В Республике Беларусь страхование находится на стадии становления. Государственная монополия на этот вид деятельности во времена БССР не позволяла развиться страховому рынку, являющемуся неотъемлемым элементом рынка, понимаемого в современном значении этого слова. Начавшиеся в начале 90-х годов преобразования в финансовой системе белорусского суверенного государства способствовали количественному росту страховых услуг, созданию конкурентной среды на рынке страхования. Страхование, таким образом, можно определить как особую группу экономических отношений, связанных с распределением между участниками таких отношений обязанностей по формированию страховых фондов и правом на получение из них компенсаций в связи с наступлением определенных событий.
Страхование имеет тенденцию к самовозрастанию за счет освоения новых страховых услуг и технологий, расширения своего проникновения в самые разнообразные виды экономических и социальных отношений. Такая всеобъемлемость страхования предопределяет достаточно сложную внутреннюю структуру, в которой можно выделить различные группы.
Принято различать отрасли, виды и формы страхования. В зависимости от объекта страхования выделяют: имущественное, личное, социальное, медицинское, страхование ответственности и страхование предпринимательских рисков.
Назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие природных катаклизмов, технологических аварий, пожаров и т.д. Объектом личного страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью страхователя. Государственное социальное страхование представляет собой отношения, связанные с образованием специального фонда социального страхования и выплатами пенсий, пособий и другими в связи с временной нетрудоспособностью, рождением и уходом за ребенком, инвалидностью, достижением пенсионного возраста. Сущность медицинского страхования заключается в возможности получения медицинской помощи не за счет государства, а за счет специальных медицинских страховых фондов, создаваемых путем обязательных взносов работодателей. Объектом страхования ответственности выступают имущественные интересы, связанные с возмещением страхователю ущерба, причиненного личности или имуществу физического лица. Страхование предпринимательских рисков заключается в возмещении страхователю потерь, связанных с его хозяйственной или иной предпринимательской деятельностью. Сюда же может быть отнесено и страхование рисков непогашения кредитов, которое выступает как одна из форм обеспечения кредитов.
В каждой отрасли страхования могут быть выделены виды и подвиды. Например, в добровольном личном страховании жизни существуют смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование к бракосочетанию, страхование на случай смерти, страхование семьи. В имущественном страховании могут быть выделены виды в зависимости от правового статуса застрахованного имущества. Так, можно выделить страхование промышленных объектов, объектов сельскохозяйственного назначения и т.д.
В зависимости от того, кто является инициатором возникновения страховых отношений, страхование подразделяется на две формы: обязательное и добровольное. Обязательное страхование устанавливается законами, добровольное предполагает, что инициатива заключения договора страхования исходит от страхователя.
Обязательное страхование выступает в виде государственного обязательного личного страхования, которое осуществляется за счет средств бюджета, и просто обязательного страхования, при котором отдельные субъекты, опять-таки по закону, обязаны создавать страховые фонды, но делают это они за счет собственных средств.
Страхование может классифицироваться и по другим признакам. Например, по длительности срока, в течение которого страховщик и страхователь связаны взаимными правами и обязанностями. По форме соглашения между странами (договор страхования, страховой полис), по методу уплаты страховых сумм и страхового возмещения.
В Республике Беларусь в настоящее время внедряются многие из известных в мировой практике отрасли, формы и виды страхования. Страхование в республике играет важную роль в создании гарантированной среды для функционирования предприятий, жизни населения. Как звено национальной финансовой системы оно активно используется для формирования рыночных отношений в республике.
1. Балабанов И.В. Финансы и государство, Мн.: Экономика, 2007г., 320 с.
2. Сергеев А.С. Финансы и право, Мн: БГЭУ, 2008 г., 210с.
3. Пархачев А.Г., Е. Финансы государства, Мн.: Новое знание, 2007г. 190 с.