Планирование организации мини-пекарни Ростов-Хлеб (стр. 3 из 4)

Поскольку такой вид правовой формы имеет ряд преимуществ:

1) риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;

2) компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;

3) гарантирует непрерывность управлением предприятия;

4) затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Предметом деятельности фирмы ООО «Ростов-Хлеб» будет являться:

1. торгово-закупочная деятельность;

2. производство и реализация хлебобулочных изделий;

3. мелкооптовая и розничная торговля;

Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов.

Нематериальные активы:

№п/п	Наименование услуги	Стоимость услуги(руб.)
1	регистрация в администрации	680
2	открытие счета в банке	300
3	подписи у нотариуса	120
4	регистрация счёта	300
5	регистрация в статистическом управлении	120
6	разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов	500
7	заказ печатей и штампов	350
ИТОГО		2.370,00

Таким образом, стоимость нематериальных активов составит 2.370.000 руб.. Списание этой стоимости, т.е. амортизация нематериальных активов будет составлять 20%, то есть производиться в течение 5 лет:

2.370,00 : 5 = 474,00 руб. (годовая амортизация);

424.00 : 12 = 39.5 руб. (месячная амортизация).

Учредителем фирмы ООО «Ростов-Хлеб» будет являться гражданка Российской Федерациифизическое лицо – Торопова Елена Валерьевна:

Её краткая характеристика:

- Опыта работы в данной сфере производства нет;

- Образование незаконченное высшее;

- Семейное положение: не замужем.

На конкурсной основе на работу в фирму ООО «Ростов-Хлеб» будут приняты:

1. Пекарь;

2. Пекарь;

3. Пекарь;

4. Пекарь;

5. Вспомогательный рабочий;

6. Вспомогательный рабочий;

7. Охранник;

8. Охранник.

Издержки подготовки производства

№п/п	СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА	СУММА( руб.)
1	РАСХОДЫ НА ОБОРУДОВАНИЕ	300000
*	ЕДИНОВРЕМЕННЫЕ ВЫПЛАТЫ:	2370
*	ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ:
2	ЗАРПЛАТА	660000
3	ЕСН	234960
4	РАСХОДЫ НА СЫРЬЁ	27790800
5	РАСХОДЫ НА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ	30600
6	РАСХОДЫ НА ВОДУ	34800
7	РАСХОДЫ НА ТЕЛЕФОН	1200
8	АМОРТИЗАЦИЯ	30000
9	НАЛОГИ	108016501,37
10	НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ	24000
11	ПРОЧИЕ РАСХОДЫ	15000
ВСЕГО		137140231,37

7. Финансовый раздел и стратегия финансирования

Для начала производственного процесса ООО «Ростов-Хлеб» потребуются материальные средства в размере 3000000 рублей.

Рентабельность продаж в первый год составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 201364976,59 / 327100000*100% = 61,56%

Рентабельность продаж в остальные года составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 21989824,88 /367200000*100% = 76,32%

Анализ приведённых ниже таблиц показывает, что:

Предприятие окупит себя в первый месяц работы.

Чистая прибыль за первый год работы составит-201364976,59руб.

Чистая прибыль в остальные года – 21989824,88руб.

Таблица. Прогноз планируемой выручки.

Показатель	Месяцы
Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
Объем продаж:
~ Хлеб 1-го сорта	500000	700000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000
~ Хлеб высшего сорта	300000	500000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000
~ Хлеб подовый	150000	300000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000	500000
~ Батон особый	250000	500000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000
~ Батон нарезной	250000	500000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000
~ Булочка с маком	500000	700000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000	1200000
~ Булочка с корицей	500000	700000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000	1000000
~ Плетёнка	450000	600000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000	900000
~ Ромашка	400000	500000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000	800000
~ Булочка бутербродная	800000	1200000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000	1500000
Цена товара, руб.
~ Хлеб 1-го сорта	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
~ Хлеб высшего сорта	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5
~ Хлеб подовый	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5
~ Батон особый	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5	4,5
~ Батон нарезной	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
~ Булочка с маком	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5	2,5
~ Булочка с корицей	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
~ Плетёнка	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
~ Ромашка	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4	4
~ Булочка бутербродная	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
Выручка	≈ 13000000	≈19800000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000	≈30600000

Таблица. План доходов и расходов.

Доходы и расходы	Месяцы
Доходы и расходы	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Выручка	0	13000000	19800000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000
2. Затраты	2621270	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980	2401980
~ Расходы на сырьё	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900
~ Заработная плата	0	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000
~ЕСН	0	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580
~ Оборудование	300000
~ Амортизация	0	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500
~ Расходы на воду	0	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900
~ Непредвиден. расходы	0	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
~ Прочие расходы	3000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
~ Единовременные выплаты	2370
3. Прибыль	10598020	17398020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020	28198020
4. Налог на прибыль	0	2543524,8	4175524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8	6767524,8
5. Ц.С.	0	81	81	81	81	81	81	81	81	81	81	81	81
6. Налог на имущество	0	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480	5480
7. НДС	0	805449,52	1321693,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42	2142493,42
8. НСП	0	362174,23	594762,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04	964122,04
9. Чистая прибыль	-2621270	6881310,45	11300478,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74	18318318,74

Таблица. План движения денежных средств.

Поступления и расходы.	Месяцы
Поступления и расходы.	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Начальный кассовый баланс	3000000	378730	7260040,45	19155281,23	37473599,97	55791918,71	74110237,45	92428556,19	110746874,93	129065193,67	147383512,41	165701831,15	184020149,89
2. Кассовый приход	0	13000000	19800000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000	30600000
3. Общая располагаемая наличность (1+2)	3000000	13378730	27060040,45	49755281,23	68073599,97	86391918,71	104710237,45	123028556,19	141346874,93	159665193,67	177983512,41	196301831,15	214620149,89
4. Расход наличных средств:	2621270	6118689,55	7904759,22	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26	12281681,26
~ Расходы на сырьё	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900	2315900
~ Заработная плата	0	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000	55000
~ЕСН	0	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580	19580
~ Оборудование	300000
~ Амортизация	0	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000	3000
~ Плата за телефон	0	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
~ Расходы на электроэнергию	0	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500	2500
~ Расходы на воду	0	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900	2900
~Непредвиден. расходы	0	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000	2000
~Прочие расходы	3000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000	1000
~ Единовременные выплаты	2370
~ Налоги	0	3716709,55	5502779,22	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26	9879701,26
5. Баланс наличности в конце месяца	378730	7260040,45	19155281,23	37473599,97	55791918,71	74110237,45	92428556,19	110746874,93	129065193,67	147383512,41	165701831,15	184020149,89	202338468,63

8. Финансовые риски