Компьютерный клуб "Chicago" (стр. 4 из 5)
Специальную мебель для клуба планируется приобрести в торговом доме «Громада» на втором этаже. Расходы на ее покупку отражены в таблице 6.
Таблица 6.
Расходы на покупку мебели
| № | Наименование | Количество, шт. | Стоимость | Общая стоимость |
| 1 | Специальные столы | 11 | 11000 | 121000 |
| 2 | Стулья-кресла | 25 | 3000 | 75000 |
| 3 | Вешалка | 2 | 2000 | 4000 |
| Итого: | 200000 | |||
Помимо этого по требованию городской санитарно-эпидемиологической станции каждый компьютерный клуб должен иметь хорошую вентиляцию, в связи, с чем будет приобретен кондиционер. Все остальные необходимые затраты на обустройство клуба «Chicago» показаны в таблице 7.
Таблица 7.
Дополнительные расходы на обустройство клуба «Chicago»
| № | Наименование | Количество, шт. | Стоимость | Общая стоимость |
| 1 | Кондиционер «LG E-056» | 1 | 124000 | 124000 |
| 2 | Огнетушитель | 1 | 15000 | 15000 |
| 3 | Настенные часы | 1 | 3000 | 3000 |
| 4 | Туалетные аксессуары | 1 | 5300 | 5300 |
| 5 | Осветительные лампы | 3 | 3000 | 9000 |
| 6 | Телефон «Samsung» | 1 | 3600 | 3600 |
| 7 | Компьютерные диски | 22 | 500 | 11000 |
| ИТОГО: | 170900 | |||
Планируемы затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:
Регистрация ТОО - 2 недели
Найм работников - 1 неделя
Закупка и сборка мебели - 2 дня
Закупка и установка оборудования - 3 дня
После закупки мебели и оборудования планируется следующие их расположение в помещении клуба (см. рис.1).
 |
Рис.1. Схема расположения компьютеров и мебели
Организационный план.
 |
Как уже упоминалось выше для успешной работы клуба необходимы: директор, бухгалтер, 3 оператора компьютерного зала, 2 охранника, уборщица. Организационную структуру ТОО «Chicago» можно представить следующим образом:
Рис.2. Организационная структура ТОО «Chicago»
Директором клуба по решению общего собрания учредителей будет являться Корниенко Н.С. В её основные обязанности входит:
Организация работы клуба таким образом, чтобы получать максимальную прибыль при минимальных издержках времени и капитала;
Планирование и координирование работы подчиненных;
Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.
Операторский отдел будет состоять из 3 операторов компьютерного зала, работающих посменно (1 день работы и 2 дня отдыха). В обязанности оператора входит:
Поддержание бесперебойного процесса работы компьютерной техники;
Помощь клиентам в случае возникновения затруднений в ходе наладки игрового процесса;
Принятие полной материальной ответственности за вверенную ему аппаратуру в случае ее повреждения или кражи.
Профессиональные требования к оператору компьютерного зала:
Совершенное знание компьютера, как со стороны пользователя, так и со стороны технического специалиста;
Знание основных компьютерных игр, умение их настраивать;
Наличие практических навыков работы в интернете.
Работа охранников также будет посменной, но с меньшим интервалом выходных дней, чем у операторов. В процессе работы охранник должен:
Следить за соблюдением порядка в клубе;
Нести полную материальную ответственность в случае кражи или порчи находящейся в клубе мебели.
Бухгалтерия клуба «Chicago» будет состоять 1 одного бухгалтера, функции которого будут стандартными и в основном сведутся к ведению всей необходимой документации ТОО.
Под обслуживающим персоналом подразумевается наличие у клуба собственной уборщицы, обязанностью которой является поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.
Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области.
Финансовый план
Для расчета финансовых показателей необходимо в первую очередь определить общую сумму первоначальных затрат (табл.10), которые понесут учредители для организации ТОО «Chicago». Из всех необходимых для этого элементов осталось вычислить фонд заработной платы (см. табл.8 и 9)
Таблица 8
Расчетно-платежная ведомость ТОО «Chicago»
| № | Должность | Оклад | Подоходный налог | Пенсионный взнос | Всего удержано | Сумма к выдаче |
| 1 | Директор | 25000 | 1846 | 2500 | 4346 | 20654 |
| 2 | Бухгалтер | 20000 | 1346 | 2000 | 3346 | 16654 |
| 3 | Оператор 1 | 15000 | 846 | 1500 | 2346 | 12654 |
| 4 | Оператор 2 | 15000 | 846 | 1500 | 2346 | 12654 |
| 5 | Оператор 3 | 15000 | 846 | 1500 | 2346 | 12654 |
| 6 | Охранник 1 | 10000 | 500 | 1000 | 1500 | 8500 |
| 7 | Охранник 2 | 10000 | 500 | 1000 | 1500 | 8500 |
| 8 | Уборщица | 7000 | 350 | 700 | 1050 | 5950 |
| ИТОГО: | 117000 | 7080 | 11700 | 18780 | 98220 | |
Таблица 9
Фонд заработной платы ТОО «Chicago»
| № | Должность | Месячная з/п, руб. | Годовая з/п, руб. |
| 1 | Директор | 20654 | 247848 |
| 2 | Бухгалтер | 16654 | 199848 |
| 3 | Оператор 1 | 12654 | 151848 |
| 4 | Оператор 2 | 12654 | 151848 |
| 5 | Оператор 3 | 12654 | 151848 |
| 6 | Охранник 1 | 8500 | 102000 |
| 7 | Охранник 2 | 8500 | 102000 |
| 8 | Уборщица | 5950 | 71400 |
| ИТОГО: | 98220 | 1178640 | |
Таблица 10
Общие организационные расходы проекта
| № | Статья расходов | Сумма, руб. |
| 1 | Аренда помещения | 20000 |
| 2 | Закупка компьютерной техники | 2484485 |
| 3 | Закупка и установка мебели | 200000 |
| 4 | Дополнительные расходы на обустройство | 170900 |
| 5 | Заработная плата работников | 98220 |
| 6 | Прочие затраты | 26395 |
| ИТОГО: | 3000000 | |
Таким образом планируется взять кредит в размере 3200000 тг. Основная информация о кредите и кредиторе представлена в таблице 11.
Таблица 11.
Информация о кредите и кредиторе
| № | Кредитор | Сумма кредита, руб. | Срок в месяцах | Годовой процент |
| 1 | УРАЛСИБ Банк | 3200000 | 24 | 18 |
Ежедневно клуб планирует получать до 1 тысячи рублей с одного компьютера. В общем со всех 19 машин[2] за месяц выходит 570000 тыс. руб. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (запись DVD-R, Интернет)»Chicago» будет выручать до 60000 тыс. руб. в месяц.
В обязательном порядке клуб будет нести следующие расходы:
Ежемесячный налог с 1 компьютера - 2180 тыс. руб. (70% - НДС, 30% - корпоративный подоходный налог);
Налог на имущество (один раз в год) - 1% от валовой выручки;
Социальный налог - для работников (1.5 х месячный расчетный показатель[3]), для директора (2 х месячный расчетный показатель);
Аренда помещения - 20000 тыс. руб.;
Расходы на заработную плату сотрудников
Амортизация - 5% от валовой выручки
Модернизация - 3% от валовой выручки
Коммунальные услуги (электричество, водопровод, отопление) - 20000 тыс. руб. в месяц;
Платежи по кредиту - 2176000 тыс. руб. в год (с учетом 18% годовых)
На основе имеющихся данных можно рассчитать доходы и убытки компьютерного клуба «Chicago» за 1 год (см. табл.12)
Таблица 12
Прибыль и убытки ТОО «Chicago» за 1 год
| № | Наименование статьи | Сумма, тыс. руб. |
| 1 | Выручка от основной деятельности | 6840000 |
| 2 | Выручка от дополнительной деятельности | 720000 |
| 3 | Валовая выручка | 7560000 |
| 4 | Общий налог с компьютеров | 497040 |
| 5 | Налог на имущество | 75600 |
| 6 | Социальный налог | 130800 |
| 7 | Аренда помещения | 240000 |
| 8 | Расходы на заработную плату сотрудников | 1178640 |
| 9 | Амортизация | 378000 |
| 10 | Модернизация | 226800 |
| 11 | Коммунальные услуги | 240000 |
| 12 | Платежи по кредиту | 2176000 |
| 13 | Валовые расходы | 5142880 |
| 14 | Чистая прибыль | 2417120 |
20% (483424 тыс. руб) От полученной чистой прибыли будет отправлено в резервный фонд фирмы, а остальная часть будет разделена между учредителями товарищества.