В случае назначения сублицензиатом банк приобретает следующи потенциальные выгоды. Во-первых, утверждение данного банка в качест ве банка-сублицензиата подтверждает его высокую репутацию и надеж ность со стороны одной из ведущих мировых платежных систем, что н может быть не замеченным деловым финансовым сообществом. Вс вторых, размещение логотипа банка на карточке повышает престиж данно го банка. Банк приобретает право на эмиссию надежной элитной между народной карты как для корпоративных клиентов, так и для физически лиц. Это положительным образом может отразиться на взаимоотношения с клиентами банка и послужит стимулом к расширению корпоративной ] индивидуальной базы за счет привлечения новых клиентов.
При этом Банк самостоятельно определяет тип карточки и режж расчетов с владельцами карточки, то есть:
- рассчитывает лимиты расходования средств и депозитные суммы»:
привлекаемые с клиентов в качестве гарантийного покрытия;
- устанавливает сроки погашения клиентской задолженности и опредс ляет процент по просроченной задолженности, который полность» удерживается Банком;
- устанавливает и начисляет соответствующий кредитный процент, кото рый также удерживается банком в случае работы по кредитной схеме;
- устанавливает комиссии при открытии и ведении счетов СКС (специ альных карточных счетов).
Имея гарантированный пакет сервисных услуг высокого класса, ка1 внутренних (действующих на территории СНГ), так и международных разработанных и поддерживаемых 000 "Дайнерз Клаб" и DinersClubInternational, банк может удерживать часть взносов клиентов в виде вознаграждения от продажи карт. Банк удерживает с 000 "Дайнерз Клаб" по-транзакционную комиссию по карточкам, выпущенным банком. Приобретая право на эмиссию карточек, банк автоматически наделяется полномочиями распространять их через сеть своих банков-агентов, взаимоотношения с которыми устанавливает самостоятельно.
Если банк - новый участник платежной системы имеет свою торговую сеть по обслуживанию карт, то возможно наделение банка правом заключения договоров об обслуживании держателей карточек DinersClubInternational в торговых и сервисных предприятиях.
В 1998 г. к исполнению обязанностей расчетного банка платежной системы DinersClubInternational в России приступил АКБ "Славянский Банк" (г. Москва). Тогда же АКБ "Славянский Банк" стал крупнейшим эмитентом карточек DinersClubInternational в Российской Федерации.
Международная платежная система Джэи-Си-Би Кард (JCBCard). Японская компания JCB (Джэй-Си-Би) была основана в 1961 г. С первых же лет существования данная платежная система стала оказывать экономическое сопротивление попыткам международных платежных систем Visa и MasterCard завоевать японский рынок банковских услуг, осуществляемых с использованием банковских карт. Сегодня компания JCB является лидером на рынке кредитных карт Японии и активно развивает уже в качестве международной платежной системы. На конец марта 2000 г. (то есть на конец финансового года в Японии) количество карт в обращении составило 187,6 млн, количество ассоциированных предприятий торговли и услуг (то есть принимающих карты JCB в качестве платежного средства) - 4,9 млн, в том числе 860 тыс. в 139 странах мира.
В Японии JCB ориентируется главным образом на высший и высший средний класс потребителей с высоким уровнем дохода и дифференцированным спросом.
JCB - единственная в Японии компания, чьи карты являются международными. При этом JCB отличается от других международных платежных систем (Визы, Мастер Кард - все они гораздо крупнее JCB) усиленным акцентом на развитие своих карт не только и не столько в качестве средства платежа, сколько в качестве средства доступа к услугам в области туризма и развлечений.
Ассоциации играют большую роль в организации и функционировании систем электронных расчетов, осуществляемых с использованием банковских карт. Основное правовое значение этого влияния заключается в том, что именно ассоциациями разрабатываются обязательные правила проведения расчетов, проводится анализ и корректировка деятельности участников всей системы. Исторически сложилось, что такие правила после должной унификации в большинстве стран были положены в основу национальных законодательных актов в области регулирования порядка осуществления электронных банковских услуг и электронных расчетов.
На сегодняшний день в зависимости от особенностей национально^ правовой системы и механизмов регулирования банковской деятельности в зарубежных индустриально развитых странах сформировались три od новных правовых подхода к порядку осуществления регулирования в зару< бежных странах отношений, возникающих в сфере выпуска и обращений банковских карт: английский, американский и французский1. ;
В большинстве стран англосаксонской системы права правоотноше-i ния в сфере осуществления операций с банковскими картами, как пра« вило, регулируются специальным законодательством- В Великобритании главным нормативным актом, регулирующим порядок осуществленш электронных расчетов с использованием банковских карт, является За' кон 1974 г. "О потребительском кредите" (ConsumerCreditAct, 1974).
В качестве объекта регулирования в данном Законе вводится понятие "соглашения о кредитных инструментах" (Credit-tokenagreements), которые рассматриваются как вид потребительского кредита. Поэтому нормы о потребительском кредите применяются в Великобритании и к кредитным инструментам предоплаченного характера. При этом под кредитными инструментами правоприменительная практика понимает банковские карты, чеки, ваучеры, купоны или другие документы, выданные физическому лицу (держателю) эмитентом. Предметом регулирования Закона о потребительском кредите являются расчеты с использованием банковских и торговых (то есть не банковских, эмитированных не банками) карт.
Поскольку в Великобритании основным источником регулирования операций с банковскими картами является Закон "О потребительском кредите", банковские кредитные карты рассматриваются как один из способов предоставления потребительского кредита.
Вместе с тем Закон "О потребительском кредите" определяет: права и обязанности участников карточных соглашений, порядок рассылки карточек будущим владельцам, общий порядок осуществления налогообложения деятельности банков в сфере выпуска в обращение и обслуживания банковских карт, содержание и форму соглашения между владельцем (держателем) карточки и банком-эмитентом, порядок начисления процентов и фискальных (налоговых) сборов, содержание и форму соглашения между банком и торговым предприятием и т. д.2
В силу ряда исторических причин первоначально операции с дебетовыми картами не регулировались английским законодательством. В 70-е гг., когда разрабатывался и принимался Закон "О потребительском кредите", дебетовых карт не было, они появились в Великобритании гораздо позднее. Поэтому значительный объем регулирования сегодня приходится на сферу прецедентного правоустановления. Кроме того, в развитие основного закона (Закона 1974 г. "О потребительском кредите") в 80 - 90-х гг. был принят ряд законодательных актов, конкретизирующих отдельные правовые аспекты оказания электронных банковских услуг с использованием банковских карт.
В свою очередь, налоговое законодательство в Великобритании не кодифицировано, поэтому правовое регулирование порядка налогообложения участников расчетов, проводимых с использованием банковских карт, осуществляется на основе ряда налоговых законов общего и специального характера. Таковыми являются: Закон 1970 г. "О налоговом администрировании" (с изм. 1986 и 1997 гг.) (TaxesManagementAct), Закон 1968 г. "О предварительном сборе налогов" (с изм. 1986 г.) (ProvisionalCollectionofTaxesAct), Закон 1988 г. "О подоходном и корпоративном налогах" (IncomeandCorporationTaxesAct), Закон 1992 г. "О налоге на прирост капитала" (TaxationofChargeableGainsAct), Закон 1990 г. "Об основных налоговых скидках" (CapitalAllowancesAct) и Закон 1978 г. "О толковании налогового права" (InterpretationofTaxLawAct).
Специальный налоговый режим для целей регулирования электронных расчетов, осуществляемых с использованием банковских карт, законодательством Великобритании не предусмотрен'.
В Соединенных Штатах Америки операции, осуществляемые с использованием банковских карт, регулируются нормативными актами, принятыми в 1968 - 1978 гг. Это прежде всего Закон "О достоверной информации при кредитовании" (TruthinLendingAct), Закон "О справедливом кредитном биллинге" (FairCreditBillingAct), Закон "О равных кредитных возможностях" (EqualCreditOpportunityAct) и принятая на его основе Инструкция "Z" Совета Федеральной резервной системы. Закон "О справедливой практике инкассирования долгов" (FairDebtCollectionPracticesAct), Федеральный кодекс банкротств (FederalBankruptcyAct), а также Инструкция "Е" Совета Федеральной резервной системы "О переводе денежных средств электронным путем" и др.
Названные нормативные акты создают необходимую правовую основу для заключения соглашений о выпуске и обращении банковских карт, недопущения злоупотреблений и ущемления прав участников расчетов.
Законом "О переводе денежных средств электронным способом" и Инструкцией "Е" регулируются сделки, совершенные с использованием (дебетовых) карт или других средств доступа к банковскому счету (ИУУБС). Указанные средства доступа (инструменты удаленного управления банковским счетом) должны позволять осуществлять перевод денежных средств электронным способом со счета или на счет, получать наличные денежные средства, оплачивать товары или услуги. В данном определении банковская карта рассматривается как средство доступа к счету (средство управления счетом) наряду с другими техническими устройствами, которыми могут быть, например, системы удаленного управления банковскими счетами по телефону или компьютеру, с использованием глобальной компьютерной сети Интернет. Переводом денежных средств электронным способом считается любой перевод денежных средств (кроме сделки, осуществленной по чеку, переводному векселю или аналогичному бумажному платежному документу), который начинается при посредстве электронного терминала, телефона или компьютера либо магнитной ленты, для того чтобы дать кредитной организации поручение зачислите деньги на счет или перечислить их со счета. Получение наличных денеям ных средств либо оплата товаров или услуг с использованием банковски» карт входят в объем понятия электронного перевода, так как происходив перемещение денежных средств со счета держателя на счет соответственно банка-эквайрера или торговой организации. '