Валютно- обменные операции банков второго уровня (стр. 6 из 8)

Затем, подписывает РКО и заявления на получение перевода клиента, проставляет штамп и передает РКО, документ, удостоверяющий личность клиента-получателя, заявления на получение перевода клиента на проверку и верификацию РКО контролеру.

Контролер проверяет соответствие Ф.И.О. получателя перевода денег, указанным в электронном сообщении, данным документа, удостоверяющего личность получателя, проверяет в РКО правильность отражения данных получателя, полноту и правильность заполнения заявления, проставляет подпись на РКО и заявлении на получение перевода.

Рисунок 4 – Документооборот по переводу денежных средств по системе «Юнистрим»

После, верифицирует в автоматизированной банковской информационной системе транзакцию на сумму РКО, передает РКО, документ, удостоверяющий личность клиента, и один экземпляр заявления на получение перевода в кассу. Кассир сверяет наличие подписи и штампа оператора и контролера, санкционирует РКО в автоматизированной банковской информационной системе «Корвус-Банк», выдает деньги, корешок РКО и заявление на получение перевода клиенту-получателю.

Оставшиеся экземпляры заявления на получение перевода передает Оператору. Оператор проверяет наличие в отметки санкционирования кассира меняет статус денежного перевода на «Выплачен», подшивает в специальный регистр «Выданные переводы по системе «Юнистрим».

Второй экземпляр заявления на получение перевода, в дальнейшем заявления формируются в сшивы с последующей передачей в архив на хранение в течение пяти лет. Третий экземпляр заявления на получение перевода подшивается в документы дня. Ежедневно, в конце операционного дня формирует отчет «Журнал учета выплат по переводам Юнистрим».

В отчёте отражаются полученные и выданные переводы по системе «Юнистрим», с указанием следующих данных: дата, номер по порядку, сумма перевода, сумма комиссии, Ф.И.О. отправителя, банк отравителя, регион отправителя, Ф.И.О. получателя, банк получателя, регион получателя, контрольный номер перевода, статус перевода.

В конце отчетного месяца Журнал должен быть сформирован в сшивы, пронумерован, скреплен печатью Фронт-офиса и подписью Контролера, и сдан в архив на хранение в течение пяти лет. Контролер сверяет документы выданных переводов со сформированным Журналом, при отсутствии замечаний, заверяет Журнал своей подписью.

Схема документооборота по переводу денежных средств в системе «Юнистрим» представлена на рисунке 4.

2 Валютно- обменные операции банков второго уровня

2.1 Валютные кредиты

Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими, научно-техническими, и культурными отношениями между

государствами, организациями и гражданами разных стран. Расчеты осуществляют через банки безналичным путем. Для этого последние используют

свой заграничный аппарат и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием корреспондентских счетов «лоро»

(иностранных банков в данном банке) и «ностро» (данного банка в иностранных). Корреспондентские отношения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств. Внешнеторговые контракты предусматривают передачу товара или товарораспорядительных документов, которые пересылаются банком экспортера банку импортера или банку страны плательщика, для оплаты в установленный срок. Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа, используемых в международном обороте: векселей, чеков, платежных поручений, телеграфных переводов.

Схематически механизм международных расчетов можно представить

следующим образом:

- импортер покупает у своего банка телеграфный перевод, банковский чек, вексель или другой платежный документ и пересылает экспортеру;

- экспортер получает от импортера этот платежный документ и продает его своему банку за национальную валюту, которая необходима ему для производства и иных целей;

- банк экспортера пересылает за границу своему банку корреспонденту платежный документ;

- полученная от продажи этого документа сумма иностранной валюты зачисляется банком импортера на корреспондентский счет банка экспортера.

Такой механизм позволяет осуществлять международные расчеты через банки-корреспонденты путем зачета встречных требований и обязательств без использования наличной валюты.

Банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в разных

валютах в соответствии со структурой и сроками платежей, а также проводят политику диверсификации своих валютных резервов.

Валютно-финансовые и платежные условия внешнеторговых сделок включают следующие основные элементы:

- валюту цены, от выбора которой наряду с ее уровнем, размером процентной ставки и курсом зависит степень валютной эффективности сделки;

- валюту платежа, в которой должно быть погашено обязательство импортера (или заемщика); несовпадение валюты цены и валюты платежа —

простейший метод страхования валютного риска;

- условия платежа - важный элемент внешнеэкономических сделок. Среди

них различают: наличные платежи, расчеты с предоставлением кредита, кредит

с опционом (правом выбора) наличного платежа.

К наличным международным расчетам относятся расчеты в период от момента готовности экспортируемых товаров до передачи товарораспорядительных документов импортеру.

Предоставление кредита оказывает определенное влияние на условия международных расчетов. Если его международные расчеты осуществляются после перехода товаров в собственность импортера, то экспортер кредитует его обычно в форме выставления тратты. Если импортер оплачивает товар авансом, то он кредитует экспортера.

Кредит с опционом наличного платежа: если импортер воспользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате.

Для увязки противоположных интересов контрагентов в международных экономических отношениях и организации их платежных отношений применяют

различные формы расчетов.

2.2 Валютные риски

Участники международных экономических, в том числе валютно-кредитных и финансовых отношений, подвергаются разнообразным рискам. В их числе

коммерческие риски, связанные с:

- изменением цены товара после заключения контракта;

- отказом им- портера от приема товара, особенно при инкассовой форме расчетов;

- ошибками в документах или оплате товаров;

- злоупотреблением или хищением валютных средств, выплатой по поддельным банкнотам, чекам и т.д.;

- неплатежеспособностью покупателя или заемщика;

- неустойчивостью валютных курсов;

- инфляцией;

- колебаниями процентных ставок.

Особое место среди коммерческих рисков занимают валютные риски - опасность валютных потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием внешнеторгового или кредитного соглашения и осуществлением платежа по нему. В основе валютного риска лежит изменение реальной стоимости денежного обязательства в указанный период. Экспортер несет убытки при понижении курса валюты цены по отношению к валюте платежа, так как он получит меньшую реальную стоимость по сравнению с контрактной. Аналогичным будет валютный риск для кредитора, который рискует не получить эквивалент стоимости, переданной во временное пользование заемщику. Напротив, для импортера и должника по займам валютные риски возникают, если повышается курс валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа. В обоих случаях эквивалент в национальной валюте должника будет меньше сумм, на которые контрагенты рассчитывали при подписании соглашения. Колебания валютных курсов ведут к потерям одних и обогащению других фирм и банков. Валютным рискам подвержены обе стороны соглашения (торгового и кредитного), а также государственные и частные владельцы иностранной валюты. Валютные риски банков возникают при открытой валютной позиции. Изменение валютных курсов влияет на результаты деятельности ТНК, осуществляющих инвестиции в разных странах и в разных

валютах. При девальвации иностранной валюты сумма капиталовложений в реальном исчислении может оказаться ниже, чем при инвестициях в национальной валюте, и даже превратиться в убыток.

Участники международных кредитно-финансовых операций подвержены не только валютному, но и кредитному, процентному, трансфертному рискам. Кредитный риск — риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по

кредиту, причитающихся кредитору. Этот риск несет кредитор при неплатежеспособности заемщика. Процентный риск - опасность потерь, связанных с изменением рыночной процентной ставки по сравнению со ставкой,

предусмотренной кредитным соглашением в период между его подписанием и

осуществлением платежа. Заемщик несет риск снижения рыночной процентной ставки, а кредитор - риск ее повышения. Трансфертный риск - риск невозможности перевода средств в страну кредитора (экспортера) в связи с

валютными ограничениями в стране заемщика и другими причинами. Участники рынка осуществляют международные сделки на базе комбинации разных валют, процентных ставок, сроков и ищут мобильные и эффективные способы покрытия валютных, кредитных, процентных и трансфертных рисков.

Практика выработала следующие подходы к выбору стратегии защиты от

этих рисков.

- Принятие решения о необходимости специальных мер по страхованию

риска.

- Выделение части внешнеторгового контракта или кредитного соглашения, открытой валютной позиции, которая будет страховаться.