4. Копии документов, подтверждающих цель кредита.
5. Возможность его погашения.
6. Лицензии на вид деятельности.
7. Баланс: годовой и на последнюю отчетную дату, заверенный Государственной налоговой службой.
8. Отчет о финансовых результатах.
9. Проект кредитного договора.
10. Договор залога или договор гарантии или поручительства, выписки об оборотах по расчетным счетам за последние 3-6 месяцев.
11. План-прогноз потоков денежных средств на период кредита.
12. Справка о получении кредитов в других банках.
13. Справка об уведомлении налогового органа о своем намерении открыть в банке ссудный счет.
Решая вопрос о предоставлении кредита, банк должен ориентироваться на максимальный размер риска, приходящийся на одного заемщика, акционера, а также помнить о том, что крупный кредит (т.е. превышающий 5% капитала банка) может быть выдан только с разрешения правления либо на основании решения периодически созываемого кредитного комитета банка. Кредиты на льготных условиях могут предоставляться при компенсации банку затрат, связанных с применением пониженных процентов, за счет средств органов, принимающих такое решение, в соответствии с указанием Центрального Банка Российской Федерации.
К видам по краткосрочному кредитованию можно отнести:
1. Бланковый (доверительный) кредит.
2. Контокоретный кредит.
3. Вексельный кредит.
4. Кредиты под поручительства третьих лиц.
5. Кредит под банковскую гарантию.
6. Кредит на выплату заработной платы.
7. Кредит под залог ценных бумаг.
Каждый из перечисленных видов имеет свои особенности в процедуре заключения кредитного договора и договора о залоге.
Доверительный кредит не имеет конкретного обеспечения и предоставляется первоклассным по кредитоспособности клиентам. По наступлении срока ссуда взыскивается с расчетного счета заемщика.
Контокоретный кредит используется для рационализации платежного оборота хозяйственных органов для покрытия отрицательного сальдо клиента, выдается предпринимателям с высокой степенью кредитной репутации, а также под залог. Это наиболее дорогой кредит, когда банк берет еще и оборотную комиссию.
Вексельный кредит подразделяется на предъявительский и векселедательский.
Предъявительский кредит:
1) учетный;
2) налоговый.
Учет – это покупка их банком. Ссда под залог векселей отличается от учета векселей тем, что собственность на вексель банку не переуступается и ссуда выдается на 60 – 90 %% ниже номинальной стоимости векселя. Вексель передают в банк на основании акта приема передачи с залоговым индоссаментом (сумма в залог или сумма в обеспечение). Ссудный счет в данном случае является счетом до востребования, бессрочность ссуды предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного погашения, а также дополнительного обеспечения.
Векселедательский кредит – для предприятия, выступающего в роли покупателя, при нехватке оборотных средств для расчетов с поставщиками. Банк заключает с клиентами договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита получает пакет собственных векселей банка-кредитора на общую сумму, указанную в договоре, выписанных банком на него. Банки, хотя и не используют свои кредитные ресурсы, но ограничены рамками норматива ликвидности, установленного Центральным банком Российской Федерации.
Кредиты под поручительство выдаются ссудозаемщику, если поручитель является платежеспособным. В договоре поручительства он удостоверяет свое согласие на бесспорное списание средств с его расчетного счета.
Кредит на выплату заработной платы – особый вид кредита. Он предоставляется хозяйствующим субъектам при временном недостатке средств у них на расчетном счете, по причинам, независящим от их работы. На отдельном ссудном счете направляется на оплату зарплаты на срок 30 – 90 дней.
Кредит под залог ценных бумаг – под залогом могут выступать любые ценные бумаги на непродолжительно короткий срок, заклад ценных бумаг и передача их банку, где проверяется качество ценных бумаг, т.е. подлинность и платежеспособность в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг», и возможность их реализации на вторичном рынке ценных бумаг, наличие ценных бумаг рыночной стоимости, т.е. котировка на фондовой бирже, реестр кредита, называется ценная бумага, установленная в определенном проценте от их залоговой стоимости. Этот процент определяется степенью риска для банка по каждой ценной бумаге.
Долгосрочное кредитование.
Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять долгосрочные кредиты. Это более рискованные ссуды, потому банк идет на долгосрочное кредитование при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:
1. Удержать отрасль как клиента.
2. Получить дополнительную прибыль.
Объектами долгосрочного кредитования могут быть:
1. Капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружению производственного и социального назначения.
2. Приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий.
3. Создание совместных предприятий.
Долгосрочные ссуды выгодны мелким и крупным предприятиям. Заемщик может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько лет за счет реализации займа, выигрывая на разнице процентных ставок.
Для получения кредита клиент представляет технико-экономическое обоснование (ТЭО), в котором подробно указываются цель, расчет затрат, подкрепленное договорными отношениями поставщика с указанными объемами стоимости и сроками поставки. Необходимо представить ожидаемый расчет доходов. Эти данные являются исходной базой для определения эффективности ссуды и реальных сроков ее окупаемости.
Банк не принимает к кредитованию убыточные, низкорентабельные и некоммерческие проекты.
Процентная ставка устанавливается на договорной основе (твердой и меняющейся в связи с изменениями ставки Центрального Банка), на которую влияют следующие факторы:
1. Издержки привлечения средств.
2. Степень риска.
3. Срок погашения ссуды.
4. Расходы по оформлению и контролю.
5. Ставки других банков.
6. Ставки на рынке ценных бумаг.
7. Характер отношения между банком и заемщиком.
8. Норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании в другие активы.
Выдача долгосрочных ссуд может производиться единовременно или поэтапно по мере выполнения строительно-монтажных работ. Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных ссуд зависят от следующих факторов:
1. Окупаемость затрат.
2. Платежеспособность, финансовое состояние и другие показатели заемщика.
3. Кредитный риск.
4. Необходимость ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов.
5. Другие факторы.
Банк наблюдает за ходом строительства и целевым использованием ссуды. В случае нарушения договорных отношений банк применяет экономические санкции.
При долгосрочном кредитовании применяются залоговые формы, такие как, например, ипотека – залог основных средств или залог недвижимости. Нормативный документ об ипотеке принят Правительством от 22.12.1993 «Основные положения о залоге недвижимого имущества». Предмет ипотеки должен принадлежать залогодателю на праве собственного или полного хозяйственного ведения. Основные положения о залоге недвижимого имущества предусматривают заключение договора об ипотеке в виде закладной и нотариально удостоверяют договор об ипотеке. Вступает договор в силу с момента его государственной регистрации прав на недвижимое имущество.
Организация потребительского кредита.
Кредитование потребительских ссуд осуществляется Сбербанком на основе тех же самых принципов, которые относятся и к другим видам кредитования:
1. Срочность.
2. Платность.
3. Возвратность.
4. Обеспеченность.
Важным критерием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика. В настоящее время предоставляется два вида потребительских ссуд:
1. на текущие цели.
2. на затраты капитального характера.
В качестве обеспечения сбербанк принимает:
1) Поручительства граждан, имеющих постоянный доход (два поручителя);
2) Поручительства платежеспособных предприятий (два поручителя);
3) Ликвидные ценные бумаги;
4) Квартиры, дачные домики, земельные участки.
Кредит выдается в сумме 10000 $, но не более 10 месячных зарплат ссудозаемщика. Выдача кредита на затраты капитального характера регулируется Положением «О жилищных кредитах», утвержденным Указом Президента №1180 от 10.06.1994 г. Сбербанк выдает кредит на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости на срок до 10 лет и сумму до 35000 $. Кредит предоставляется при наличии:
1) земельного участка под застройку;
2) решения районной администрации.
Кредит предоставляется при наличии договора купли-продажи в соответствии с Положением «О жилищных кредитах», где сумма не должна превышать 70% стоимости приобретения жилья. Для определения кредитоспособности банк изучает месячные доходы и расходы физического лица, заемщика. К расходам относятся:
1. Справка с места работы с указанием зарплаты и удержаний по ней.
2. Книжка по расчетам за квартплату и коммунальные платежи.
3. Документы, подтверждающие доход по вкладам в банк и другие документы, подтверждающие доход (дивиденды по акциям).
К потребительским кредитам относится кредит ломбарда (под залог предметов личного пользования) для населения. Важным источником ссуд физическим лицам являются кредитные карточки. Кредитные карточки предполагают участие трех сторон:
1. банка-эмитента кредитной карточки;
2. владельца;
3. торговой организации, принимающей кредитные карточки в качестве платежного средства за товары и услуги.
Для получения кредитной карточки клиент банка должен перечислить, установленную банком сумму. Оплата товаров и услуг кредитной карточкой может быть произведена и при отсутствии средств на счете клиента, то есть за счет банковского кредита. Банк за свои услуги взимает определенный процент от суммы каждой операции.