Ведущий инженер участка по ремонту электрической и электронной частей станков с ЧПУ организует трудовые процессы, связанные с ремонтом электрической и электронной частей станков с ЧПУ.
Ведущий инженер участка по ремонту механической части станков с ЧПУ организует трудовые процессы, связанные с ремонтом механической части станков с ЧПУ.
Сервисный инженер выполняет комплексное техническое обслуживание, наладку, ремонт, проверку, испытание, монтаж и сдачу в эксплуатацию станков с ЧПУ.
Электромеханик осуществляет комплексное техническое обслуживание, наладку, ремонт, проверку, испытание, монтаж и сдачу в эксплуатацию аппаратуры передачи данных электронного оборудования.
Наладчик станков с ЧПУ выполняет наладку и регулирование станков с ЧПУ в соответствии с режимом, установленным технологическим процессом; проверяет правильность работы контрольно-измерительных приборов.
Слесарь по контрольно-измерительным приборам и автоматике проводит ремонт, регулировку, монтаж, испытание, наладку, юстировку и тарировку аппаратуры, приборов, агрегатов станков с ЧПУ; выявляет и устраняет дефекты в работе аппаратуры.
Распределение численности сотрудников отдела по ремонту станков с ЧПУ ЗАО "РМЗ" приведено в таблице 3.
Таблица 3 - Распределение численности сотрудников отдела по ремонту станков с ЧПУ.
| № п/п | Наименование статей | Значение |
| 1 | Численность сотрудников, чел. | 25 |
| 2 | В том числе численность ОПР, чел. | 20 |
| 3 | В том числе численность АУП, чел. | 5 |
| 4 | Средняя заработная плата, руб. | 20 750 |
Профессии основных производственных рабочих:
1) Электромеханик,
2) Слесарь КИПиА,
3) Наладчик станков с ЧПУ,
4) Сервисный инженер.
Полная информация о сотрудниках отдела представлена в штатном расписании (Приложение 2).
Смета основных затрат отдела по ремонту станков с ЧПУ на 2011 год представлена в таблице 4.
Таблица 4 - Смета затрат отдела по ремонту станков с ЧПУ на 2011 год.
| № п/п | Вид затрат | Значение, руб. | Примечание |
| 1 | ФОТ ОПР | 4 500 000 | ОПР 20 человек |
| 2 | ФОТ АУП | 1 725 000 | АУП 5 человек |
| 3 | ФОТ всего | 6 225 000 | |
| 4 | ЕСН ОПР | 1 170 000 | |
| 5 | ЕСН АУП | 448 500 | |
| 6 | ЕСН всего | 1 618 500 | |
| 7 | Аренда | 1 800 000 | 500 кв. м. *300 руб. /кв. м *12 мес. |
| 8 | Реклама | 114 960 | из годового бюджета рекламной кампании |
| 9 | Покупка инструмента | 1 000 000 | |
| 10 | Всего затрат | 10 758 460 |
Эффективность и целесообразность реализации бизнес-плана рассчитаем на основании данных из таблиц 1 и 4 и с использованием формул 1,2,3. Расчет представлен в таблице 5.
Таблица 5 - Финансовый результат реализации бизнес-плана ЗАО "РМЗ".
| № п/п | Показатель | Значение | Ед. изм. |
| 1 | Количество ППР | 1 200 | шт. |
| 2 | Количество АР | 300 | шт. |
| 3 | Количество ПНР | 200 | шт. |
| 4 | Цена ППР | 10 000 | руб. |
| 5 | Цена АР | 20 000 | руб. |
| 6 | Цена ПНР | 30 000 | руб. |
| 7 | Выручка ППР | 12 000 000 | руб. |
| 8 | Выручка АР | 6 000 000 | руб. |
| 9 | Выручка ПНР | 6 000 000 | руб. |
| 10 | Выручка всего | 24 000 000 | руб. |
| 11 | Затраты всего | 10 758 460 | руб. |
| 12 | Прибыль от реализации | 13 241 540 | руб. |
| 13 | Рентабельность продаж | 55,17 | % |
В таблице 6 произведен расчет точки безубыточного производства по каждой предлагаемой ЗАО "РМЗ" услуги с использованием формулы 4.
Таблица 6 - Расчет точки безубыточного производства ЗАО "РМЗ".
| № п/п | Показатель | Значение | Ед. изм. | Примечание |
| Точка безубыточного производства ППР | ||||
| 1 | Затраты постоянные | 5 088 460 | руб. | |
| 2 | Затраты переменные | 3 222 | руб. | ППР проводится 3 дня 1 рабочим |
| 3 | Цена | 10 000 | руб. | |
| 4 | Точка безубыточности ППР | 751 | шт. | |
| Точка безубыточного производства АР | ||||
| 5 | Затраты постоянные | 5 088 460 | руб. | |
| 6 | Затраты переменные | 1 074 | руб. | АР проводится 1 день 1 рабочим |
| 7 | Цена | 20 000 | руб. | |
| 8 | Точка безубыточности АР | 269 | шт. | |
| Точка безубыточного производства ПНР | ||||
| 9 | Затраты постоянные | 5 088 460 | руб. | |
| 10 | Затраты переменные | 1 074 | руб. | ПНР проводится 1 день 1 рабочим |
| 11 | Цена | 30 000 | руб. | |
| 12 | Точка безубыточности ПНР | 176 | шт. | |
Таким образом, выручка, полученная после проведения 751 планово-предупредительного ремонта, 269 аварийных ремонтов, 176 пуско-наладочных работ, обеспечивает возмещение всех затрат, связанных с проведением указанных ремонтов и работ, но не дает возможности получить прибыль. Каждый последующий ремонт или работа будет приносить предприятию прибыль.
Реализация бизнес-плана на предприятие будет связана с различными рисками. Рассмотрим основные риски подробно.
Во-первых, существует риск повторной поломки отремонтированного оборудования, что приведет к недовольству заказчика, срыву его деятельности, судебным тяжбам и прочее. Необходимо в каждом конкретном случае при заключении договора на выполнение ремонтных работ указывать гарантийный срок на выполненный ремонт или причину отказа от предоставления гарантии с обязательным согласием заказчика с условиями гарантийного обслуживания.
Во-вторых, значителен риск невыполнения ремонтных работ по причине, заключающейся в виде поломке и ее сложности. Перед заключением договора на выполнение ремонтных работ необходимо ознакомиться с поломкой, ее сложностью, определить количество требуемых для выполнения ремонта запасных частей, ознакомить исполнителя с предстоящей работой и прочее. Не следует заключать договор на выполнение ремонтных работ, если нет уверенности в успешном исполнении своих обязательств.
В-третьих, возможен риск неплатежеспособности заказчика после выполнения работ. Для предупреждения риска необходимо работать с заказчиками по системе расчетов с предоплатой.
В-четвертых, существует риск невыполнения договорных обязательств по ремонту оборудования в связи с задержкой поставки запасных частей для проведения ремонта, изменением сроков ремонта, возникновением внештатной ситуации и прочее, что может привести к финансовым потерям (выплата неустоек, штрафов). Необходимо для предотвращения подобного риска заключать договора на "безопасных" для себя условиях.
Любое предприятие стремится развивать свою деятельность, расширять производство или реализацию услуг, увеличивать прибыль, повышать благосостояние своих сотрудников. Без четкого планирования деятельности предприятие не сможете достичь этих целей. Важнейшим инструментом внутрифирменного управления является бизнес-план.
Бизнес-план ЗАО "РМЗ" по развитию нового вида деятельности - ремонт и обслуживание оборудования с системами ЧПУ - позволит предприятию расширить объем оказываемых услуг, увеличить количество заказчиков, а как следствие позволит добиться желаемых финансовых результатов. Именно с внедрением бизнес-плана предприятие сможет развивать свой бизнес. Ведь любому предприятию необходимо в первую очередь прогрессивное развитие, а не стабильная стагнация. Бизнес-план является для предприятия начальным этапом прогресса его деятельности.
Таким образом, с внедрением бизнес-плана стратегия развития предприятия будет сформулирована следующим образом: предоставление всем заказчикам высококачественных услуг по ремонту любого промышленного оборудования в кратчайшие сроки с максимальной надежностью.
Предприятие без ясной и эффективной стратегии развития - это не бизнес, а набор активов, отягощенных обязательствами. Бизнес-план нужен предприятию в первую очередь для того чтобы усилить свои конкурентные позиции на рынке. Стратегия развития предприятия с внедрением бизнес-плана позволит укрепить положение фирмы на рынке, обеспечить координацию усилий, привлечение и удовлетворение заказчиков и успешную конкуренцию.
Бизнес-планирование - это упорядоченная совокупность стадий и действий, связанных с ситуационным анализом окружающей среды, постановкой целей планирования, осуществлением планирования или разработкой бизнес-плана, реализацией бизнес-плана, контролем за его выполнением. Разработка бизнес-плана производится последовательно, путем поэтапного приближения к конечному результату.
Бизнес-план предприятия ЗАО "РМЗ" направлен на открытие нового вида деятельности - ремонт и обслуживание оборудования с системами ЧПУ, включающего планово-предупредительный ремонт (ППР) станков с ЧПУ, аварийный ремонт (АР) станков с ЧПУ, пуско-наладочные работы (ПНР) станков с ЧПУ.
Бизнес-план ЗАО "РМЗ" позволит предприятию расширить объем оказываемых услуг, увеличить количество заказчиков, а как следствие позволит добиться желаемых финансовых результатов.
Стратегия развития предприятия с внедрением бизнес-плана такова: предоставление всем заказчикам высококачественных услуг по ремонту любого промышленного оборудования в кратчайшие сроки с максимальной надежностью. Данный бизнес-план позволит укрепить положение фирмы на рынке, обеспечить привлечение заказчиков и получение прибыли.