Банковский менеджмент в мелком региональном отделении ком банка в переходный период кризисной экономики (стр. 4 из 8)
анализ структуры привлеченных средств
таблица 2.2.
Анализ структуры привлеченных средств свидетельствует о преобладании заемных средств банков в течении 1994 года и 1-го полугодия 1995 года. Удельный вес этих средств в общей сумме заемных средств колеблется от 73% до 81%. Такое преимущество заемных средств банков вызвано тем, что Агропромышленный банк - это сельскохозяйственный банк, предназначенный для обслуживания сельского хозяйства для которых в 1994-1995 годах активно выделялись централизованные кредитные ресурсы на выполнение полевых работ, закуп ГСМ для проведения уборочных и посевных компаний, закуп скота и другие сельскохозяйственные нужды.
Начиная со II-го квартала 1995 года до конца анализируемого периода наблюдается преобладание удельного веса вкладов населения и остатков на расчетных счетах клиентов в общей массе привлеченных средств. Традиционно первый источник является более предпочтительным с точки зрения доходности, второй - стабильности.
Наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств занимают вклады населения.
Вклад - денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.
В Северобайкальском дополнительном офисе существует три разновидности вкладов:
Рис.2.1. Виды вкладов населения в
Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества счетов и среднего размера вклада на один счет представлены в таблице 2.3.
Анализ изменения остатков по вкладам в результате изменения количества счетов и среднего размера вклада на один счет.
таблица 2.3.
Изменение общей суммы вкладов происходит в результате изменения двух показателей:
· количества открытых счетов
· изменения среднего размера вклада в расчете на один счет.
Определим прирост общей суммы вклада в результате роста количества счетов. Для этого используем формулу 2.1.
(2.1.),
где П
Полученные по итогам рассчета данные систематизированы в таблице 2.4.
Таблица 2.4.
Изменение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения количества счетов
таблица 2.4.
| Отчетная дата | L(o) | J(n)-1 | П |
| 01.07.1994 | 133 | 5.23 | 698 |
| 01.01.1995 | 1014 | 1.31 | 1327 |
| 01.07.1995 | 1169 | 0.2 | 230 |
| 01.01.1996 | 2042 | 0.01 | 26 |
| 01.07.1996 | 3521 | -0.02 | -63 |
| 01.01.1997 | 3577 | -0.05 | -181 |
| 01.07.1997 | 3225 | -0.05 | -151 |
| 01.01.1998 | 2686 | 0.04 | 115 |
| 01.07.1998 | 2781 | 0.07 | 195 |
| 01.01.1999 | 3296 | -0.53 | -1747 |
(анализ)
Таблица 2.5.
Прирост или снижение общей суммы вкладов в следствии увеличения или уменьшения размера вклада на 1 счет.
таблица 2.5.
| Отчетная дата | L(o) | П(n) | J(n)-1 | П(l) |
| 01.07.1994 | 133 | 698 | 0.22 | 183 |
| 01.01.1995 | 1014 | 1327 | -0.50 | -1172 |
| 01.07.1995 | 1169 | 230 | 0.46 | 643 |
| 01.01.1996 | 2042 | 26 | 0.70 | 1453 |
| 01.07.1996 | 3521 | -63 | 0.03 | 119 |
| 01.01.1997 | 3577 | -181 | -0.05 | -171 |
| 01.07.1997 | 3225 | -151 | -0.13 | -388 |
| 01.01.1998 | 2686 | 115 | -0.01 | -20 |
| 01.07.1998 | 2781 | 195 | 0.11 | 320 |
| 01.01.1999 | 3296 | -1747 | 0.87 | 1358 |
Проанализировав динамику остатков вкладов населения можно сделать следующие выводы:
Начиная с 1 января 1994 года по 1 апреля 1996 года привлеченные денежные средства во вклады населения имели устойчивую тенденцию к увеличению. Так за 1994 год наблюдается прирост вкладов на 1036 тысяч рублей (из за увеличения количества счетов изменение произошло на +2025 тысяч рублей , а из-за уменьшения среднего остатка по вкладу на -989 тысяч рублей) , что составляет 779% к остатку на 1 января 1994 года.
В 1995 году прирост составил 2352 тысячи рублей ( из-за увеличения количества счетов на +256 тысяч рублей, а из-за изменения среднего остатка на 1 счет на 2096 тысяч рублей), что составляют 201% к остатку на 1 января 1996 года. Такой прирост во вклады населения объясняется активным развитием в 1993-1995 годах банковской сферы, отсутствием страха у населения за накопленные сбережения ( банкротства банков еще впереди), предложение населению вкладов различного ассортимента ( по сроку, доходности, способу получения процентов и т.д.), введение в 1994 году зарплатного проекта МП Горкоммунэнерго ( выплата заработной платы через личные банковские счета персоналу), что в 1994 году первоначально увеличило количество счетов открытых в банке , а в 1995 году соответственно в результате охвата новой группы населения обеспечило прирост денежных средств во вклады населения на срочные счета.
Начиная с 1996 года начинается отток вкладов : в 1996 году на 296 тыс.руб ( из-за уменьшения количества счетов отток вкладов составил 244 тысячи рубля, а из-за уменьшения среднего остатка вклада на 1 счет на 52 тысячи рублей).
В 1997 году - 444 тыс.рублей ( из-за уменьшения количества счетов отток составил 36 тысяч рублей, из-за уменьшения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 408 тысяч рублей). Снижение количества счетов и среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на протяжении 2 лет обусловлено тем, что в связи с тяжелым финансовым состоянием МП Горкоомунэнерго отказалось от осуществления зарплатного проекта, а также уменьшения доверия вкладчиков к коммерческим банкам, уменьшение ставки по срочным депозитам до уровня ставок по аналогичным вкладам Сберегательного банка России, что повлекло отток вкладов в банк с более низким уровнем риска невозврата вкладов.
С 1 января 1998 года начинается прирост вкладов. Это объясняется тем, что отделение активизировало свою работу в маркетиноговом отношении, больше обращая внимание на процесс продвижения своих услуг на рынок, а так же увеличением и стабилизацией доходов граждан. Так за 1-е полугодие 1998 года в результате увеличения количества счетов сумма вкладов населения увеличилась на 195 тысяч рублей, а в результате изменения среднего остатка вклада в расчете на 1 счет на 320 тысяч рублей . Общий прирост составил 515 тысяч рублей, что составляет 19% к общей сумме остатков вклада на 1 января 1998 года.
С 1 июля 1998 года , в связи с августовским кризисом, начинается отток вкладов населения. Так за II-е полугодие 1998 года от составил 389 тысяч рублей , что составляет 12% от суммы вклада на 1 июля 1998 года и мог быть еще гораздо большим ( до 90% ), но в связи с тяжелым положением банка вклады выплачиваются только в случае крайней необходимости.
Наглядно увидель изменение остатков….можно на примере рис.2.2.
Для … рассчитаем и проанализируем коэффициент использования привлеченных ресурсов.
Этот коэффициент показывает, какой процент от общего объема привлеченных ресурсов помещен в кредиты. Коэффициент свыше 75% ( в зарубежной практике) свидетельствует о рискованной кредитной политики банка. Коэффициент ниже 65% свидетельствует об обратном, т.е. о пассивной кредитной политике. Рассчитаем его по формуле 2.2. []
Коэффициент Задолженность по кредитам
использования = ---------------------------------------------------------
депозитов остатки по всем привлеченным ресурсам
Данные, полученные в результате проведенных расчетов, приведены в таблице 2.6.
таблица 2.6.
Анализ коэффициента использования депозитов показывает, что в 1994 и году банк проводил агрессивную, рискованную кредитную политику т. к. Коэффициент превысил 75%-ый барьер , в течении 1995 года кредитная политика банка отвечала общепринятым мировым стандартам. С 1996 года до конца анализируемого периода наблюдается снижение коэффициента с 53% до 29%, что говорит о пассивной кредитной политики банка.