В своей работе по предоставлению валютных кредитов банк руководствуется Уставом, Законом «О банках и банковской деятельности», Генеральной лицензией Центрального банка РФ (ЦБ РФ) на право проведения операций с иностранной валютой, и другими законодательными и нормативными актами по валютному регулированию. Кредиты в иностранной валюте предоставляются предприятиям, организациям и другим субъектам хозяйственной деятельности (юридическим лицам, в дальнейшем «Заемщики») независимо от форм собственности, которые являются клиентами банка, не клиентам кредиты предоставляются в исключительных случаях по решению Кредитного комитета.
Правление банка и Кредитный комитет определяют основные направления кредитной политики банка, а именно:
— текущие приоритетные направления в кредитовании с учетом кредитных рисков в разных отраслях народного хозяйства;
— структуру кредитного портфеля банка (по срокам, процентам, категориям);
— лимиты объемов кредитования на одного заемщика;
— методику оценки финансового состояния и кредитоспособности Заемщика с учетом специфики отрасли (отдельно для «малого», «среднего» и «большого» бизнеса);
— методику определения категории кредита;
— внутреннюю базовую ставку для системы Банка по валютным кредитам.
Предоставление кредитов выполняется исключительно на коммерческой основе при выполнении следующих условий:
— валютные кредиты предоставляются Заемщику в безналичной форме путем оплаты расчетно-денежных документов со ссудного счета;
— кредит предоставляется только для целевого кредитования конкретного проекта или хозяйственной операции, технико-экономическая экспертиза которых свидетельствует об их достаточной доходности с учетом экономической конъюнктуры и рисков в конкретной отрасли народного хозяйства, тенденций развития рынка;
— сумма предоставляемого кредита находится в рамках лимита, установленного для отделения банка, при условии наличия свободных кредитных ресурсов и соблюдения нормативов ликвидности его баланса;
— предоставление отделениями банка кредитов, превышающих установленный лимит, производится с разрешения Кредитного комитета банка путем предварительного рассмотрения полного пакета документов по кредиту;
— проводимый банком всесторонний комплексный анализ имеет целью убедиться в кредитоспособности, финансовой стабильности, рентабельности, ликвидности Заемщика;
— кредитоваться могут только предусмотренные Уставом Заемщика виды деятельности;
— кредит должен быть обеспечен залогом имущества принадлежащего Заемщику на которое, в соответствии с действующим законодательством, может быть направлено взыскание, или другими видами обеспечения применяемыми в банковской практике;
— кредит предусматривает безусловное соблюдение принципов срочности, платности, возвратности и целевой направленности;
— кредит, как правило, может быть выдан только после полного погашения Заемщиком задолженности по предыдущему кредиту;
— запрещается предоставление кредитов на покрытие убытков хозяйственной деятельности Заемщика, формирование и увеличение уставных фондов коммерческих банков и других хозяйственных товариществ, а также на оплату Заемщиком процентов по кредитам.
Для получения кредита Заемщик должен предоставить Банку пакет документов, который включает:
— ходатайство заемщика на имя председателя Правления, в котором указано целевое назначение кредита, его сумма, срок использования, экономическая характеристика мероприятия (предприятия), которое будет кредитоваться и финансовый эффект от его осуществления и формы обеспечения;
— годовой отчет, бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату. Периодические статистические отчеты, отчеты о финансовых результатах, декларации о доходах, выписки по счетам заемщика;
— технико-экономическое обоснование, отображающее эффективность и окупаемость затрат, сроки осуществления мероприятия и расходов с необходимыми расчетами ожидаемых поступлений валютных средств от реализации продукции (проведение работ, предоставление услуг), за счет которых предполагается погасить получаемый кредит;
— должным образом заверенную копию импортного контракта, который должен быть оплачен за счет кредита;
— должным образом заверенную копию экспортного контракта, по которому ожидается поступление валютной выручки, которая должна быть направлена на погашение кредита;
— перечень имущества, предлагаемого для залога, и оригиналы, и должным образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности;
— копию решения о создании, реорганизации предприятия того органа, которому предоставлено такое право действующим законодательством, заверенную нотариально или органом, выдавшим такое решение (учредительный договор, приказ о создании и т.д.);
— копию должным образом зарегистрированного Устава (Положения) и копию свидетельства о государственной регистрации в органе государственной исполнительной власти, как субъекта предпринимательской деятельности, заверенных нотариально;
— нотариально заверенные копии лицензий на право осуществления деятельности, предусмотренное Уставом Заемщика, если таковая предусмотрена действующим законодательством;
— карточку с образцами подписей лиц, которым, согласно действующему законодательству или учредительным документам предприятия, предоставлено право распоряжаться счетами в Банке и подписи платежных и других расчетных документов. В карточку включают также оттиск печати предприятия. Такая карточка заверяется нотариально;
— протокол об избрании на должность, приказ о назначении (то есть копии документов, удостоверяющих полномочия должностных лиц Заемщика);
— документы, необходимые для реализации этого проекта, в том числе: проект строительства, заключения экспертов по проектно-сметной документации, графики выполнения работ, лицензии и разрешения на осуществление такого вида деятельности, соответствующие сертификаты и др.
— заявления Заемщика на имя руководителя Банка, в котором находятся его расчетный и валютный счета, о предоставлении права представителям Банка знакомиться в любое время с состоянием его счетов;
— заявление Заемщика на имя руководителя налоговой инспекции, о предоставлении права представителям Банка знакомиться в любое время с документами, характеризующими состояние его фирмы;
— арендные предприятия предоставляют еще и копию договора аренды, заверенную нотариально.
Документами, подтверждающими право собственности могут быть:
— контракты, таможенные декларации;
— платежные документы;
— договор купли-продажи, при необходимости заверенный нотариально или через фондовую биржу;
— справка государственной нотариальной конторы об отсутствии запрета на отчуждение и отсутствие ареста;
— документы, подтверждающие право собственности или право на пользование землей;
— регистрационное удостоверение, выданное Бюро Технической инвентаризации;
— технический паспорт, свидетельство о регистрации транспортного средства;
— письменное согласие всех совладельцев имущества на передачу его в залог Банку;
— разрешение уполномоченного государственного органа на передачу имущества в залог (касается государственного имущества, закрепленного за предприятием на праве полного хозяйственного ведения, и имущества акционерных обществ, находящихся в процессе корпоратизации (приватизации);
— документы, которые подтверждают цену и оценку стоимости имущества, которое предоставляется в залог;
— проект договора страхования или письменное подтверждение страховой компании о согласии на страхование имущества, предоставляемого в залог (в случае, если страхование является обязательным согласно действующему законодательству или по требованию Банка).
Одновременно предоставляется Книга записи залогов имущества.
Основной целью специалистов кредитного и других отделов, на этапе рассмотрения заявления, является профессиональная оценка сильных и слабых сторон проекта или хозяйственной операции, предложенной для кредитования и определение степени риска для Банка.
Если во время рассмотрения заявления не будут получены ответы на основные вопросы, связанные с предоставлением кредита, просьба должна быть аргументировано отклонена, даже при наличии достаточного обеспечения.
Во время анализа документов особенное внимание уделяется таким вопросам:
— кредитование таких видов деятельности, которые предусмотрены Уставом (Положением) Заемщика;
— кредит в иностранной валюте используется для целей, сформулированных в кредитном договоре. Эти цели определяются на основании контракта или договора с иностранной фирмой или фирмой-резидентом, которая специализируется на осуществлении импортных операций, предоставленного заемщиком для обслуживания кредитного проекта;
— принцип возврата валютного кредита предусматривает определение кредитоспособности заемщика, то есть наличие у него документально подтвержденных источников поступления кредитных средств, которые можно будет использовать в достаточном объеме на погашение задолженности по основному долгу, процентов за пользование кредитом и покрытие других затрат, связанных с пользованием займом.
— финансовые возможности Заемщика, его возможности своевременно погасить кредит, при необходимости, оперативно мобилизовать свои денежные средства из различных источников (на основании анализа доходов и расходов, перспектив их изменений в будущем, динамики дебиторской задолженности хозоргана и изменений его товарных запасов, структуры и качества активов Заемщика);
— капитал Заемщика (на основании анализа его структуры, соответствия с другими статьями активов и пассивов);
— обоснованность и достаточность суммы кредита, исходя из проведения Заемщиком конкретной производственной программы, ликвидность его баланса, наличие соотношения между собственными активами и заемными средствами, необходимое обеспечение потребностей для достижения запланированных результатов;