· Теневая экономика характеризуется разнородностью состава, поэтому имеет разветвленную классификацию.
· На данном этапе сформировались разнообразные механизмы функционирования теневой экономики.
· В Республике Беларусь функционирование теневого сектора происходит по тем же принципам, что и во всем мире. Однако присутствуют так же и специфически белорусские особенности и механизмы.
· Важным условием повышения эффективности борьбы с теневой экономикой является расширение международного сотрудничества, особенно в области информации о незаконных финансовых операциях.
· Борьба с “отмыванием” денег — многогранный процесс, который должен рассматриваться комплексно. Так, для более эффективной борьбы с легализацией преступных средств необходимо не только знание законов, директив и инструкций, но и основ экономической деятельности. Особенностью данного процесса является то, что легализация незаконных средств является вторичной на фоне основного преступления, в результате которого появились эти деньги. При этом она хорошо замаскирована в легальном бизнесе.
· В международной практике борьбы с “отмыванием” незаконных доходов считается эффективным обязательное соблюдение банковскими структурами принципов, изложенных в Венской конвенции ООН 1988 г.
· Большую роль в объединении усилий по противодействию отмыванию денег играет именно FATF. На сегодняшний день в ее состав входит 26 стран, однако Республика Беларусь к FATF пока не присоединилась. С принятием закона Республики Беларусь “О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем” (№ 426-3), учитывающего многие положения и нормы FATF, созданы реальные предпосылки для вступления Республики Беларусь в качестве наблюдателя в эту международную организацию, ведущую активную работу с отмыванием денег.
Введение в научный оборот понятия «теневая экономика», осознание необходимости исследования данной сферы экономики и социальной жизни людей, выработанные материалы и методы проведенных исследований дают основание полагать, что сформирована новая междисциплинарная область научного знания. Ее изучение необходимо для понимания современного мира и той ситуации, которая в настоящее время сложилась в Республике Беларусь.
Список используемых источников
1. Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 53-58.
2. Измерение теневой экономики: трактовка понятия и основные принципы оценки / Н.Ч. Бокун// Экономика и управление. – 2006. – № 8. – С. 59-65.
3. Методы оценки теневой экономики / С. Новик // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2004. – № 10(267). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/267/7.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
4. Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 86-95.
5. О мерах борьбы с отмыванием денег в РБ / Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2001. – № 4(153). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2001/153.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
6. “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
7. Преступные доходы: социальная сущность и опасность легализации / В. Хилюта // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2008. – № 4(405). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/405/8.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
8. Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С. 33-38.
9. Сущность теневой экономики,ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 103-107.
10. Теневая экономика как особенность российского капитализма / Л. Косалс // Вопросы экономики. – 1998. – № 10. – С. 59-80.
[1] Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 103-104.
[2] Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С. 37.
[3] Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 105.
[4] Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С. 33.
[5] Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С.35.
[6] Измерение теневой экономики: трактовка понятия и основные принципы оценки / Н.Ч. Бокун// Экономика и управление. – 2006. – № 8. – С. 59.
[7] Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 53.
[8] Сущность и место теневой экономики в системе рыночных отношений / Т.С. Дыйканбаева // Вопросы экономических наук. – 2006. – № 2(18). – С.33.
[9] Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 53-54.
[10] Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 104.
[11] Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 55.
[12] Теневая экономика как особенность российского капитализма / Л. Косалс // Вопросы экономики. – 1998. – № 10. – С. 70,73.
[13] Там же. С.78-79
[14] Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 105-106.
[15] Теневая экономика как особенность российского капитализма / Л. Косалс // Вопросы экономики. – 1998. – № 10. – С. 65-66.
[16] Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 86.
[17] Преступные доходы: социальная сущность и опасность легализации / В. Хилюта // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2008. – № 4(405). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/405/8.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[18] “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[19] Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 86-87.
[20] “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[21] Методы оценки теневой экономики / С. Новик // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2004. – № 10(267). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/narch/267/7.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[22] Измерение теневой экономики: трактовка понятия и основные принципы оценки / Н.Ч. Бокун// Экономика и управление. – 2006. – № 8. – С. 59.
[23] Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 86.
[24] Там же. С.87
[25] Там же. С.87-88.
[26] Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 56-57.
[27] Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 92-93.
[28] Возникновение и особенности развития теневой экономики в Республике Беларусь / В.П. Кунцевич// Веснік Беларускага Дзяржаўнага Эканамічнага Універсітэта. – 2005. – № 3. – С. 57-58.
[29] Сущность теневой экономики, ее основные формы и механизм функционирования / П.Н. Данько // Ученые записки института управления и экономики. – 2005. – № 1(11). – С. 106.
[30] Механизмы легализации преступных доходов и особенности их проявления в Беларуси / А.И. Громович, В.В. Пузиков // Белорусский экономический журнал. – 1999. – № 3. – С. 88.
[31] О мерах борьбы с отмыванием денег в РБ / Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2001. – № 4(153). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2001/153.pdf.– Дата доступа: 12.11.2009.
[32] “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[33] “Отмывание” денег и международный опыт борьбы с ним/ Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2000. – № 34(141). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2000/141.pdf. – Дата доступа: 12.11.2009.
[34] О мерах борьбы с отмыванием денег в РБ / Н. Лузгин, А. Стах // журнал “Банкаўскі веснік” [Электронный ресурс]. – 2001. – № 4(153). – Режим доступа: http://www.nbrb.by/bv/arch/Stat/2001/153.pdf.– Дата доступа: 12.11.2009.