Детальная расшифровка о выполнении работ на Илишевском ДРСУпо плану на 2005 год и фактическое ее выполнение на конец периода приведены в приложении [См. приложение А].
Основные показатели дорожных работ за 2005 год на территориальной сети дорог характеризуется следующими данными:
Таблица 1
| Виды работ | Ед.изм. | План на 2005 год | Факт.выполнено за 2005 год | %выполнения |
| 1. Ремонт дорог | Кмт.р | 4,9___8531,0 | 4,9___8597,0 | 100 |
| 2. Ликвидация стихийного бедствия | т.р. | 769,2 | 769,2 | |
| 3. Содержание дорог | т.р. | 5857,0 | 15857,0 | 100 |
| 4. Работы по внешним заказчикам | т.р | — | 9419,6 | |
| ИТОГО: | т..р. | 25157,2 | 34642,8 | 137,7 |
Для разработки экономического плана берется основные мероприятия направленные на дальнейшее развитие Илишевского ДРСУ процессов реформирования на 2005-2006 годы и дающие эффекты, а именно:
· новые организации труда
· новые виды продукции
· строительство
· реконструкция
· переоборудование
· внедрение хозрасчета
· новые виды услуг сокращение затрат
· контроль
· новые системы оплаты труда
· разработка экономического уголка
· экономическая учеба
· изыскание дополнительных доходов и другие [8, с. 3]
Основной причиной, фактором, влияющей на содержание и составление плана по производству, по финансам, по экономике является отсутствие финансирования за выполненные объемы работ со стороны ГУП «Башкиравтодор» и УДС Минстроя РБ, которое составляет на 1 января 2005 года около 1,7 млн.рублей. Такое негативное явление приведет ДРСУ к дальнейшему ухудшению экономики и финансов, сокращению объемов работ, состояния техники и автомобильных дорог в районе в целом.
2.2. Оперативно-производственное планирование
Оперативно-производственное планирование— это принятие решений о том, как должны быть распределены ресурсы организации для достижения стратегических целей.
Оперативно-производственное планирование обычно охватывает краткосрочный период, то есть является предметом забот среднего и низшего управленческого звена.
Оперативно-производственное планирование - это планирование отдельных операций в общем хозяйственном потоке в коротком периодах, например планирование производства, планирование маркетинга и т.п. Под оперативным планированием понимают также составление бюджета организации.
Дляобеспечениявыполнения оперативно-производственного плана по строительству, ремонту и содержанию автомобильных дорог организованы бригады и звенья, которые обеспечены необходимыми обученными кадрами, в том числе:
- бригада по выпуску и укладке асфальтобетонной смеси
- бригада по содержанию и ремонту автодорог
- бригада по ремонту и уходу дорожно-строительных машин и т.д.
Детальная расшифровка общепроизводственных накладных расходов по плану Илишевскому ДРСУ на 2005 год и фактическое ее выполнение на конец периода приведены в приложении [См. приложение Б].
2.3. Финансовая деятельность предприятия
Финансовое состояние Илишевского ДРСУзависит от результатов его производственной, коммерческой и финансовой деятельности. Затруднения с реализацией выполненных СМР ведут к уменьшению поступления денежных средств на счета предприятия, в результате чего ухудшается его платежеспособность. Имеется и обратная связь, так как отсутствие денежных средств может привести к перебоям в обеспеченности материальными ресурсами, а следовательно, и в производственном процессе.
Финансовая деятельность должна быть направлена на обеспечение систематического поступления и эффективного использования финансовых ресурсов, соблюдение расчетной и кредитной дисциплины, достижение рационального соотношения собственных и заемных средств, финансовой устойчивости с целью эффективного функционирования предприятия. Существенная роль в достижении стабильного положения принадлежит анализу.
На предприятии осуществляют внутренний и внешний анализ финансового состояния.
Финансовое состояние предприятия характеризуется размещением и использованием средств (активов) и источниками их формирования (пассивов). Эти сведения представлены в балансе предприятия[См. приложение И].
Основными факторами, определяющими финансовое состояние, являются, во-первых, выполнение финансового плана и пополнение по мере возникновения потребности собственного оборотного капитала за счет прибыли и, во-вторых, скорость оборачиваемости оборотных средств (активов). Сигнальным показателем, в котором проявляется финансовое состояние, выступает платежеспособность предприятия, под которой подразумевают его способность вовремя удовлетворять платежные требования поставщиков техники и материалов в соответствии с хозяйственными договорами, возвращать кредиты, производить оплату труда персонала, вносить платежи в бюджет. Поскольку выполнение финансового плана в основном зависит от результатов производственной и хозяйственной деятельности в целом, то можно сказать, что финансовое положение определяется всей совокупностью хозяйственных факторов, является наиболее обобщающим показателем.
Финансовые результаты деятельности Илишевского ДРСУ представлены в приложении [См. приложение В].
После общей характеристики финансового состояния и его изменения за отчетный период следующей важной задачей анализа финансового состояния является исследование абсолютных показателей финансовой устойчивости предприятия. [См. приложение Г]
Рентабельность в 2005 году составила в целом 24,3 % против 20,3% в 2004 году : по ремонту - 19,9 %, по содержанию - 20,1 %.
Образовался:
а)фонд потребления, который на 01.01.06. составляет - 309,0 т.р.
б)фонд накопления —1407 ,0 т.р.
Задолженность по з/плате на 01.01.05. - 102,0 т.р.
Начислено в 2005 году - 5264,9 т.р.
Среднемесячная з/плата - 4618,0
Погашено в 2005 году:
а)денежными средствами - 4666,5 т.р.
б)товарами и продуктами питания - 355,4 т.р.
в)оказаны услуги - 119,4 т.р.
г)налоги - 662,4 т.р.
Всего: - 5803,9 т.р.
Задолженность на 01.01.06. - 353,0 т.р.
В целях поддержания устойчивого финансового состояния организации приняты меры по заключению договоров с внешними заказчиками, которые смогли своевременно оплатить за выполненный объем работ в общей сумме 9420,0 т.р.
Дебиторская задолженность на 01.01.06. составляет - 4706,0 т.р., в том числе ГУП БАД - 4527,0 т.р., покупателей и заказчиков - 179,0 т.р.
Кредиторская задолженность на 01.01.2006г. -1622,0 т.р.
Задолженность в бюджет и внебюджетные фонды на 01.01.06. составляет -503,0 т.р. [9, с. 3]
В целом показатели финансово-хозяйственной деятельности Илишевского ДРСУ достаточно устойчивые. Сохраняется на достаточном для дальнейшего развития уровне рентабельность производства.
2.4. Инновационная деятельность
Инновации являются главным средством обеспечения конкурентоспособности деятельности Илишевского ДРСУ и обеспечения устойчивости успеха предприятия в дорожно-строительной отрасли целом. В силу этого управление инновационный деятельностью является составной частью и одним из основных направлений стратегического управления предприятием.
Стратегия инновационной деятельности предприятия ориентирована на научно-технический прогресс (НТП), на использование его результатов для повышения эффективности производства и обеспечения конкурентоспособности услуг и предприятия в целом. Это достигается детальной разработкой целей инновационной деятельностипредприятия.
На Илишевском ДРСУ за отчетный год было освоено производство высокопроизводительных снегоотвалов, ножей для грейдеров и бульдозеров, сертифицированных дорожных знаков на базе филиала завода "Ремдорстроймаш", производство сталефибробетона и новых павильонов. Сегодня осваивается оборудование КДМ для КАМАЗов, а также оборудование для перевозки и укладки литого асфальта.
Использование современных технологий, материалов и оборудования - на Илишевском ДРСУ- это возможность дальнейшего повышения безопасности на автодорогах Республики Башкортостан.
В целом инновационная восприимчивость на Илишевском ДРСУ положительна.
2.5. Мотивация труда
Современная система управления на предприятии не считается эффективной, если она на первое место не ставит "человеческий фактор". Успех любой производственной и коммерческой деятельности в первую очередь зависит от усилий трудового коллектива, профессионализма субъектов управления, их заинтересованности в результатах своего труда. Для этого в управленческой деятельности широко используется система стимулирования. Исходя из этого признака затраты предприятия подразделяются на обязательные, связанные с выполнением основных трудовых обязанностей, и поощрительные, направленные на достижение высоких качественных показателей.
Большое внимание в Илишевском ДРСУ уделяется социальному обеспечению своих работников, организации их отдыха и лечения. В прошлом году был открыт дом отдыха "Беркут", созданный на территории курорта "Янган-Тау" специально для сотрудников Илишевского ДРСУ.
Текучесть кадров в Илишевском ДРСУ минимальная. Заработная плата здесь выдается вовремя. Поэтому и производительность труда с каждым годом растет. В этом году она увеличилась на 4 процента. [9, с. 3]