В структуре депозитных средств преобладают депозиты в национальной валюте. Их объем на 01.03.2007 составил 113,7 млрд. грн или 60,7 % от общего объема депозитных обязательств. В структуре депозитных обязательств по категориям вкладчиков наибольшей была часть вкладов физических лиц – 60,5 % против 39, 5 % вкладов юридических лиц. Депозитные вклады субъектов хозяйствования традиционно преобладали только в структуре текущих обязательств – 61,1% (35,5 млрд. грн).
Таблица 1.2.
Депозиты на счетах предприятий, организаций в банках Украины [2]
| Депозиты | 2001 | 2002 | 2003 | |||
| млн. грн | % | млн. грн | % | млн. грн | % | |
| В национальной валюте | 3606 | 67,7 | 11433 | 61,5 | 17265 | 67,7 |
| В иностранной валюте | 1718 | 32,3 | 7152 | 38,5 | 8220 | 32,3 |
| Всего | 5324 | 100 | 18585 | 100 | 25485 | 100 |
| Депозиты | 2004 | 2005 | 2006 | |||
| млн. грн | % | млн. грн | % | млн. грн | % | |
| В национальной валюте | 25408 | 67,9 | 41954 | 68,0 | 52759 | 63,5 |
| В иностранной валюте | 11976 | 32,1 | 19663 | 32,0 | 30200 | 36,5 |
| Всего | 37384 | 100 | 62617 | 100 | 82959 | 100 |
Прогрессивной является динамика аккумуляции свободных средств на банковских счетах – на протяжении последних пяти лет депозитный пул банков увеличился в 4,46 раза, а в сравнении с 1996 г. – в 15,5 раз. Особенно это заметно за последние 4 года: темп роста объемов денежных потоков в 2003 г в сравнении с предыдущим составил 165 %, в 2004 г – 134 %, в 2005 г – 146 %, в 2006 г – 136 % [22, c. 84].
Депозиты в иностранной валюте за указанный период возросли в 17,5 раз, в частности за последние 4 года – в 4,2 раза. На протяжении 2001-2004гг доля депозитов в иностранной валюте была сравнительно стабильной и колебалась на уровне приблизительно 32%. Это объясняется увеличением экспортоспособности отдельных отраслей и предприятий, а также увеличением валютной выручки от внешнеторговых операций.
Рынок привлечения капитала становится все более сегментированным по отдельным группам клиентов. Например, расширение такой ниши на рынке депозитных услуг, как диверсифицированное внедрение гибких и более привлекательных депозитных предложений для разных групп юридических лиц, в зависимости от объема производства их предприятия. В ОАО «Укрэксимбанк» депозитные продукты позволяют юридическим лицам эффективно и рационально руководить собственными средствами и получать дополнительный доход в виде начисленных процентов.
Процентная ставка по вкладом устанавливается в зависимости от вида валюты, суммы вклада, срока размещения средства и периодичности уплаты процентов. Также предлагается индивидуальный подход при установлении процентной ставки по срочному вкладу.
Для постоянных вкладчиков Укрэксимбанка действует программа лояльности. Она предусматривает повышение процентной ставки при перезаключении или пролонгации договора банковского вклада на новый срок. Банковские вклады с уплатой процентов ежемесячно, в конце срока, с капитализацией процентов и частичным изменением суммы вклада привлекаются банком на срок от 93 до 733 дней.
Если клиент имеет в распоряжении временно свободные средства на короткий срок, ему предлагаются следующие депозитные продукты:
- Депозит "Возобновляемый" - один из современных инструментов решения нужд юридических лиц в оборотных средствах. Этот вклад объединяет доходность срочного вклада и режим использования текущего счета. Размер процентной ставки по этому депозиту зависит от продолжительности периода, за который клиент сообщает банку о снятии средств с депозитного счета.
- Банковский вклад, условиями которого предусмотрено размещение временно свободных средств сроком от 1 до 90 дней в пределах Генерального договора, который составляется сроком на 1 год. Процентные ставки по этому депозиту устанавливаются каждый день, соответственно ставкам, которые действуют на рынке среди 10 ведущих банков Украины.
2. Выполнение депозитных операций юридических лиц в ОАО «Укрэксимбанк»
Выполнение депозитных операций в банке представляет собой процесс, состоящий из определенных этапов:
1. Открытие депозитных счетов юридическим лицам
2. Начисление и выплата процентов
3. Изменение условий депозитного договора
4. Пролонгация депозитного договора
5. Закрытия депозитных счетов юридических лиц
2.1. Порядок открытия депозитных счетов юридическим лицам
В соответствии с Порядком осуществления вкладных (депозитных) операций с юридическими лицами, представительствами юридических лиц-нерезидентов, нерезидентами-инвесторами в системе ОАО «Укрэксимбанк», утвержденным приказом от 12.09.2006 № 560, а также с Инструкцией «О порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валютах », утвержденной постановлением Правления НБУ от 12.11.03 № 492:
Банк принимает вклады (депозиты) от юридических лиц в национальной и иностранных валютах или в банковских металлах. Перечень валют или банковских металлов, в которых принимаются вклады (депозиты) от юридических лиц, определяется приказом по банку.
Вклады (депозиты) принимаются без ограничений верхней границы начального взноса. Минимальная сумма вклада (депозита) устанавливается Операционным управлением/филиалом самостоятельно и отмечается в договоре банковского вклада при его составлении.
Если юридическое лицо не имеет счетов в этом банка, то банк открывает вкладной (депозитный) счет при условии представления таких документов:
- копии свидетельства о государственной регистрации в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, удостоверенной нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации (кроме бюджетных учреждений и организаций);
- копии надлежащим образом зарегистрированного учредительного документа (устава/ учредительского договора/ учредительного акта/ положение), удостоверенной органом, который осуществил регистрацию, или нотариально. Положение юридических лиц публичного права, которые утверждаются распорядительными актами Президента Украины, органа государственной власти, органа власти Автономной Республики Крым или органа местного самоуправления, в освидетельствовании не нуждаются. Юридические лица публичного права, которые действуют на основании законов, учредительный документ не подают;
- копии справки о внесении юридического лица в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, удостоверенной нотариально или органом, который выдал справку, или подписью уполномоченного работника банка;
- копии документа, который подтверждает взятие юридического лица на учет соответствующим органом государственной налоговой службы, удостоверенной органом, который выдал документ, или нотариально или подписью уполномоченного работника банка.
Полный перечень документов, предоставляемых при открытии депозитного счета юридическому лицу, предоставлен в приложении 7.
При открытии депозитного счета обособленному подразделению юридического лица-резидента:
- ходатайство юридического лица или соответствующего органа приватизации (относительно структурных подразделений, которые отделяются в процессе приватизации) в банк, в котором открывается депозитный счет обособленному подразделению, об открытии счета с указанием местонахождения юридического лица, его идентификационного кода, номера текущего счета и наименование банка, в котором он открыт, а также наименование органа государственной налоговой службы, в котором юридическое лицо находится на учете;
- копии надлежащим образом оформленного положения об обособленном подразделении, заверенной нотариально или органом, который создал обособленное подразделение,
- копии свидетельства о государственной регистрации юридического лица в органе исполнительной власти, другом органе, уполномоченном осуществлять государственную регистрацию, заверенную нотариально или органом, который выдал свидетельство о государственной регистрации,
- копии документа, что подтверждает взятие обособленного подразделения на налоговый учет, заверенной органом, выдавшим документ или нотариально, или подписью уполномоченного работника банка,