3 года – 1 935 503,8 руб.
Затраты по технологической подготовке нефти за 3 года:
Зподг = 72 336,1 ∙ 71,5 = 5 172 031,1 руб., за 2007г.
Зподг = 64 178,2 ∙ 71,5 = 4 588 741,3 руб., за 2008г.
Зподг = 51 398,7 ∙ 71,5 = 3 435 779,4 руб., за 2009г.
Итого затраты на подготовку нефти за 3 года – 13 435 779,4 руб.
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования (в т.ч. ПРС) на каждый год расчётного периода:
ЗПРС = 72 336,1 ∙ 360,4 = 26 069 930,4 руб., за 2007г.
ЗПРС = 64 178,2 ∙ 360,4 = 23 129 823,3 руб., за 2008г.
ЗПРС = 51 398,7 ∙ 360,4 = 18 524 091,5 руб., за 2009г.
Итого затраты на содержание и эксплуатацию оборудования (в т.ч. ПРС) за 3 года – 67 723 845,2 руб.
Текущие затраты в целом:
Зтек. = Зоб + Зэл/эн + Ззак + Зсб + Зподг + ЗПРС
Зтек = 40 982 866,7 руб., за 2007г.; Зтек = 36 706 903,5 руб., за 2008г.;
Зтек = 30 008 528,7 руб., за 2009г.
Итого текущие затраты в целом за 3 года – 107 698 298,9 руб.
5.2.3. Капитальные вложения
Расчет капитальных вложений производся с учетом необходимой реконструкции и технического перевооружения производственных мощностей, существующих на месторождении. В данном проекте подобные вложения не предусмотрены. В данном проекте капитальным вложением является гидравлический разрыв пласта – его стоимость.
В том числе, оборудование, предлагаемое подрядчиком, для выполнения операций ГРП: 4 насосных агрегата; блендер; песковоз; манифольд; станция управления и контроля; лаборатория; коплект трубы НКТ NEW-VAM L -80; колонная головка Cameron 15000 PSI; извлекаемый пакер Seit 15000 PSI; скрепер.
Персонал для проведения необходимого проектирования: инженер-геолог ГО; лаборант.
Персонал для проведения фрак-операции, состав группы ГРП: руководитель работ по ГРП; 2 оператора блендера; 8 операторов насосных агрегатов; оператор станции управления и контроля; 2 машиниста автогидроподъёмника; оператор песковоза.
Стоимость услуг по проведению ГРП приведены в табл.23.
Таблица 23
Стоимость услуг и материалов
| Наименование | Количество | Стоимость, руб. |
| Услуги инженерного сопровождения | ||
| Стоимость инженерного сопровождения | 150 час. | 105 000 |
| Оборудование | ||
| Флот ГРП | 9 | 950 000 |
| Пакер Seit 15000 PSI | 1 | 70 000 |
| Колонная головка Cameron 15000 PSI | 1 | 250 000 |
| Трубы НКТ NEW – VAM L –80 | до 1500 м | 320 000 |
| Скрепер | 1 | 50 000 |
| Материалы | ||
| Жидкость разрыва на нефтяной основе | руб./ м³ | 5500 |
| Проппант ULTRA PROP 20/40 | руб./ т. | 54545 |
| Проппант Боровичи 20/40 | руб./ т. | 22600 |
| Мобилизация и демобилизация | ||
| Мобилизация и демобилизация | 527 000 | |
Итого стоимость одного гидроразрыва пласта равна 3 244 056 рублей и внесена в таблицу экономические условия.
5.2.4. Платежи и налоги
Расчет показателей эффективности данного проекта выполнен при условии применения налоговой системы, действующей в Российской Федерации на 1.01.2007г.
Налоги, отчисляемые в бюджетные и внебюджетные фонды, определены законодательством РФ и законами местных органов, перечень и порядок их начисления указан в табл.24.
Таблица 24
Ставки налогов и отчислений
| Показатели | Ед. изм. | Значения |
| Налог на добавленную стоимость | % | 18,0 |
| Единый социальный налог | % | 26 |
| Налог в страховой фонд | % | 0,5 |
| Налог на добычу полезных ископаемых | руб. | 419*(Ц-9)*Р/261*Кв |
| Налог на имущество | % | 2,2 |
| Добровольное личное страхование | % | 3,0 |
| Ставка налога на прибыль | % | 24,0 |
| Подоходный налог | % | 13,0 |
| Акцизный налог | тыс.руб./т. | 0,9 |
| Прочие налоги (экология, пользование водными ресурсами, аренда земли) | тыс.руб./скв | 0,159 |
В расчетах ставки налога на добычу полезных ископаемых в размере Кц=419*(Ц-9)*Р/261*Кв на 2005-2007 гг. налогооблагаемой базой является объем добытой нефти. /1/
Платежи и налоги, включаемые в себестоимость нефти:
Налог в дорожный фонд на каждый год расчётного периода:
Ндор. = 6 000 ∙ 35 734 ∙ 0,01 = 2 144 040 руб., за 2007г.
Ндор. = 6 000 ∙ 31 704 ∙ 0,01 = 1 902 240 руб., за 2008г.
Ндор. = 6 000 ∙ 25 391 ∙ 0,01 = 1 523 460 руб., за 2009г.
Итого платёж в дорожный фонд за 3 года – 5 569 140 руб.
Налог в фонд НИИОКР на каждый год расчётного периода:
Ннии = 40 982 866,7 ∙ 0,01 = 409 828,6 руб., за 2007г.
Ннии = 36 706 903,5 ∙ 0,01 = 367 069,1 руб., за 2008г.
Ннии = 30 008 528,7 ∙ 0,01 = 300 085,3 руб., за 2009г.
Итого платёж в фонд НИИОКР за 3 года – 1 076 982,9 руб.
Налог в страховой фонд на каждый год расчётного периода:
Нстр. = 6 000 ∙ 35 734 ∙ 0,005 = 1 072 020 руб., за 2007г.
Нстр. = 6 000 ∙ 31 704 ∙ 0,005 = 951 120 руб., за 2008г.
Нстр. = 6 000 ∙ 25 391 ∙ 0,005 = 761 730 руб., за 2009г.
Итого платёж в страховой фонд за 3 года – 2 784 870 руб.
Налог на добычу полезных ископаемых на каждый год расчётного периода:
Ндпи = 6 000 ∙ 35 734 ∙ 21,3/100 = 35 376 660 руб., за 2007г.
Ндпи = 6 000 ∙ 31 704 ∙ 21,3/100 = 31 386 960 руб., за 2008г.
Ндпи = 6 000 ∙ 25 391 ∙ 21,3/100 = 25 137 090 руб., за 2009г.
Итого плата налога на добычу полезных ископаемых составляет за 3 года расчётного периода – 91 900 710 руб.
Итого платежей и налогов, включаемых в себестоимость нефти:
Нплат. = Ндор + Ннии + Нстр + Ндпи
Нплат. = 39 002 548,6 руб., за 2007г.; Нплат. = 34 607 389,1 руб., за 2008г.;
Нплат. = 27 722 365,3 руб., за 2009г.
Итого платежей и налогов, за 3-х летний период – 101 332 303 руб.
Амортизационные отчисления по скважинам на каждый год расчётного периода:
Аскв. = 2 501 223 ∙ 6,7/100 = 167 581,9 руб. за 2007г.
Аскв. = 2 333 641 ∙ 6,7/100 = 156 353,9 руб. за 2008г.
Аскв. = 2 177 287,1 ∙ 6,7/100 = 145 878,2 руб. за 2009г.
Итого амортизационных отчислений по скважинам за 3 года – 469 814,1 руб.
Налоги и платежи, отчисляемые в бюджет:
Налог на добавленную стоимость на каждый год расчётного периода:
Нндс = 6 000 ∙ 35 734 ∙ 18/100 = 38 592 720 руб., за 2007г.
Нндс = 6 000 ∙ 31 704 ∙ 18/100 = 34 240 320 руб., за 2008г.
Нндс = 6 000 ∙ 25 391 ∙ 18/100 = 27 422 280 руб., за 2009г.
Итого плата налога на добавленную стоимость, составляет за 3 года расчётного периода – 61 701 192 руб.
Акцизный сбор на каждый год расчётного периода:
Накц. = 35 734 ∙ 0,9 = 32 160,6 руб., за 2007г.
Накц. = 31 704 ∙ 0,9 = 28 533,6 руб., за 2008г.
Накц. = 25 391 ∙ 0,9 = 22 851,9 руб., за 2009г.
Итого акцизный сбор составляет за 3 года расчётного периода – 83 546,1 руб.
Налог на имущество предприятия на каждый год расчётного периода:
Ним. = 2 333 641 ∙ 2,2/100 = 51 340,1 руб., за 2007г.
Ним. = 2 177 287,1 ∙ 2,2/100 = 47 900,3 руб., за 2008г.