Разработка бизнес-плана 4 (стр. 5 из 6)

П.=3657850/600000=4,6 и т. д.

Оценка технического и качественного уровня выпускаемой продукции

№ п./п.	Наименование параметров продукции	Ландыш	Фактические конкуренты
		Цветы для Вас	Тюльпан
1	Оформление букета	10	10	10
2	Эксклюзивность	8	9	8
3	Срок хранения	10	8	9

График жизненного цикла товаров

1 – комнатные цветы

2 – срезанные цветы

3 – искусственные цветы

Издержки производства конкурентов

№ п./п.	Наименование статьи затрат	«Ландыш»	Фактические конкуренты
			«Цветы для Вас»	«Тюльпан»
1	Сырье и материалы	500000	652000	600000
2	Покупные комплектующие и полуфабрикаты	62000	65000	68000
3	Топливо	-	-	-
4	Энергия	6000	7500	8000
5	ФЗП основных рабочих	268000	310000	330000
6	ФЗП прочих категорий рабочих	73200	85500	93200
7	Социальные отчисления на ФЗП основных рабочих	95400	110360	117500
8	Социальные отчисления на ФЗП прочих рабочих	26060	30450	33200
9	Амортизация основных производственных фондов	65000	80000	75000
10	Расходы на рекламу, обучение и т. д.	5000	10000	8550
11	% за кредит	14000	-	-
12	Налоги, включенные в себестоимость	260000	300000	350000
13	Прочие затраты	19000	22000	26000
14	Себестоимость товарной продукции всего	515000	495000	545000
15	Прочие налоги и издержки	115000	135000	164000
16	Издержки производства всего	2000260	2302810	2418450

Диагностика и учет производственных мощностей

№ п./п.	Наименование оборудования.	Срок приобретения	Фирма производитель.	% амортизации
1	Холодильник	1998 г	Австрия	14
2	Кондиционер	2000 г	Италия	14
3	Обогреватель	1999 г	Германия	11
4	Металлические конструкции	2001 г	Россия	10
5	Стекло	2002 г	Россия	10
6	Кассовый аппарат АМС – 100Ф	1998 г	Австрия	12

Оценка материально - технической базы

Э _емк. 15*366/3362515=0,001633

Анализ поставщиков

№ п./п.	Наименование поставщиков	Сырьё	Особенности договорных отношений	Удельный вес завоза, %
1	г. Бердск ООО «Старлайт»	Срез	Авансовыми платежами	40
2	г. Кемерово ОАО «Керама»	Керамические изделия	Оплата сразу	5
3	г. Москва ООО «Амадей»	Земля	Авансовыми платежами	20
4	г. Барнаул ООО «Панаев»	Аксессуары	Оплата сразу	5
5	г. Бердск ООО «Орхидея»	Комнатные	Авансовыми платежами	30

Анализ рабочего коллектива

№ п./п.	Ф.И.О., должность	Образование	Что закончил	Где повышал квалификацию	Знание иностранного языка	Стажировка заграницей
1	Булгакова С.М. директор	высшее	АГАУ	Москва	Немецкий	-
2	Бондарович Н. В бухгалтер	высшее	АГУ	Барнаул	Английский	-
3	Пашунина Л.А. администратор	Средне специальное	БПК	Бийск	Английский	-
4	Юдаева Я.А. флорист - дизайнер	незаконченное высшее	МПЭСИ	Бийск	Немецкий	-
5	Окорена А.В. биолог - консультант	незаконченное высшее	ЛГУУ	-	Немецкий, английский	-

Линейная структура управления