Смекни!
smekni.com

Риски в банковской деятельности (стр. 4 из 7)

Являясь одним из крупнейших банков, Народный Банк присутствует во всех сегментах финансового рынка. В 2001 году перед банком стояла задача сохранения своей доли на рынке обслуживания крупных корпоративных клиентов и в то же время активизации работы с малым и средним бизнесом, уделяя особое внимание поддержке предпринимательской активности населения. При этом, будучи банком, с самой обширной филиальной сетью в стране, вся история которого связана с развитием сберегательного дела, Народный Банк традиционно сохраняет в качестве долгосрочного приоритета расширение спектра услуг для широких слоев населения.

Банк осуществляет свою деятельность в соответствии с генеральной лицензией на проведение банковских операций выданной АФН 30 сентября 2005 года. Банк имеет статус народного общества и является членом Мирового Института Сберегательных Банков и участником национальной системы обязательного коллективного страхования депозитов физических лиц.

АО «Народный Банк Казахстана» и его дочерние организации оказывают банковские услуги корпоративным и розничным клиентам в Казахстане, России и Кыргызстане, и услуги по управлению пенсионными активами и страхованию в Казахстане.

Основная деятельность банка включает выдачу займов и гарантий, привлечение депозитов, операции с ценными бумагами и иностранной валютой, осуществление переводов, операций с денежными средствами, операции с платежными карточками и другие банковские услуги. Кроме того, банк действует как агент Правительства Республики Казахстан по выплате пенсий и пособий через свою филиальную сеть.

На 31 декабря 2007 года банк осуществляет свою деятельность через головной офис в Алматы и имеет 22 областных филиалов, 127 районных филиалов и 437 расчетно-кассовых центров

27 февраля 2008 года АО «Народный Банк Казахстана» и АО «Қазақтелеком» подписали Меморандум о взаимном сотрудничестве. Целью подписания данного документа является предоставление клиентам широкого ассортимента услуг и дальнейшее повышение качества обслуживания клиентов. Народный Банк и АО «Қазақтелеком» успешно сотрудничают на протяжении многих лет. Совместными усилиями были реализованы несколько проектов, таких как прием платежей за услуги телекоммуникаций через сеть банкоматов Народного Банка. Данный меморандум отвечает разработанной АО «Қазақтелеком» программе по повышению качества обслуживания. В целях повышения лояльности потребителей компания намерена улучшить обслуживание на всех сегментах пользователей.

Также в феврале 2008 года дочерняя организация АО « Народный Банк Казахстана» (ТОО «Халык Астана Дорнорд») получила разрешение на осуществление небанковской финансовой деятельности на территории Монголии.

Таблица 1. – Основные финансовые показатели деятельности АО «Народный

Банк Казахстана»

Показатели 2007г. 2008г. 2009г. Темп роста, %
1 2 3 4 5
Активы, млн. тенге 1567239 1620050 1988880 280,63
Обязательства, млн. тенге 1425949 1449913 1748444 286,23
Собственный капитал, млн. тенге 141290 170136 240436 234,40
ROA, % 2,95 2,70 2,57 87,12
ROE, % 29,80 23,82 33,68 113,02

По данным таблицы 1 можно сделать следующие выводы: активы банка за рассматриваемый период выросли на 280,63% и на конец 2009г. составили 1988880 млн. тенге, при темпе прироста 180.63%. Обязательства в 2007г. равнялись 1425949 млн. тенге, а в 2009г. составили 1748444 млн. тенге, где темп роста составил 286,23% , а темп прироста 186,23. Собственный капитал банка вырос с 170136 млн. тенге в 2008г. до 240436 млн. тенге в 2009г. и темп роста собственного капитала банка составил 234,40%. Коэффициент рентабельности активов (ROA) имеет тенденцию к снижению - в 2007 г. он равняется 2,95% , в 2008г. - 2,70% , а в 2009г. составил уже 2,57%. Темп роста коэффициента за период с 2007г. по 2009г. составил 87,12% при темпе прироста в 2008 году -8,5%, а 2009 году темп прироста составил -4,8%. Коэффициент рентабельности собственного капитала (ROE) снизился в 2008 г. по сравнению с 2007г. на 20% и составил 23,82% , а в 2009г. вырос на 41% и составил 33,68%. Темп роста коэффициента рентабельности собственного капитала составил 113,02.

Таблица 2. – Доходы и расходы АО «Народный Банк Казахстана»

Показатели 2007г. 2008г. 2009г. Темп роста, %
1 2 3 4 5
Доходы, связанные с получением вознаграждения, млн. тенге 132556 162818 214728 263,09
Расходы, связанные с выплатой вознаграждения, млн. тенге 61532 74560 101909 290,86
Чистый доход, связанный с получением вознаграждения млн. тенге 48850 67725 78441 253,64
Комиссионные и сборы, нетто, млн. тенге 24173 30064 33103 158,53
Доходы не связанные с получением вознаграждения, млн. тенге 17147 18333 25176 416,39
Расходы не связанные с выплатой вознаграждения, млн. тенге 38977 48388 58395 199,28
Расходы по подоходному налогу, млн. тенге 10642 15545 17746 300,79
Чистый доход после уплаты подоходного налога, млн. тенге 40525 51857 65223 256,05

Все показатели таблицы 2 имеют тенденцию роста. Доходы банка за период с 2007года по 2009год в среднем выросли в 2 раза – темп прироста по всем доходам в среднем составил 199%. Рост расходов за этот же период составил в среднем 136%.

Таблица 3. – Движение денежных средств АО «Народный Банк Казахстана»

Показатели 2007г. 2008г. 2009г. Темп роста, %
1 2 3 4 5
Чистое движение денежных средств от операционной деятельности, млн. тенге 44141 51148 94374 549,02
Чистое движение денежных средств использованных в инвестиционной деятельности, млн. тенге 7696 8131 11157 146,28
Чистое движение денежных средств от финансовой деятельности, млн. тенге 96323 106537 166535 371,89
Денежные средства и их эквиваленты на начало года, млн. тенге 127799 198496 269193 385,83
Денежные средства и их эквиваленты на конец года, млн. тенге 198496 269193 396639 446,99
Чистое изменение в денежных средствах и их эквивалентах, млн. тенге 127446 170081 220326 535,53

Проанализируем показатели таблицы 3: движения денежных средств от операционной деятельности в 2008 году по сравнению с 2007 году увеличилось в 9 раз, а в 2009 году сократилось по сравнению с 2008 годом на 50%. Движение денежных средств использованных в инвестиционной деятельности также увеличилось в 2008 году по сравнению с 2004 году в 4 раза, а 2009 году снизилось почти в 3 раза. Показатель движения денежных средств от финансовой деятельности в среднем за период вырос в 38 раз. Темп роста денежных средств и их эквивалентов на начало года составил 386%, а на конец года 447%. Прирост изменения денежных средств и их эквивалентов составил 436 %.

На протяжении рассматриваемого периода Банк развивался с благоприятным темпом роста всех своих финансовых показателей, и не каких трудностей не испытывал.

2.2 Анализ основных финансовых показателей деятельности АО «Народный Банк Казахстана»

На конец 2009 года активы банка составили 1988880 млн. тенге, увеличение на 590199 млн. тенге (60%) по сравнению с 2008 годом.

Увеличение было вызвано, в основном, ростом кредитного портфеля на 444,1млн. тенге (74%), денег и эквивалентов на 127,4 млрд. тенге (100%), а также, в меньшей степени, ростом обязательных резервов на 32,2 млрд. тенге (58%). В тоже время портфель инвестиционных ценных бумаг имеющихся для продажи, уменьшился в 2007 году на 15,5 млрд. тенге (13%).

Займы, физическим лицам включая потребительские займы и ипотечные кредиты, выросли в 2009 году на 63% и составили наибольшую долю в кредитном портфеле банка на конец 2009 года. Потребительские кредиты (в основном по зарплатным проектам клиентов банка) выросли на 74,7 млрд. тенге (86%) с 86,9 млрд. тенге на конец 2008 года до 161,6 млрд. тенге на конец 2009 года.

Ипотечные кредиты выросли на 50,4 млрд. тенге (46%) с 110,3 млрд. тенге на конец 2008 года до160,7 млрд. тенге на конец 2009 года. При этом, по данным на декабрь 2007 года рыночная доля банка на ипотечном рынке Казахстана снизилась с 27,3% в декабре 2008 года до 21,9%. В целом капитал банка составил 141290 млн. тенге или 10% от суммы общих активов банка, отражая увеличение на 40,4 млн. тенге (43%) по сравнению с 2008 годом.

Таблица 4. – Коэффициенты достаточности собственного капитала

Коэффициенты 2007г. 2008г. 2009г.
1 2 3 4
коэффициент достаточности собственного капитала банка k1, % 8,5 9,5 7,4
коэффициент достаточности собственного капитала банка k2, % 15,7 16,6 12,8

Коэффициент достаточности собственного капитала составил 7.4% при нормативном значении не менее 6. Коэффициент достаточности собственного капитала – 12,8% .

Капитал банка вырос в результате до размещения простых акций банка на сумму $ 4,8 млн. в период с января по март 2009 года, а также за счёт увеличения нераспределённой прибыли и прочих резервов с 56.7 млн. тенге на конец 2008 года до 92,3 млн. тенге на конец 2009 года.

Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями (k3) составил 13,7%, а коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями (k3') – 7%. Значительный рост активов усилил напряженность в показателях максимального размера риска на одного заемщика.

Таблица 5. – Коэффициенты максимального размера риска на одного

заемщика

Коэффициенты 2007г. 2008г. 2009г.
1 2 3 4
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, не связанного с банком особыми отношениями (k3), % 12,3 15,6 13,7
Коэффициент максимального размера риска на одного заемщика, связанного с банком особыми отношениями (k3'),% 3,2 4,0 7,0

Имеется достаточный запас ликвидности по показателю К4 (1.6% при нормативном значении 0,3). После продажи в конце июля основных средств на сумму 2 млн. тенге Банк исполняет норматив К5 - инвестиции в нефинансовые активы к капиталу.