Смекни!
smekni.com

Бизнес-план AOOO "Росинка" (стр. 2 из 3)

1. Создать производственные запасы, наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянно контролировать настроение рабочих, свести к минимуму вероятность забастовок;

3. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё - таки более надёжные это старые, проверенные связи;

4. Постоянный контроль за качеством продукции;

5. Действовать по обстоятельствам.

Факторы макросреды, влияющие на сбыт.

Таблица №2.2

Положительные факторы Отрицательные факторы
1.Принятие законов, предусматривающих льготы для производителей 1. Принятие законов, ущемляющих права производителей
2. Спад инфляции 2. Рост инфляции
3. Удешевление энергии 3. Удорожание энергии
4. Повышение общего уровня покупательной способности 4. Снижение общего уровня покупательной способности

При отрицательном влиянии факторов макросреды мы практически не можем ничего поделать.

Проведение рекламной кампании

Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара, тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия № 987120.

Реализация рекламы

1. Рекламные щиты на главных магистралях города;

2. Рекламные объявления в журналах и газетах;

3. Теле- и радиореклама.

Для продвижения своего товара АООО "Росинка" планирует использовать такие три схемы сбыта своей продукции :

1. Производитель => Клиент. На этот канал сбыта будет приходиться 60 % объемов реализации.

2. Производитель => Розничный торговец => Клиент. Будет приходиться 15%.

3. Производитель => Оптовый торговец => Клиент. Будет приходиться 25% от общего объема реализации.

6. План производства

АООО "Росинка" расположенное рядом с городом Симферополь - 9 км. Близкое расположение к рынку сбыта дает возможность в сравнении с конкурентами меньше тратить средств на такие статьи затрат как:

- поиск материально-технических ресурсов;

- поиск рынков сбыта;

- изучение рынков сбыта;

- транспортировка продукции к рынкам сбыта.

Планируемый объём выпуска

При планировании объема выпуска будем учитывать следующее: - потенциальную емкость рынка, приведенную выше; - у нас есть конкуренты, которых мы собираемся вытеснить; - емкость рынка достаточно постоянна, но наша доля в нем может увеличиваться. Принимая во внимание потенциальную емкость рынка и наличие у нас конкурентов, а также нашу маркетинговую политику мы должны увеличивать объем выпускаемой продукции (наряду с интенсификацией усилий по продвижению и распространению нашего товара). Потенциально мы можем увеличить выпуск на 30 тыс. л в 2008 году за счет модернизации производства.

V выпуска = V 2007 +30 = 260 + 30 = 290 тыс. л/год.

Таблица №3. (в тыс. л./год)

2007 2008
Сбыт, т. дал.вино крепленоевино плодово-ягодноеконьякводкаИтого: 52,121,727,2159,7260,7 255015200290

Себестоимость

Для расчета себестоимости продукции необходимо определить все затраты, которые имеют место в процессе производства. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплаты заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности предприятия.

Приведем расчет составляющих себестоимости продукции на 2007 год.

Таблица №4

№ п/п Статьи затрат Сумма, млн. грн.
1 Сырье и основные материалы за вычетом отходов 2,3
2 Вспомогательные материалы 1,47
3 Топливо и энергия на технологические нужды 1,3
4 Расходы на оплату труда 17,8
5 Отчисления на производственные нужды 6,94
6 Содержание и эксплуатация оборудования 4,39
Итого прямых затрат 34,2
7 Цеховые расходы 1,78
8 Общезаводские расходы 4,45
9 Потери от брака 0,08
10 Прочие производственные расходы 0,178
11 Внепроизводственные расходы 0,089
Итого косвенных расходов 6,577
12 Плановая себестоимость 40,777
13 Отчисления во внебюджетные фонды 1,76
14 Полная себестоимость 42,54

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль (плановая) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль (35 % от прибыли) Общая стоимость работ =40,777 + 8,16 + 2,85 = 51,79 млн. грн.

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы Сст переработки = 42,54-2,3 = 40,24 млн. грн.

Таблица №4.1 - Потребность во вспомогательных материалах

№ п/п Наименование сырья и материалов

Ед.

изм-я

Потребность Стоимость, тыс. грн.
Единицы Всего
1 Сахар тонн 2,5 6,925 17,312
2 Сернистый ангидрид тонн 1,8 24,731 44,515
3 Бентонит тонн 4 2,473 9,892
4 Желатин кг 120 0,025 2,968
5 ЖКС кг 150 0,049 7,419
6 Калий перманганат кг 30 0,371 11,129
7 Сорбиновая кислота кг 120 0,373 44,763
8 Фильтркартон тонн 2,5 37,096 92,741
9 Соль тонн 60 0,866 51,935
10 Сода каустическая тонн 6,4 24,731 158,277
11 Сода кальцинированная тонн 2 24,731 49,462
12 Бумага оберточная тонн 1,9 7,549 14,344
13 Этикетки млн. шт 6 66,979 401,876
14 Клей-декстрин тонн 1,9 27,204 51,687
15 Пробка п. /эт. тыс. шт. 1027 0,082 84,085
16 Фольга алюминиевая тонн 5 49,462 247,308
17 Прокладка картонная тыс. шт. 5300 0,025 131,073
18 Колпачки декоративные тыс. шт. 102,5 0,174 17,806
19 Лимонная кислота кг 25 0,495 12,365
20 Тринатрийфосфат тонн 1,1 17,312 19,043
Итого: 1470,000

Расчет годовых затрат на оплату труда

Затраты на оплату труда включают в себя основную и дополнительную заработную плату основных производственных рабочих и отчисления в фонд социального страхования.

Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы. Уровень отчислений на социальное страхование установим равным 30 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих.

Таблица №5

Статьи расходов Сумма, млн. грн.
1 Основная зарплата 12,36
2 Дополнительная зарплата 1,7304
3 Отчисления на соцстрах 3,708
Итого: 17,8

Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Сюда включаются расходы на амортизацию оборудования и транспортных средств, эксплуатацию оборудования, его ремонт, внутризаводское перемещение грузов, износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений.


Таблица №6

Статьи расходов Сумма, млн. грн.
1 Амортизация оборудования и транспортных средств 0,77
2 Эксплуатация оборудования 1,87
3 Ремонт оборудования и транспортных средств 0,27
4 Внутризаводское перемещение грузов 0,93
5 Износ малоценных и быстроизнашивающихся инструментов и приспособлений 0,55
Итого: 4,39

Используя данные таблицы 5 и зная объемы производства, вычислим себестоимость продукции.

полная себестоимость 52,54 млн. грн.

Объём производства в 2007 году 260 тыс. л/год

С пр =

=202 грн. л.

Рассчитаем цену

Примем прибыль равной 10%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:

Ц = С пр + 0,2 С пр = 1,1*202 = 222,2 грн/л.

Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:

В = Ц * V выпуска = 260 000 * 222,2 = 57772 тыс. грн.

Рассчитаем прибыль от реализации:

П = В – Сст = 57772– 42540 = 15,232 млн. грн.


Рассчитаем чистую прибыль (прибыль – налог на прибыль (35%)):

Пч = П – 0,35*П = 15,232 – 0,35*15,232 = 9,9 млн. грн.

7. Организация управления

Совет директоров АООО "Росинка" состоит из двух человек: Президента и Генерального Директора. Они имеют значительный стаж работы не только в сфере управления, но и непосредственно на рабочих местах в торговой и производственной сферах, где приобрели большой профессиональный опыт, продвигаясь вперед по ступеням карьеры.

Основателем, владельцем и одновременно руководителем (президентом) АООО "Росинка"является Ткаченко Григорий Петрович. Ткаченко Григорий Петрович имеет высшее экономическое образование, закончил Крымский агротехнологический университет. Общий стаж работы в сельском хозяйстве – 25 лет. Генеральный директор — Жаколкин Владимир Иванович, имеет огромный стаж и опыт работы как в сельском хозяйстве так и в организации бизнеса, закончил Киевский университет бизнеса с отличием. Ткаченко Денис Григорьевич -закончил Крымский агротехнологический университет. Работает главным экономистом и помогает в управлении хозяйством. Имеет стаж работы 25 года. Демченко Анна Викторовна - бухгалтер. Закончила Крымский агротехнологический университет. Демченко Виктор Иванович - имеет высшее образование, закончил Крымский агротехнологический университет, ответственный за маркетинговую деятельность хозяйства.