Мир Знаний

Кассовые операции (стр. 11 из 11)

(подпись, расшифровка подписи)

Проверено:

Начальник расчётно-кассового центра ____________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Главный бухгалтер ____________________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Заведующий кассой ___________________________________________________

( подпись, расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 8

_____________________________________ 0482110

(наименование кредитной организации)

СПРАВКА

кассира расходной кассы о сумме выданных денег

и полученных сумм под отчёт

за “____” _____________________ 19____ г.

Получено под отчёт: ___________________________________________________

(сумма цифрами и прописью)

_________________________________________________________

Фамилии операционных работников

Количество документов

Сумма расхода

Подписи операционных работников

ВСЕГО:

Остаток денег на конец дня ____________________________________________

(сумма цифрами и прописью)

____________________________________________________

Кассир _______________________________________________________________

(подпись расшифровка подписи)

Заведующий кассой ________________________________________________

(подпись расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 9

_______________________________ 0482111

(наименование учреждения банка)

СВОДНАЯ СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

за “____” ______________________ 19___ г.

Количество документов Сумма
ПРИХОД за день
РАСХОД за день

Заведующий кассой ____________________________________________________

(подпись расшифровка подписи)

СВЕРЕНО :

Главный бухгалтер ____________________________________________________

(подпись расшифровка подписи)

ПРИЛОЖЕНИЕ № 10

АКТ № _____________________

ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ

Настоящий акт составлен в том, что “____” _____________________ 199__ г.

на экспертизу поступил(и) денежный(е) знак(и), выявленный(е) при пересчёте денежной наличности, принятой от __________________________________________

(наименование клиента)

Проведёнными исследованиями установлено, что указанный(е) ниже знак(и):

_____________________________________________________________________

(указать достоинство и реквизиты)

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

признан (ы) ___________________________________________________________

(подлинным(и), неплатёжным(и), имеющим(и) признаки подделки или требующим(и) дополнительных исследований)

Основание: ______ ___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Заведующий кассой

(эксперт)

учреждения Банка России______________________________________________

(подпись, расшифровка подписи)

Для определения объёма, источников поступления наличных денег в кассы учреждений банков и направлений их выдач, а также выпуска или изъятия их из обращения в областях, краях, республиках и в целом по Российской Федерации составляется прогноз кассовых оборотов на квартал. Территориальные учреждения Банка России и учреждения банков осуществляют сбор отчётных данных о кассовых оборотах в соответствии с Указанием “О порядке составления и представления отчётности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации” от 14.11.97 г. № 27-У и Указанием “О порядке составления и представления отчётности кредитным организациям в Центральный банк Российской Федерации” от 24.10.97 г. № 7-У. Территориальные учреждения Банка России.

Кризисные явления, нараставшие в финансовой системе страны всё последнее время и выражавшиеся в падении стоимости государственных и корпоративных ценных бумаг из-за стремительного бегства с российского финансового рынка нерезидентов, в полной мере проявило себя во второй половине августа. Непосредственной причиной банковского кризиса стала практически одновременная потеря банками ликвидности в связи с событиями на рынке ГКО и остановкой межбанковского рынка. Во многом чрезвычайная ситуация связана с психологическими факторами, нежеланием рисковать в условиях неопределённости. После того правительство объявило о кризисе, многие вкладчики стали закрывать свои счета в банке. Банкам пришлось отказать клиентам в выдаче вкладов, ограничить размер выдаваемой суммы или перенести выплату на более поздний срок. Но многие крупные банки имеют достаточный запас ликвидности и собственных средств, чтобы некоторое время выдержать «ресурсную голодовку».

Судьба средних банков во многом зависит от конкретной клиентуры. Имеющие в своём составе реальных производителей могут рассчитывать на прочие пассивы, возможность кредитования клиентов (в случае принятия реальных программ выхода из кризиса, предполагающего оживления реального сектора экономики). Тем же, кто связан с торговлей, вновь придётся вспомнить о таком неприятном явлении, как не возврат кредитов, поскольку всплеск инфляции приостановит реализацию.

Никто, впрочем, им не мешает работать на новых сегментах рынка, осваивать новые инструменты.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…...................................................................................……………2

1. Организация кассового обслуживания клиентов Банка России...….…………3

2.Организация работы управлений (отделов) эмиссионно-кассовых операций в территориальных учреждениях Банка России ……………………………………6

3. Организация кассовой работы в расчётно-кассовых центрах .....…………….9

3.1 Организация работы расходных касс.................................……………...13

3.2 Организация работы касс пересчёта.....................................…………….17

3.3 Организация работы приходных касс....................................……………20

3.4 Порядок работы разменных касс...............…….................….….………..24

4. Порядок оформления и возмещения кассовых просчётов и других нарушений эмиссионно-кассовой дисциплины..................................…………………..24

5. Организация работы с неплатёжными, поддельными и сомнительными денежными знаками.................................................................……..………………29

6. Порядок проведения ревизий ценностей и проверок состояния эмиссионно-кассовой работы в расчётно-кассовых центрах …………………………………35

7. Ответственность за сохранность ценностей и соблюдение правил совершения кассовых операций .......................................................…………………….37

Вывод......................................................................………………………..39

Список используемой литературы…...........................…………………...43

Приложение…....................................................................………………..44