Основы менеджмента банковских услуг (стр. 7 из 22)

Осознавая себя органической частью экономической системы страны, Ощадбанк, по-прежнему, видит главную цель своей деятельности в содействии возрождению Украины повышении уровня банковского сервиса, более полном удовлетворении растущих потребностей клиентов.

Сегодня Государственный Ощадный банк Украины – это многоуровневая структура с наибольшей сетью филиалов и отделений и широким спектром направлений банковской деятельности.

Политика банка базируется на органическом сочетании интересов клиентов, партнеров, банка и государства, взвешенной стратегии развития, гибкой и мобильной тактике управления.

Приобретя опыт в условиях возрастающей конкуренции с коммерческими банками, Ощадбанк поддерживает имидж государственного банка удерживая ведущие позиции на рынке банковских услуг и вкладов населения. В то же время, постоянно расширяя спектр банковских операций, увеличивая объемы предоставления услуг, осваивая новые сегменты рынка и диверсифицируя свою деятельность банк уверенно приобретает черты универсального банка.

Сегодня банк переходит в качественно новое состояние, в связи, с чем модернизирует свою инфраструктуру, систему управления финансами, технологии.

Основные принципы работы банка – надежность, универсальность и высокий профессионализм.

2.2 Анализ структуры управления Луганское Городского отделения Ощадбанка Украины

Луганское Городское отделение Ощадбанка Украины, было создано в 1948 году на базе сберегательной кассы Жовтневого района города Луганска.17 мая 1999 году к этому отделению были присоединены центральные отделения Ленинского и Артемовского районов города.

В состав аппарата управления Луганского городского отделения Ощадбанка Украины входят юридический, кредитный, финансово-экономический, ревизионный отделы, бухгалтерия, отдел автоматизации, отдел кассовых операций, отдел банковской безопасности, отдел капитального строительства (см. рис.2.2).

Отделение оказывает полный комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию юридических и физических лиц:

-открытие и ведение счетов в национальной и иностранной валюте;

-обслуживание по системе "Клиент Банк";

-валютные операции (торговые и неторговые);

-кредитование юридических и физических лиц;

-выдача и обслуживание международных БПК;

-прием коммунальных и других платежей в пользу предприятий, организаций с использованием компьютерной базы;

-выплата зарплаты, пенсии и других приравненных к ним платежей;

-прочие (реализация лотерей, продажа сберегательных сертификатов, хранение денег и ценностей в сейфовых ячейках и т.д.).

По состоянию на 01.04. 2006 г. стоимость активов отделения составляет более 15 млн. грн., в том числе касса - 11, корреспондентский счет - 18, кредитные вложения - 54, вложения в облигации - 6, основные фонды - 9%. В составе пассивов текущие счета юридических лиц составляют 14%, вклады граждан - 80%, вклады иностранных граждан - 6%.

Организационная структура отделения построена по функциональному принципу. Каждый структурный элемент выполняет строго определенный пакет функций, указанных в распределении обязанностей.

Кредитный отдел выдает и принимает к погашению кредиты, ведет менеджмент активных операций.

Бухгалтерия ведет бухгалтерский учет деятельности банка, отчетность.

Валютный отдел осуществляет все виды операций, связанных с валютой:

- ведение валютно-обменных операций;

- ведение валютных счетов;

- оформление разрешений на вывоз иностранной валюты;

- работу с иностранными чеками;

- работу с пластиковыми карточками;

Экономическому отделу вменено в обязанности вести анализ деятельности банковского учреждения, разработку планов, отчетность по различным показателям, прогнозирование этих показателей и в целом темпов развития банка.

Кассовый узел производит выдачу и прием от клиентов денежной наличности, передачу инкассации и получение от нее наличных денег.

Служба безопасности обеспечивает охрану банка: пропускной режим, работу сигнализации и т.д.

Административно-хозяйственный отдел отвечает за бесперебойную работу всего хозяйства банка, снабжение инвентарем, уборку помещений, проведение текущих ремонтов и т.п.

2.3 Анализ показателей управления финансовой деятельностью отделения

Анализ деятельности банка является одним из самых важных направлений экономической работы. В этом аспекте большое значение имеет правильная организация работы, с помощью которой можно будет определить:

основные направления деятельности банка:

прогнозируемость ситуаций;

заключение о надежности банка:

выполнение экономических нормативов.

Динамика основных показателей финансовой деятельности отделения банка за период 2003 – 2005 год представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1.

Общие показатели финансовой деятельности отделения банка

Показатель	2003год	2004год	2005год	2004 г. в%к 2003 г.	2005 г. в%к 2004 г.
Процентный доход	509636,55	952512,85	1137489,4	86,90	19,42
Процентные затраты	227811,91	239771,32	214591,83	5,25	-10,50
Чистый процентный доход	281824,64	712741,53	922897,58	152,90	29,49
Комиссионный доход	348623,33	424146,7	328662,4	21,66	-22,51
Комиссионные затраты	29616,84	82439,04	38641,0	178,35	-53,13
Чистый комиссионный доход	319006,49	341707,66	290021,21	7,12	-15,13
Доход в виде дивидендов	-	-	-	-
Чистый торговый доход	63083,37	50364,56	42767,13	-20,16	-15,08
Прибыль/убыток от инвестиционных ценных бумаг	-	-	-	-
Другой операционный доход	7389,05	10016,67	10238,38	35,56	2,21
Операционный доход	671303,55	1324986,5	1223157,2	97,38	-7,69
Общеадминистратив-ные затраты	355549,69	238002,82	397681,62	-33,06	67,09
Затраты на персонал	404884,85	590097,66	516973,88	45,74	-12,39
Другие затраты	37584,23	50253,65	-	33,71	-
Прибыль от операций	89130,99	446632,35	141112,75	401,10	-68,41
Чистые затраты на формирование резерва	-11387,43	41577,60	-	-465,12
Прибыль до налогообложения	-51546,76	458019,78	182690,35	-988,55	-60,11
Прибыль после налогообложения	-55646,76	454256,84	175677,12	-916,32	-61,33
Чистая прибыль / убыток банка	-55646,76	454256,84	175677,12	-916,32	-61,33

Анализируя общие показатели финансовой деятельности отделения банка за период 2003 – 2005 годы, представленные в таблице 2.1. можно сделать следующие выводы в 2003 отделение банка не получило прибыли, убытки составили – 55646,76 грн., в 2004 году чистая прибыль возросла на 505803,6 грн. в основном за счет увеличения чистого комиссионного дохода на 75523,37 грн., увеличения процентного дохода на 430916,89 грн., снижения общеадминистративных затрат на –117546,87 грн., в 2005 году чистая прибыль банка снизилась на 278579,72 грн. это обусловлено снижением комиссионного дохода на 51686,54 грн., чистого торгового дохода на 7597,43 грн, увеличением общеадминистративных затрат на 159678,8 грн. Динамику прибыли банка за анализируемый период наглядно отражает рисунок 2.3.

В условиях рыночных отношений целью деятельности Луганского городского отделения Ощадбанка Украины является получение доходов от предоставляемых услуг.

Доходы банка – это увеличение экономической выгоды в сумме хозяйственных операций, кроме операций по реализации дополнительного количества акций банка, которые приводят к:

-увеличению суммы активов банковского учреждения без соответственного увеличения суммы его обязательств;

-уменьшению суммы обязательств банковского учреждения без соответствующего уменьшения суммы его активов.

Рис.2.3. Динамика прибыли банка за период 2003 – 2005 годы

Произведем обобщенный анализ структуры доходов от основных операций банка.

Из приведенных данных видно (таб.2.2), что доходы Луганского городского отделения Ощадбанка Украины от основных операций в 2004 г. возросли на 43091,89 грн. или 11,81%, а в 2005 году возросли на 210156,05 грн. или на 21,66%.

Основная часть доходов банком получена от процентных операций 75,45% в 2005 году, 53,79% в 2004 году и 41,98% в 2003 году.

Наблюдается снижение доходов от непроцентных операций на 21,73% в 2004 году и на 2,08% в 2005 году

Доля прочих доходов напротив возросла на 9,92% в 2004 году и снизилась до 0,84% в 2005 году, в структуре доходов банка они имеют небольшой удельный вес (в 2003 г. – 10,5%; в 2004 г. – 20,42%, в 2005 г. – 0,84%).

Проведем детальный анализ процентных доходов, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре доходов (таблица 2.3).

Анализ данных таблицы говорит о том, что основная причина снижения процентных доходов – это недополучение доходов от кредитной деятельности. Их доля в структуре процентных доходов в 2005г. снизилась по сравнению с 2003 г. (2003 г. – 97,18%; 2005 г. – 82,24%).

Таблица 2.2.

Анализ структуры доходов Луганского городского отделения Ощадбанка Украины от основных операций.

Показатели	2003г.		2004г.		Откло-нение		2005г.		Отклонение
	Сумма (. грн)	% в доходе	сумма (грн)	% в доходе	Сумма (. грн)	% в до-ходе	Сумма (. грн)	% в до-ход	Сумма (. грн)	% в до-ходе
Про-центные доходы	281824,64	41,98	712741,53	53,79	430916,89	11,81	922897,58	75,45	210156,05	21,66
Непро-центные доходы	319006,49	47,52	341707,66	25,79	22701,17	-21,7	290021,21	23,71	-51686,45	-2,08
Прочие доходы	70472,42	10,50	270537,29	20,42	200064,87	9,92	10238,38	0,84	-260298,91	-7,58
ВСЕГО доходов	671303,55	1324986,48	653682,93	1223157,17	569474,24

Показатели по ценным бумагам снизились с 2,82% в 2003 году до 0,22% в 2004 году.