Проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования (стр. 12 из 20)
В 3,5 раза увеличились комиссионные расходы, причем комиссионные доходы за анализируемый период увеличились лишь в 2 раза, что можно отметить как отрицательную тенденцию. В 2004 году наибольшую долю занимали административно-управленческие расходы 74 процента в общей сумме расходов или 307 млн. рублей. Так же как и в 2005 году - 30 процентов. А в 2006 году наибольшую долю расходов занимают проценты, уплаченные за привлеченные кредиты и депозиты и составляют 51 процент в общей сумме расходов.
Для оценки эффективности деятельности ОСБ №7740 г. Салават рассчитываются следующие коэффициенты рентабельности: рентабельность собственного капитала, рентабельность уставного капитала и рентабельность активов (см. таблицу 2.8).
Таблица 2.8 - Расчет коэффициентов рентабельности, тыс. руб.
| Показатель | Формула | 2005 год | 2006 год | 2007 год | Изменение за три года, % |
| Рентабельность собственного капитала | Прибыль / собств. средствам | 11,73 | 32,02 | 21,52 | 180,73 |
| Рентабельность уставного капитала | Прибыль / уставной капитал | 24,42 | 80,76 | 96,03 | 393,24 |
| Рентабельность активов | Прибыль / валюта баланса | 1,26 | 3,25 | 1,59 | 126, 19 |
| Рентабельность дохода | Прибыль/доходы | 0,11 | 0,39 | 0,22 | 200,00 |
| Рентабельность общего капитала | Прибыль /Валюта баланса | 0,01 | 0,03 | 0,02 | 200,00 |
Рентабельность дохода показывает количество денежных единиц прибыли, приходящихся на одну денежную единицу дохода. Наблюдается спад в 2006 и рост в 2007 году, что свидетельствует об оптимизации структуры ресурсной базы, т.е. о ее уменьшении. Насколько это возможно, дорогостоящих активов.
Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т.е. их возможность приносить доход. Увеличение значения свидетельствует об уменьшении доли иммобилизованных активов, сбалансированности активно-пассивного портфеля банка, достаточном уровне управления активными операциями, уменьшения уровня процентного риска.
А целом, динамика показателей рентабельности положительна, что свидетельствует об умелом управлении ОСБ №7740 г. Салават финансовыми ресурсами и о хорошей деловой активности.
Так же следует отметить увеличение прибыли за анализируемый период. В 2005 году чистая прибыль банка составила 164 882 тыс. руб, в 2006 году 903 711 тыс. руб. и в 2007 - 1 061 030 тыс. руб. То есть за три года произошло увеличение прибыли больше чем в шесть раз. Что мы можем проследить в отчете о прибылях и убытках ОСБ №7740 г. Салават, и для большей наглядности эффективности деятельности банка ознакомимся с рисунком 4.
Рисунок 4 - Динамика увеличения прибыли, млн. руб.
В целом, проанализировав деятельность ОСБ №7740 г. Салават за три года, можно сделать выводы, что банк имеет устойчивую тенденцию к росту. Начиная с 2005 года, наблюдается рост всех показателей, это говорит о том, что банк устойчиво ведет кредитную и финансовую политику, за счет удобных условий выдачи кредитов, и системы клиентоориентированной политики. Валюта баланса по итогам 2008 года увеличилась с 13 071 млн. рублей в 2006 до 66 569 млн. руб., или на 509 процентов. Анализ доходов и расходов показал, что не смотря на рост расходов, рост доходов его превышает и соответственно наблюдается рост прибыли. Анализ ликвидности показал, что ОСБ №7740 г. Салават на протяжении всей своей деятельности является платежеспособной организацией, выполняющей свои обязательства своевременно и в полном объеме. Это подтверждается выполнением обязательных нормативов ликвидности на все отчетные даты.
2.3 Кредитная политика "СБЕРБАНКА РОССИИ" ОСБ 7740 в области ипотечного кредитования
Программа ипотечного кредитования Сбербанка регулируется "Стандартами процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов", разработанными ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию". Стандарты - это свод единообразных взаимоувязанных положений, форм документов и требований, предъявляемых на условиях Агентства к участникам ипотечного жилищного кредитования, содержанию, построению и оформлению документации и
договоров, регулирующих отношения между участниками системы ипотечного жилищного кредитования в целях обеспечения законности правоотношений и сделок, работ и услуг, а также технической и информационной совместимости документации.
Стандарты процедуры выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов разработаны в целях:
внедрения надёжных процедур предоставления, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов (займов), удостоверенных закладными;
становления и развития системы ипотечного жилищного кредитования с использованием модели организации рефинансирования кредитных и иных организаций через федерального оператора вторичного ипотечного рынка - ОАО "Агентство ипотечного жилищного кредитования" с участием региональных специализированных структур, в частности, банков, имеющих лицензию на работу по Федеральной программе ипотечного кредитования, например, банк ОАО "СБЕРБАНК РОССИИ".
Для проведения ипотечной кредитной политики банк должен четко соответствовать терминам и определениям, встречающимся в Стандартах.
Основные из них:
"Жилое помещение" - отдельная квартира в доме, а также отдельно стоящий жилой дом (коттедж для постоянного проживания), сблокированный дом (таунхаус), на которые в установленном законом порядке оформлено право собственности.
"Заемщики" - физические лица, с которыми заключаются кредитные договоры и/или договоры займа на приобретение Жилого помещения, подлежащего залогу в качестве обеспечения исполнения обязательств по ипотечным кредитам (займам).
"Кредитный договор" - соглашение, заключаемое в письменной форме путём составления одного документа между кредитной организацией (кредитором) и Заёмщиком, в соответствии с которым кредитор обязуется предоставить денежные средства (кредит) в размере и на условиях, предусмотренных договором и настоящими Стандартами, для приобретения Заёмщиком Жилого помещения с его последующим залогом (ипотекой), а Заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
"Договор займа" - соглашение, заключаемое в письменной форме путём составления одного документа между юридическим лицом (займодавцем) и физическим лицом (Заёмщиком), в соответствии с которым займодавец передаёт в собственность Заёмщику денежные средства в размере и на условиях, предусмотренных договором и настоящими Стандартами, для приобретения Заёмщиком Жилого помещения с его последующим залогом (ипотекой), а Заемщик обязуется возвратить полученную сумму (сумму займа) и уплатить проценты на неё.
"Договор купли-продажи квартиры" - соглашение, заключаемое в письменной форме путём составления одного документа между собственником Жилого помещения (продавцом) и Заёмщиком (покупателем), в соответствии с которым продавец обязуется передать в собственность Заёмщика Жилое помещение, а Заёмщик обязуется принять в собственность это Жилое помещение и уплатить за него как за счёт собственных, так и привлечённых средств определенную договором денежную сумму (цену) единовременно в полном объёме либо по частям (в рассрочку).
"Договор об ипотеке" - соглашение, заключаемое в письменной форме путём составления одного документа, по которому одна сторона - залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой (кредитному договору, договору займа и др.), имеет право на получение удовлетворения своих денежных требований к должнику (Заемщику) по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны - залогодателя (должника-Заёмщика) преимущественно перед другими кредиторами залогодателя.
"Смешанный договор купли-продажи и ипотеки квартиры" - соглашение, заключаемое в письменной форме путём составления одного документа между собственником Жилого помещения (Продавцом), покупателем (Заёмщиком) и кредитором (Займодавцем), предоставляющим денежные средства Заёмщику для приобретения этого Жилого помещения с передачей его в залог (ипотеку), который объединяет в себе Договор купли-продажи квартиры и Договор об ипотеке.
"Ипотечная сделка" - совокупность сделок, направленных на заключение Кредитного договора (Договора займа) по предоставлению Ипотечного кредита (займа), приобретение в собственность Заёмщика Жилого помещения и передачу его в залог (ипотеку), а также на заключение иных договоров, обеспечивающих исполнение по ним Заемщиком своих обязательств.
"Инфраструктура" - совокупность предприятий (учреждений, организаций), которые необходимы Региональному оператору (в частности, банки) для выполнения взятых на себя обязательств по развитию системы ипотечного жилищного кредитования и с которыми заключены договора и соглашения по развитию этой системы, в том числе в виде принятых от участников ипотечного кредитования заявок на сотрудничество по развитию системы ипотечного жилищного кредитования.