регистрация /  вход

Анализ деловой активности предприятия (стр. 1 из 10)

Анализ деловой активности предприятия

Overview

Лист3
Лист2
Лист1
Форма1
Форма2
Форма4
Форма5
ВертГор
Expr
СисПок

Sheet 1: Лист3

Таблица № 3.
Анализ формирования балансовой прибыли предприятия ОАО "Статус" за 1998 г.

Наименование показателя

Код стр.

Прошлый год

Отчетный год

Отклонение (+,-)

Удельный вес в выручке, %

Отклонение удельного веса

Прошлый год Отчетный год

1

2

3

3

4

5

6

7

Выручка от реализации продукции

10

712,452,287

904,042,928

191,590,641

100.000

100.000

0.000

Себестоимость реализованных товаров

20

668,220,746

767,658,242

99,437,496

93.792

84.914

-8.878

Коммерческие расходы

30

11,238,650

8,316,752

-2,921,898

1.577

0.920

-0.658

Управленческие расходы

40

0

0.000

0.000

0.000

Прибыль (убыток) от реализации

50

32,992,891

128,067,934

95,075,043

4.631

14.166

9.535

Проценты к получению

60

27,956

-27,956

0.004

0.000

-0.004

Проценты к уплате

70

0

0.000

0.000

0.000

Доходы от участия в др. организациях

80

29,848

58,642

28,794

0.004

0.006

0.002

Прочие операционные доходы

90

4,008,134

22,845,301

18,837,167

0.563

2.527

1.964

Прочие операционные расходы

100

17,511,339

41,256,178

23,744,839

2.458

4.564

2.106

прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности

110

19,547,490

109,715,699

90,168,209

2.744

12.136

9.392

Прочие внереализационные расходы

120

1,764,054

4,319,352

2,555,298

0.248

0.478

0.230

Прочие внереализационные доходы

130

202,958

219,822

16,864

0.028

0.024

-0.004

Прибыль (убыток) отчетного периода

140

21,108,586

113,815,229

92,706,643

2.963

12.590

9.627

Налог на прибыль

150

14,368,351

47,676,016

33,307,665

2.017

5.274

3.257

Отвлеченные средства

160

63,984,839

63,984,839

0.000

7.078

7.078

Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода

170

2,154,374

2,154,374

0.000

0.238

0.238

Sheet 2: Лист2

Таблица № 2.
Анализ динамики и структуры источников финансовых ресурсов ОАО "Статус" 1998 год.

Виды источников финансовых ресурсов (статьи пассива баланса)

Код стр.

На начало года

На конец года

(+-) Изменения

руб.

в % к итогу

руб.

в % к итогу

руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

IV. Капитал и резервы
Уставной капитал

410

249,605

0.030

249,605

0.035

0

100.000

Добавочный капитал

420

309,196,958

37.200

320,549,228

44.546

11,352,270

103.672

Резервный капитал

430

62,401

0.008

62,401

0.009

0

100.000

В том числе:
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.

431

резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.

432

62,401

0.008

62,401

0.009

0

100.000

Фонды накопления

440

Фонд социальной сферы

450

157,057,902

18.896

6,577,326

0.914

-150,480,576

4.188

Целевые финансирование и поступления

460

866,319

0.104

11,652,451

1.619

10,786,132

1,345.053

Нераспределенная прибыль прошлых лет

470

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

2,154,374

0.299

2,154,374

Итого по разделу IV

490

467,433,185

56.237

341,245,385

47.422

-126,187,800

73.004

V. Долгосрочные пассивы
Заемные средства

510

290,000

0.035

-290,000

0.000

В том числе:
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.

511

290,000

0.035

-290,000

0.000

прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес.

512

Прочие долгосрочные пассивы

520

2,641

0.000

2,641

0.000

0

100.000

Итого по разделу V

590

292,641

0.035

2,641

0.000

-290,000

0.902

VI. Краткосрочные пассивы
Заемные средства

610

29,375,585

3.534

33,886,800

4.709

4,511,215

115.357

В том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.

611

29,359,049

3.532

33,886,800

4.709

4,527,751

115.422

прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.

612

16,536

0.002

-16,536

0.000

Кредиторская задолженность

620

334,031,971

40.188

344,438,146

47.866

10,406,175

103.115

В том числе:
поставщики и подрядчики

621

90,572,438

10.897

94,331,861

13.109

3,759,423

104.151

векселя к уплате

622

1,041,354

0.145

1,041,354

по оплате труда

623

1

2

3

4

5

6

7

8

по социальному страхованию и обеспечению

624

10,700,420

1.287

11,273,391

1.567

572,971

105.355

задолженность перед дочерними и зависим. обществами

625

20,352,869

2.449

48,673,123

6.764

28,320,254

239.146

задолженность перед бюджетом

626

53,872,269

6.481

110,163,167

15.309

56,290,898

204.490

авансы полученные

627

113,480,064

13.653

50,550,050

7.025

-62,930,014

44.545

прочие кредиторы

628

45,053,911

5.420

28,405,200

3.947

-16,648,711

63.047

Расчеты по дивидендам

630

Доходы будующих периодов

640

20,890

0.003

21,513

0.003

623

102.982

Фонды потребления

650

Резервы предстоящих расходов и платежей

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

23,893

0.003

-23,893

0.000

Итого по разделу VI

690

363,452,339

43.727

378,346,459

52.578

14,894,120

104.098

Баланс

699

831,178,165

100.000

719,594,485

100.000

-111,583,680

86.575

Sheet 3: Лист1

Таблица № 1.
Анализ состава и размещения активов ОАО "Статус" 1998 год

Статьи актива баланса

Код стр.

На начало года

На конец года

(+-) Изменение

руб.

в % к итогу

руб.

в % к итогу

руб.

%

1

2

3

4

5

6

7

8

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы

110

598,175

0.072

815,627

0.113

217,452

136.353

В том числе :
организационные расходы

111

208

0.000

208

0.000

0

100.000

патенты, лицензии и др.

112

597,967

0.072

815,419

0.113

217,452

136.365

Основные средства

120

400,280,596

48.158

243,485,481

33.836

-156,795,115

60.829

В том числе :
земельные участки

121

здания, машины, оборудование

122

400,280,596

48.158

243,485,481

33.836

-156,795,115

60.829

Незавершенное строительство

130

21,320,251

2.565

14,369,798

1.997

-6,950,453

67.400

Долгосрочные финансовые вложения

140

884,865

0.106

2,289,076

0.318

1,404,211

258.692

В том числе :
инвестиции в дочерние общества

141

инвестиции в зависимые общества

142

инвестиции в другие организации

143

255

0.000

250

0.000

-5

98.039

займы, предоставленные на срок не более 12 мес.

144

150,000

0.018

150,000

0.021

0

100.000

прочие долгосрочные фин-е вложения

145

734,610

0.088

2,138,826

0.297

1,404,216

291.151

Прочие внеоборотные активы

150

522,875

0.063

117,272

0.016

-405,603

22.428

Итого по разделу I

190

423,606,762

50.965

261,077,254

36.281

-162,529,508

61.632

II. Оборотные активы
Запасы

210

248,211,233

29.863

258,049,865

35.860

9,838,632

103.964

В том числе :
сырье, материалы и др.

211

92,275,725

11.102

118,256,309

16.434

25,980,584

128.155

животные на выращивании и откормле

212

малоценные и быстроизнашив. предметы

213

6,867,734

0.826

8,223,568

1.143

1,355,834

119.742

затраты в незавершенном производстве

214

49,726,386

5.983

46,733,519

6.494

-2,992,867

93.981

готовая продукция и товары для перепродажи

215

47,112,447

5.668

19,151,261

2.661

-27,961,186

40.650

товары отгруженные

216

52,127,075

6.271

65,563,010

9.111

13,435,935

125.775

расходы будущих периодов

217

101,866

0.012

122,198

0.017

20,332

119.960

прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. ценностям

220

10,081,258

1.213

7,990,305

1.110

-2,090,953

79.259

1

2

3

4

5

6

7

8

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

33,512

0.004

118,118

0.016

84,606

352.465

В том числе :
покупатели и заказчики

231

7

0.000

-7

0.000

векселя к получению

232

задолженность дочерних и зависимых обществ

233

авансы выданные

234

12,000

0.001

-12,000

0.000

прочие дебиторы

235

21,505

0.003

118,118

0.016

96,613

549.258

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

88,480,632

10.645

113,057,637

15.711

24,577,005

127.777

В том числе :
покупатели и заказчики

241

112,911

0.014

5,110,686

0.710

4,997,775

4,526.296

векселя к получению

242

60,251,612

7.249

24,109,695

3.350

-36,141,917

40.015

задолженность дочерних и зависимых обществ

243

задолженн. участников по взносам в уставн. кап.

244

авансы выданные

245

245,621,143

29.551

65,135,794

9.052

-180,485,349

26.519

прочие дебиторы

246

3,553,966

0.428

18,701,462

2.599

15,147,496

526.214

Краткосрочные финансовые вложения

250

676,854

0.081

14,791,262

2.055

14,114,408

2,185.296

В том числе :
инвестиции и зависимые общества

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

676,854

0.081

14,791,262

2.055

14,114,408

2,185.296

Денежные средства

260

292,749

0.035

12,825,587

1.782

12,532,838

4,381.087

В том числе :
касса

261

18,616

0.002

99,695

0.014

81,079

535.534

расчетные счета

262

249,255

0.030

12,724,852

1.768

12,475,597

5,105.154

валютные счета

263

1,033

0.000

1,033

прочие денежные средства

264

24,878

0.003

7

0.000

-24,871

0.028

Прочие оборотные активы

270

59,795,165

7.194

51,684,457

7.182

-8,110,708

86.436

Итого по разделу II

290

407,571,403

49.035

458,517,231

63.719

50,945,828

112.500

III. Убытки
Непокрытые убытки прошлых лет

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

Баланс

399

831,178,165

100.000

719,594,485

100.000

-111,583,680

86.575

Sheet 4: Форма1

Бухгалтерский баланс ОАО "Статус" за 1998 год
Форма № 1

Актив

Код стр.

Нач. года

Кон. года

1

2

3

4

I.Внеоборотные активы

Нематериальные активы (04, 05)

110

598,175

815,627

50.965

36.281

-14.683

В том числе :

100.000

100.000

0.000

организационные расходы

111

208

208

68.634

59.904

-8.730

патенты, лицензии и др.

112

597,967

815,419

Основные средства (01, 02, 03)

120

400,280,596

243,485,481

0.562

0.474

-0.088

В том числе :

0.778

1.109

0.331

земельные участки

121

0.003

0.073

0.070

здания, машины, оборудование

122

400,280,596

243,485,481

0.411

0.509

0.098

Незавершенное строительство (07, 08, 61)

130

21,320,251

14,369,798

1.121

1.212

0.091

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

884,865

2,289,076

0.108

0.175

0.067

В том числе :

0.000

инвестиции в дочерние общества

141

0.919

1.166

0.247

инвестиции в зависимые общества

142

1.646

2.088

0.443

инвестиции в другие организации

143

255

250

4.631

14.166

9.535

займы, предоставленные на срок не более 12 мес.

144

150,000

150,000

5.221

28.148

22.928

прочие долгосрочные фин-е вложения

145

734,610

2,138,826

2.722

14.679

11.956

Прочие внеоборотные активы

150

522,875

117,272

Итого по разделу I

190

423,606,762

261,077,254

II. Оборотные активы
Запасы

210

248,211,233

258,049,865

В том числе :
сырье, материалы и др. (10, 15, 16)

211

92,275,725

118,256,309

животные на выращивании и откормле (11)

212

малоценные и быстроизнашив. Предметы (12, 13, 16)

213

6,867,734

8,223,568

затраты в незавершенном производстве (20,21,23,29,30,36,44)

214

49,726,386

46,733,519

готовая продукция и товары для перепродажи (40, 41)

215

47,112,447

19,151,261

товары отгруженные (45)

216

52,127,075

65,563,010

расходы будущих периодов (31)

217

101,866

122,198

прочие запасы и затраты

218

Налог на добавл. стоим. по приобрет. Ценностям (19)

220

10,081,258

7,990,305

Дебиторская задолженн.(более, чем через 12 мес.)

230

33,512

118,118

В том числе :
покупатели и заказчики (62, 76, 82)

231

7

векселя к получению (62)

232

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

233

авансы выданные (61)

234

12,000

прочие дебиторы

235

21,505

118,118

Дебиторская задолженность (в течение 12 месяц.)

240

88,480,632

113,057,637

В том числе :
покупатели и заказчики (62, 76, 78)

241

112,911

5,110,686

векселя к получению (62)

242

60,251,612

24,109,695

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженн. участников по взносам в уставн. кап. (75)

244

авансы выданные (61)

245

245,621,143

65,135,794

прочие дебиторы

246

3,553,966

18,701,462

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

676,854

14,791,262

В том числе :
инвестиции и зависимые общества

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

676,854

14,791,262

1

2

3

4

Денежные средства

260

292,749

12,825,587

В том числе :
касса (50)

261

18,616

99,695

расчетные счета (51)

262

249,255

12,724,852

валютные счета (52)

263

1,033

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

24,878

7

Прочие оборотные активы

270

59,795,165

51,684,457

Итого по разделу II

290

407,571,403

458,517,231

III. Убытки
Непокрытые убытки прошлых лет (88)

310

Убыток отчетного года

320

Итого по разделу III

390

Баланс

399

831,178,165

719,594,485

Пассив

Код стр.

Нач. года

Кон. года

1

2

3

4

IV. Капитал и резервы
Уставной капитал (85)

410

249,605

249,605

Добавочный капитал (87)

420

309,196,958

320,549,228

Резервный капитал (86)

430

62,401

62,401

В том числе:
резервные фонды, образов.в соответ.с законодат.

431

резервы, образов.в соответвет.с учредит. докум.

432

62,401

62,401

Фонды накопления (88)

440

Фонд социальной сферы (88)

450

157,057,902

6,577,326

Целевые финансирование и поступления (96)

460

866,319

11,652,451

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

470

Нераспределенная прибыль отчетного года

480

2,154,374

Итого по разделу IV

490

467,433,185

341,245,385

V. Долгосрочные пассивы
Заемные средства (92, 95)

510

290,000

В том числе:
кредиты банков,подлеж.погашен. более,чем через 12 мес.

511

290,000

прочие займы,подлеж. погашен. более,чем через 12 мес.

512

Прочие долгосрочные пассивы

520

2,641

2,641

Итого по разделу V

590

292,641

2,641

VI. Краткосрочные пассивы
Заемные средства (90, 94)

610

29,375,585

33,886,800

В том числе:
кредиты банков, подлежащие погашению в теч. 12 мес.

611

29,359,049

33,886,800

прочие займы, подлежащие погашению через 12 месяц.

612

16,536

Кредиторская задолженность

620

334,031,971

344,438,146

В том числе:
поставщики и подрядчики (60, 76)

621

90,572,438

94,331,861

векселя к уплате (60)

622

1,041,354

по оплате труда (70)

623

по социальному страхованию и обеспечению (68)

624

10,700,420

11,273,391

задолженность перед дочерними и зависим. Обществами (78)

625

20,352,869

48,673,123

задолженность перед бюджетом (68)

626

53,872,269

110,163,167

авансы полученные (64)

627

113,480,064

50,550,050

прочие кредиторы

628

45,053,911

28,405,200

Расчеты по дивидендам (75)

630

Доходы будующих периодов (83)

640

20,890

21,513

Фонды потребления (88)

650

1

2

3

4

Резервы предстоящих расходов и платежей (89)

660

Прочие краткосрочные пассивы

670

23,893

Итого по разделу VI

690

363,452,339

378,346,459

Баланс

699

831,178,165

719,594,485

Sheet 5: Форма2

Отчет о прибылях и убытках
Форма № 2.

Показатель

Код стр.

пред.пер.

отч.период

1

2

4

3

Выручка от реализации продукции

10

712,452,287

904,042,928

Себестоимость реализованных товаров

20

668,220,746

767,658,242

Коммерческие расходы

30

11,238,650

8,316,752

Управленческие расходы

40

Прибыль (убыток) от реализации

50

32,992,891

128,067,934

Проценты к получению

60

27,956

Проценты к уплате

70

Доходы от участия в др. организациях

80

29,848

58,642

Прочие операционные доходы

90

4,008,134

22,845,301

Прочие операционные расходы

100

17,511,339

41,256,178

прибыль (убыток) от фин.-хоз. деятельности

110

19,547,490

109,715,699

Прочие внереализационные расходы

120

1,764,054

4,319,352

Прочие внереализационные доходы

130

202,958

219,822

Прибыль (убыток) отчетного периода

140

21,108,586

113,815,229

Налог на прибыль

150

14,368,351

47,676,016

Отвлеченные средства

160

63,984,839

Нераспредл. прибыль (убыток) отчетного периода

170

2,154,374

Sheet 6: Форма4

Отчет о движении денежных средств (ф. 4)

Показатель

1

2

3

4

1.Остатки денежных средств на начало года

10

292,749

Поступило денжных средств - всего

20

187,394,495

75,778,674

В том числе:
выручка от реализации товаров, продукции, услуг

30

175,583,039

71,913,220

выручка от реализации основных средств и иного имущ.

40

874,275

авансы, полученные от покупателей (заказчиков)

50

1,123,294

1,072,189

бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

60

7,628,000

2,394,000

безвозмездно

70

кредиты, займы

80

1,250,000

дивиденды, проценты по финансовым вложениям

90

из банка в кассу организации

100

прочие поступления

110

935,887

399,265

3.Направлено денежных средств - всего

120

174,861,657

7,532,284

В том числе:
на оплату приобретенных товаров,оплату работ, услуг

130

57,065,350

116,779

на оплату труда

140

86,784,021

отчисления на социальные нужды

150

6,647,369

на выдачу подотчетных сумм

160

2,371,102

1,362,778

Sheet 7: Форма5

Приложение к бухгалтерскому балансу

Форма № 5.

1. Движение заемных средств

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Получено Погашено Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Долгосрочные кредиты банков

110

290,000

290,000

в том числе не погашенные в срок

111

Прочие долгосрочные займы

120

в том числе не погашенные в срок

121

Краткосрочные кредиты банков

130

29,359,049

29,349,794

24,822,043

33,886,800

в том числе не погашенные в срок

131

3,299,214

3,299,214

Кредиты банков для работников

140

в том числе не погашенные в срок

141

Прочие краткосрочные займы

150

в том числе не погашенные в срок

151

2. Дебиторская и кредиторская задолженность

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Получено Погашено Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Дебиторская задолженность:
краткосрочная

210

123,413,328

1,754,915,579

1,745,545,394

132,783,513

в том числе просроченная

211

14,680,484

5,727,326

14,451,446

5,956,364

из нее длительностью свыше трех месяцев

212

14,680,484

5,727,326

14,451,446

5,956,364

долгосрочная

220

33,505

118,118

33,505

118,118

в том числе просроченная

221

118,118

из нее длительностью свыше трех месяцев

222

118,118

из стр. 220

223

30,745

30,745

Кредиторская задолженность:
краткосрочная

230

337,155,303

1,391,773,358

1,382,068,399

346,860,262

в том числе просроченная

231

3,618,866

11,802,070

5,463,854

9,957,082

из нее длительностью свыше трех месяцев

232

3,495,186

11,185,640

4,908,952

7,971,874

долгосрочная

240

в том числе просроченная

241

из нее длительностью свыше трех месяцев

242

из стр.240

243

Обеспечение:
полученное

250

в том числе от третьих лиц

251

выданные

260

в том числе третьим лицам

261

Справки к разделу 2

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

1) Движение векселей
Векселя выданные:

262

1,041,354

1,041,354

в том числе просроченные

263

Векселя полученные:

264

60,251,612

136,888,956

165,830,873

31,309,695

в том числе просроченные

265

2) Дебитор.задолж.по поставленн.продукции (работам, услугам по фактич. себестоимости)

266

52,127,075

698,686,838

682,463,457

65,563,010

3) Списана дебитор. задолж. на фин. результаты

267

в том числе по истечении предельного срока

268

3. Амортизационное имущество

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

I. Нематериальные активы
Права на объекты интелектуальной (промышленной собственности)

310

534,677

305,239

147,450

692,466

в том числе права, возникающие:
из авторских и иных договоров на произведения наукм, литературы и др.

311

462,916

225,165

80,297

607,784

из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения

312

71,761

80,074

67,153

84,682

из прав на "ноу-хау"

313

Права на пользование обособленными природными объектами

320

Организационные расходы

330

208

Деловая репутация организации

340

Прочие

349

77,585

228,870

166,830

139,625

Итого

350

612,470

534,109

314,280

832,299

II. Основные средства
Земельные участки и объекты природопользования

360

Здания

361

264,179,341

8,437,056

4,466,169

268,150,228

Сооружения

362

33,880,215

12,458

17,633

33,875,040

Машины и оборудование

363

184,865,339

6,925,150

8,970,728

182,819,761

Транспортные средства

364

14,235,661

138,616

1,205,277

13,169,000

Производственный и хозяйственный инвентарь

365

1,860,229

82,941

48,200

1,894,970

Рабочий скот

366

Продуктивный скот

367

Многолетние насаждения

368

7,544

другие виды основных средств

369

173,443,046

115,350

152,822,124

20,735,672

Итого

370

672,471,375

15,711,571

167,530,731

520,652,215

в том числе права, возникающие:
производственные

371

484,190,697

13,893,702

14,245,972

483,838,427

непроизводственные

372

170,385,883

76,544

152,814,340

17,648,084

III. Малоценные и быстроизнашивающие предметы-итого
Итого

380

11,850,818

17,110,547

11,204,537

17,780,855

в том числе
на складе

381

1,784,471

7,648,799

7,450,528

1,982,742

в эксплуатации

382

10,066,347

9,515,001

3,783,235

15,798,113

Справка к разделу 3

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Из строки 371, графы 3 и 6:
передано в аренду - всего

385

1,837,082

2,224,896

в том числе:
здания

386

1,443,082

1,955,413

сооружения

387

Машины и оборудование

388

376,472

269,483

Прочее оборудование

389

17,528

передано на консервацию

390

853,067

6,750,039

Износ амортизируемого имущества:
нематериальных активов

391

15,534

23,043

основных средсв - всего

392

110,092,839

113,159,425

в том числе:
зданий и сооружений

393

53,419,006

53,310,315

машин, оборудования, транспортных средств

394

56,506,877

59,676,349

других

395

166,956

172,761

малоценных и быстроизнашивающих предметов

396

5,214,032

10,030,882

Справочно
Рез-т по индексации в связи с переоценкой осн.ср-в:
первоначальной восстановительной стоимости

397

289,942,211

износа

398

84,421,848

Имущество, находящееся в залоге

400

4. Движение средств финансирования долгосрочных инвестиций и финасовых вложений

Наименование показателя Код стр. Ост.на нач.года Воникло обяз. Погашено обяз. Ост.на кон. года

1

2

3

4

5

6

Собственные средства организации - всего

410

68,411,654

22,913,442

19,656,419

71,731,677

в том числе: амортизация основных средств

411

68,411,654

12,038,359

8,807,187

71,642,826

амортизация нематериальных активов

412

315,790

311,000

4,790

прибыль, ост.в распоряжении орг-и (фонд накопления)

413

прочие

414

10,749,728

10,665,667

84,061

Привлеченные средства - всего

420

1,250,000

1,250,000

в том числе: кредиты банков

421

заемные средства других организации

422

долевое участие в строительстве

423

из бюджета

424

из внебюджетных фондов

425

прочие

426

8,918,672

8,918,672

Всего собственных и привлеченных средств

430

67,836,555

15,000,313

11,915,667

70,921,201

Незавершенное строительство

440

16,633,249

2,087,153

8,470,414

9,014,846

Инвестиции в дочерние общества

450

Инвестиции в зависимые общества

460

Социальные показатели

Наименование показателя Код стр. Причисляется Израсходовано Перечислено в фонды

1

2

3

4

5

Отчисления на социальные нужды

810

5,487,185

3,583,315

1,559,359

в Фонд социального страхования

820

36,761,919

16,908,138

в Пенсиооный фонд

830

2,274,841

806,111

на медицинское страхование

840

12,191,718

4,305,362

Среднесписочная численность работнмков

850

7,030

Денежные выплаты и поощрения, не связанные с производством продукции

860

430,476

Доходы по акциям и вкладам в имущество организации

870

Sheet 8: ВертГор

Вертикальный анализ уплотненного нетто-баланса

Статья

Начало года Конец года Изменение

Актив

I. Внеоборотные активы
Основные средства

48.1582184

33.8364851

-14.3217333

Долгосрочные финансовые вложения

0.1064591

0.3181064

0.2116473

Прочие внеоборотные активы

2.6999387

2.1265723

-0.5733664

Итого по разделу I

50.9646162

36.2811638

-14.6834524

II. Оборотные активы
Запасы и затраты

31.075466

36.970846

5.895380

Дебиторская задолженность

10.649238

15.727713

5.078475

Денежные средства и их эквиваленты

0.035221

1.782335

1.747114

Прочие оборотные активы

7.275458

9.237942

1.962484

Итого по разделу II

49.035384

63.718836

14.683452

Всего активов

100

100

Пассив

I. Собственный капитал
Уставный капитал

0.03003026

0.03468690

0.00465663

Фонды и резервы (нетто)

56.20739327

47.38721420

-8.82017907

Итого по разделу I

56.23742354

47.42190110

-8.81552244

II. Привлеченный капитал
Долгосрочные пассивы

0.03520797

0.00036701

-0.03484096

Краткосрочные пассивы

43.72736849

52.57773189

8.85036340

Итого по разделу II

43.76257646

52.57809890

8.81552244

Всего пассивов

100

100

Горизонтальный анализ уплотненного нетто-баланса

Статья

Начало года

Конец года

Актив

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

I. Внеоборотные активы
Основные средства

400280596

100

243485481

60.83

Долгосрочные финансовые вложения

884865

100

2289076

258.69

Прочие внеоборотные активы

22441301

100

15302697

68.19

Итого по разделу I

423606762

100

261077254

61.63

II. Оборотные активы
Запасы и затраты

258292491

100

266040170

103.00

Дебиторская задолженность

88514144

100

113175755

127.86

Денежные средства и их эквиваленты

292749

100

12825587

4381.09

Прочие оборотные активы

60472019

100

66475719

109.93

Итого по разделу II

407571403

100

458517231

112.50

Всего активов

831178165

100

719594485

86.58

Пассив

I. Собственный капитал
Уставный капитал

249605

100

249605

100.00

Фонды и резервы (нетто)

467183580

100

340995780

72.99

Итого по разделу I

467433185

100

341245385

73.00

II. Привлеченный капитал
Долгосрочные пассивы

292641

100

2641

0.90

Краткосрочные пассивы

363452339

100

378346459

104.10

Итого по разделу II

363744980

100

378349100

104.01

Всего пассивов

831178165

100

719594485

86.58

Sheet 9: Expr

Совокупность аналитических показателей для экспресс-анализа

Направление анализа

Показатель

Значение

Значение

на нач.года

на кон.года

1. Оценка экон. потенциала субъекта хоз-я

1.1 Оценка 1. Величина основных средств

400280596

243485481

имущественного 2. Доля ОС в общей сумме активов

0.48

0.34

положения 3. Коэффициент износа основных средств

0.23

4. Общая сумма хозяйственных средств

831178165

719594485

1.2 Оценка 1. Величина собственных средств (собственный капитал)

44085552

80052654

финансового 2. Доля СС в общей сумме активов

0.49

0.64

положения 3. Коэффициент текущей ликвидности

1.12

1.21

4. Доля СОС в общей их сумме

0.11

0.17

5.. Доля долгоср. заемных ср-в в общей сумме источников

0

0.000003670

6. Коэффициент покрытия запасов

0.85

0.72

1.3 Наличие 1. Убытки

0

0

"больных" 2. Ссуды и займы непогашенные в срок

3299214

3299214

статей в отчетности 3. Просроченная дебитор. и кредитор. задолженность

18299350

15913446

4. Векселя выданные

0

1041354

5. Векселя полученные

60251612

31309695

6. Векселя просроченные

0

0

2. Оценка результативности финансово-хозяйственной деятельности

2.1 Оценка 1. Балансовая прибыль

113815229

21108586

прибыльности 2. Чистая прибыль

66139213

6740235

3. Выручка от реализации

904042928

712452287

4. Рентабельность общая

0.08

0.01

5. Рентабельность основной деятельности

0.17

0.05

2.2 Оценка 1. Сравнительные темпы роста выручки
динамичности 2. Сравнительные темпы роста прибыли
3.Сравнительные темпы роста авансированного капитала
4.Оборачиваемость активов

1.09

0.99

5.Продолжительность операционного цикла

156.36

200.46

6.Продолжительность финансового цикла

156.06

200.19

7.Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности

0.1

0.16

Оценка эффек-ти 1.Рентабельность авансированного капитала

0.08

0.01

использ. 2.Рентабельность собственного капитала

0.14

0.02

эк-ого потенциала

Sheet 10: СисПок

Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности

Название показателя

Знач. на нач.г

Знач. на кон.г

Оценка 1.1 Сумма, хоз.ср-в,находящихся в распоряж.организации

831178165

719594485

имущественного 1.2 Доля основных средств в активах

0.48

0.34

положения 1.3 Доля активной части основных средств

0.41

0.41

1.4 Коэффициент износа основных средств

0.23

0.3

1.5 Кэффициент обновления

0.03

1.7 Коэффициент выбытия

0.03

Оценка 2.1 Величина СОС (функционирующий капитал)

44085552

80052654

ликвидности 2.2 Маневренность собственных оборотных средств

0.01

0.16

2.3 Коэффициент текущей ликвидности

1.12

1.21

2.4 Коэффициент быстрой ликвидности

0.41

0.51

2.5 Коэфф. абсолютной ликвидности (платежеспособности)

0

0.03

2.6 Доля оборотных средств в активах

0.49

0.64

2.7 Доля собственных средств в общей их сумме

0.11

0.17

2.8 Доля запасов в оборотных активах

0.63

0.58

2.9 Доля СОС в покрытии запасов

0.17

0.3

2.10 Коэффицикнт покрытия запасов

0.85

0.72

Оценка 3.1Коэффициент концентрации собственного капитала

0.56

0.47

финансовой 3.2 Коэффициент финансовой зависимости

1.78

2.11

устойчивости 3.3 Коэффициент маневренности собственного капитала

0.09

0.23

3.4 Коэффициент концентрации заемного капитала

0.44

0.53

3.5 Коэффициент структуры долгосрочных вложений

0

0.000010111

3.6 Коэфф. долгосрочного привлечения заемных средств

0

0.000007739

3.7 Коэффициент структуры заемного капитала

0

0.000006980

3.8 Коэфф. соотношения заемных и собственных средств

0.78

1.11

Оценка 4.1 Выручка от реализации

904042928

712452287

деловой 4.2 Чистая прибыль

66139213

6740235

активности 4.3 Производительность труда

128597.86

101344.56

4.4 Фондоотдача

2.26

2.93

4.5 Оборачиваемость средств в расчетах (оборотах)

10.22

6.3

4.6 Оборачиваемость средств в расчетах (днях)

35.23

57.13

4.7 Оборачиваемость запасов (в оборотах)

2.97

2.51

4.8 Оборачиваемость запасов (в днях)

121.13

143.33

4.9 Оборачиваемость кредиторской задолженности (в днях)

0.3

0.27

4.10 Продолжительность операционного цикла

156.36

200.46

4.11 Продолжительность финансового цикла

156.06

200.19

4.12 Коэфф. погашаемости дебиторской задолженности

0.1

0.16

4.13 Оборачиваемость собственного капитала

1.93

2.09

4.14 Оборачиваемость совокупного капитала

1.09

0.99

Оценка 5.1 Чистая прибыль

66139213

6740235

рентабельности 5.2 Рентабельность продукции

0.14

0.05

5.3 Рентабельность основной деятельности

0.17

0.05

5.4 Рентабельность совокупного капитала (авансированного)

0.08

0.01

5.5 Рентабельность собственного капитала

0.14

0.02

5.6 Период окупаемости собственного капитала

7.07

50.63

Теоретический вопрос.

Узнать стоимость написания работы
Оставьте заявку, и в течение 5 минут на почту вам станут поступать предложения!