Смекни!
smekni.com

Риски в банковской деятельности (стр. 5 из 7)

Таблица 6 – Коэффициенты ликвидности

Коэффициенты 2007г. 2008 г. 2009г.
1 2 3 4
Коэффициент текущей ликвидности (k4), % 0,9 1,6 1,6
Коэффициент краткосрочной ликвидности (k5), % 0,7 1,0 0,9

Коэффициент максимального размера инвестиций банка (k6) на конец 2007года составил 0.19%, коэффициент максимального лимита краткосрочных обязательств перед нерезидентами РК (k7) – 0,18%, коэффициенты капитализация банков к обязательствам перед нерезидентами РК k8 и k9 0,5% и 2.3% соответственно – показатели соблюдаются банками с первого апреля 2007 года.

В 2009 году банк выплатил дивиденды держателям привилегированных акций на сумму 1,6 млн. тенге, а также дивиденды на простые акции банка на общую сумму 2,5 млн. тенге.

Обязательства банка достигли 1748444 млн. тенге (рост 28%), за счет увеличения депозитной базы – средств и депозитов клиентов до 97,2 млн. тенге (рост на 25%), межбанковских депозитов (рост в 10 раз или на 5,4 млрд. тенге) и займов банков и финансовых организаций (рост в 3,3 раза или на 5,2 млн. тенге).

В структуре обязательств наблюдается увеличение доли депозитов банков (с 0,6% до 4,9%) и межбанковских займов (с 2,4% до 6,2%).

При росте общего размера полученного дохода более быстрыми темпами росли доходы от кредитования (на 88%). Но доходность кредитного портфеля клиентам брутто продолжала снижаться с 17,3% до 15% годовых на конец года.

Рост размеров кредитного портфеля сопровождался некоторым увеличением объема просроченной и блокированной задолженности, однако, ее доля в портфеле-брутто оставалась в пределах допустимых значений – 2,6%. Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млн. тенге (рост на 43%).

Все показатели таблицы 7 за рассматриваемый период выросли в среднем в 2,5 раза. Темп роста активов Банка составил 280,64%. Займы физических лиц выросли на 142%, а юридических на 134%.Обязательства Банка на конец 2007 года составили 1425949 млн. тенге при темпе роста в 286%. Темп роста вкладов физических лиц достиг значения в 294%, а юридических 244%. Собственный капитал банка вырос с 60275 млн. тенге в 2006 году до 141290 млн. тенге 2009 году, темп прироста составил 134%.

Таблица 7. – Финансовые показатели АО «Народный Банк Казахстана»

Показатели 2007г. 2008г. 2009г. Темп роста, %
1 2 3 4 5
Активы, млн. тенге 1567239 1620050 1988880 280,64
Займы физических лиц, млн. тенге 160999 243059 389857 242,15
Займы юридических лиц, млн. тенге 266984 368918 623570 233,56
Обязательства, млн. тенге 1425949 1449913 1748444 286,23
Вклады физических лиц, млн. тенге 113032 187928 332304 293,99
Вклады юридических лиц, млн. тенге 198933 434989 485451 244,03
Собственный капитал, млн. тенге 141290 170136 240436 234,41

Проанализировав показатели доходности и эффективности АО «Народный Банк Казахстана» можно сделать следующие выводы: ЧПМ (отношение чистого дохода по процентам к среднему объему активов, приносящих доход) на конец 2009 года составила 4,86 %, темп прироста за рассматриваемый период составил 289%. Уровень спрэда составил 4,63%. Средняя ставка размещения выросла в 2009 году на 64%, а средняя ставка фондирования на 8%. Удельный вес комиссионных доходов в общих доходах сократился с 19,33% до 10,01%, доля административных расходов с 7,93% до 6,99%.(таблица 8) Стремление к поддержанию приемлемого уровня спрэда (разницы между доходностью процентных активов и ставкой расходов по процентным пассивам) не позволяло устанавливать высокие ставки вознаграждения по депозитным ресурсам. В результате обязательства Банка за год выросли лишь на 28 %, что значительно ниже, чем в целом по банковской системе. Средняя ставка размещения (отношение процентных доходов к работающим активам) выросла с 5,44 % по 8,93 %. Средняя ставка фондирования (отношение процентных расходов к процентным обязательствам) в 2008 году составляла 4,19 %, а в 2009 году уже 4,74 %. Удельный вес комиссионных расходов в общих доходах сократились на 46 %, а доля административных расходов в общих расходах на 12 %.

Таблица 8. – Показатели доходности и эффективности АО «Народный Банк

Казахстана»

Коэффициенты 2007г. 2008г. 2009г.
1 2 3 4
Чистая процентная маржа, % 1,08 2.48 4,20
СПРЭД, % 3,22 3,64 4,63
Средняя ставка размещения, % 5,44 6,67 8,93
Средняя ставка фондирования, % 4,36 4,19 4,74
Удельный вес комиссионных доходов в общих доходах, % 19,33 13,27 10,01
Доля административных расходов в общих расходах, % 7,93 7,36 6,99

Рост депозитов клиентов составил 25 % от начала года. В итоге, учитывая агрессивное привлечение ресурсов, в особенности срочных депозитов, банками-конкурентами (рост в несколько раз от начала года), Банк утратил лидирующие позиции на депозитном рынке. Доля Народного Банка за январь-декабрь снизилась с 26,5 % до 22,2 %. (Доля ОАО «Казкоммерцбанк» возросла с 17,9% до 23,5%; доля ОАО «Банк ТуранАлем» возросла с 15,6 % до 23,8%). Но это дало возможность Банку сохранить самую низкую ставку пассивов по сравнению с банками-конкурентами и даже добиться ее снижения с 6,08 % до 5,32 % на конец года. В итоге удалось остановить негативную тенденцию 2006 года и добиться увеличения величины спрэда с 3,64 % до 4,63 на конец декабря 2009 года.

Удельный вес стандартных кредитов в портфеле Банка за год снизился с 88,9 % до 82,6 %. В 2,6 раза вырос объем безнадежных кредитов, достигнув 1,345 млн. тенге, значительно увеличились объем и доля сомнительных кредитов (рост в 11,4 раза). Долги, списанные в убыток, выросли за год на 2,67 млн. тенге (рост на 43 %).

В отчетном году перед Банком стояла задача сохранения своей доли на рынке обслуживания крупных корпоративных клиентов и в то же время активизации работы с малым и средним бизнесом, уделяя особое внимание поддержке предпринимательской активности населения. При этом, будучи банком с самой обширной филиальной сетью в стране, вся история которого связана с развитием сберегательного дела, Народный Банк традиционно сохраняет в качестве долгосрочного приоритета расширение спектра услуг для широких слоев населения.

2.3 Политика управления рисками в АО «Народный Банк Казахстана»

Управление рисками имеет решающее значение в банковской сфере и является одним из основных элементов в операциях Банка. Основными рисками, присущими деятельности Банка, являются кредитный риск, риск

ликвидности и рыночный риск. Ниже приведено описание политики Банка в отношении управления данными рисками.

Банк подвергается кредитному риску, связанному с тем, что контрагенты могут оказаться не в состоянии своевременно и в полном объеме погасить свою задолженность перед Банком. Банк структурирует уровень кредитного риска путем ограничения сумм риска по одному заемщику и отраслевым сегментам. Лимиты кредитного риска по заемщикам и отраслям по корпоративным займам утверждаются Коммерческой Дирекцией, по розничным займам – Розничным Кредитным Комитетом. При необходимости Банк привлекает обеспечение для большинства выдаваемых им кредитов. Уровень риска по отдельным заемщикам, включая банки, также ограничивается за счет дополнительных лимитов, покрывающих риски по балансовым и внебалансовым обязательствам, которые определяются Коммерческой Дирекцией и Кредитным Комитетом. Максимальный кредитный риск (без учета справедливой стоимости обеспечения) в случае неспособности контрагентов оплачивать, свои обязательства по финансовым инструментам эквивалентен балансовой стоимости финансовых активов, отраженных в консолидированной финансовой отчетности, и раскрытых в ней условных финансовых обязательств. В отношении обязательств по предоставлению кредитов Банк подвергается потенциальному риску убытка в размере, соответствующем общему объему таких обязательств. Однако, вероятный размер убытка меньше этой суммы, поскольку большинство обязательств зависят от определенных условий, предусмотренных в кредитных договорах. Все активы и обязательства, за исключением активов и обязательств, находящихся в странах ОЭСР и в странах, не являющихся членами ОЭСР, находятся в Казахстане.

Для управления рисками, возникающими при кредитовании АО «Народный Банк Казахстана» придерживается следующих правил: Банк не кредитует клиентов, отнесенных к низшим категориям по надежности; не кредитует вновь образованные компании, если только такая компания не является аффилированной по отношению к корпоративному клиенту Банка или не располагает исчерпывающими гарантиями; не кредитует проекты создания новых бизнесов, без участия клиента в таком проекте собственным капиталом, минимальный вклад клиента должен составлять не менее 30 % от стоимости проекта; как правило, не предоставляет кредиты без обеспечения, за исключением овердрафтов. Предоставление бланковых кредитов допускается только корпоративным клиентам Банка; самостоятельно производит стоимостную оценку всех видов обеспечения и определение его ликвидности, при кредитовании учитывается только оценка Банка; не предоставляют кредиты под обеспечение, отнесенное к низким категориям по ликвидности; оставляет за собой право пересмотра цены кредита в случае изменения рыночной конъюнктуры; имеет право на изменение условий договора и его досрочное прекращение при несоблюдении клиентом условий договоров.