Бизнес-планирование развития предприятия (стр. 4 из 5)
3. производить переориентацию производства на другие виды продукции.
В случае сужения спроса на отдельные виды производимой продукции на внешних рынках:
1. увеличить объем реализации данных видов продукции на внутреннем рынке;
2. увеличить конкурентоспособность производимой продукции путем улучшения качества продукции, уменьшения себестоимости и отпускных цен на продукцию;
3. производить переориентацию производства на другие виды продукции.
В случае увеличения цен на отдельные виды сырья, необходимого для производства продукции:
1. снижать себестоимость производимой продукции;
2. повышать отпускные цены на продукцию.
В случае снижения доли комбината на рынке и увеличения конкуренции со стороны других производителей аналогичных видов продукции необходимо увеличить конкурентоспособность своей продукции путем:
1. снижения себестоимости и отпускных цен на продукцию;
2. улучшения качества продукции;
3. развития своей сбытовой сети и реализацией различных маркетинговых программ.
ОАО «Ковдорский ГОК» расположено на территории Мурманской области, входящей в состав Северо-Западного Федерального округа. Мурманская область – один из наиболее крупных и экономически развитых регионов европейского Севера России.
Приморское положение, относимая близость к промышленно-развитым центрам России, возможность круглогодичной навигации с прямыми выходами на международные морские торговые пути в сочетании с уникальной по составу и запасам минерально-сырьевой и рыбопромысловой базой и важным геополитическим положением обусловили формирование на территории области крупного индустриального хозяйственного комплекса.
Экономика области ориентирована, в основном, на использование природных ресурсов.
Горнорудный комплекс Мурманской области обеспечивает значительную часть потребностей России: в фосфатных рудах (апатит) (100%), флогопите и вермикулите (80-90%), бадделеите (100%), в нефелиновом и керамическом сырье (по 35%), железорудном концентрате (8,5%), в никеле, меди, кобальте, ниобии, тантале, редкоземельных металлах.
Мурманская область относится к числу наиболее энерговооруженных территорий России. Доля электроэнергетики в структуре промышленного производства - до 22%.
Значительную роль в экономике играет транспорт. Это связано с преобладанием в области отраслей, ориентированных на производство и поставку за пределы региона больших объемов сырья, металлов и рыбопродукции, а также выгодным географическим положением, наличием транзитных транспортных сообщений и возможностью круглогодичной навигации с прямыми выходами на международные морские торговые пути.
Наряду с развитием топливно-энергетического комплекса, появятся условия и предпосылки для развития транспорта, особенно морского, строительного комплекса, газификации области, создания химико-молекулярных производств, новых рабочих мест, и, как следствие, увеличения доходной базы областного бюджета и улучшения жизни северян.
Т. е. можно отметить рост экономического положения Мурманской области и большинства предприятий, находящихся на территории региона, в будущем. Основными отраслями роста будут черная и цветная металлургия, химическая и пищевая промышленность.
Данные изменения безусловно положительно скажутся на деятельности Ковдорского ГОКа и благоприятно отразятся на его возможностях исполнять свои обязательства.
Отрицательных изменений ситуации в регионе, которые могут негативно повлиять на деятельность и экономическое положение ОАО «Ковдорский ГОК» в ближайшее время не прогнозируется.
В случае ухудшения экономической ситуации в регионе и снижения платежеспособного спроса на продукцию комбинат должен будет:
1. Снизить отпускные цены на продукцию, реализуемую в регионе, за счет уменьшения добавочной стоимости и снижения себестоимости.
2. Увеличить объем продаж продукции в другие регионы РФ и увеличить экспорт в страны ближнего и дальнего зарубежья.
В случае возникновения риска увеличения социальной напряженности в регионе и среди сотрудников предприятия необходимо будет осуществлять следующие действия:
1. Планомерное повышение заработной платы сотрудников.
2. Реализация социальных программ для сотрудников и членов их семей.
3. Выработка механизмов морального и материального поощрения сотрудников предприятия.
Ковдорский ГОК имеет определенные финансовые риски, связанные со следующими обстоятельствами:
- Изменение процентных ставок.
- Ухудшением налоговой политики в РФ.
Описание влияния инфляции.
Рост инфляции может привести к увеличению затрат предприятия (за счет роста цен на энергоресурсы и вспомогательные материалы) и, как следствие, к падению прибылей и соответственно рентабельности деятельности. Кроме того, рост инфляции приведет к увеличению стоимости заемных рублевых средств, что может привести к нехватке оборотных средств предприятия.
Критические, по моему мнению, значения инфляции, которые могут повлиять на платежеспособность ГОКа и, как следствие, на исполнение им своих обязательств, лежат намного выше значений инфляции заложенных в российском бюджете.
Технические и экологические риски.
Результаты анализа показывают наличие достаточных мер по предупреждению аварий, по обеспечению готовности предприятия к эксплуатациям опасных производственных объектов в соответствии с требованиями промышленности безопасности, а также локализации и ликвидации последствий аварий.
Вся деятельность по эксплуатации, проектированию, строительству, монтажу, наладке, обслуживанию и ремонту технических устройств, подготовке и переподготовке работников на предприятии осуществляется на основании соответствующих лицензий.
Предприятием застрахована ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среды в случае аварии. Соблюдаются требования федеральных законов и других нормативных документов.
Для того чтобы повысить качество железорудного концентрата (уменьшить количество примесей) и сделать его конкурентоспособным на европейском рынке необходимо провести реконструкцию оборудования на пульпонасосной №1 участка хвостового хозяйства.
Потребность в финансировании.
Предусматривается приобретение следующего оборудования:
1) Мельница МСЦ 3,6х4,5 (1шт.);
2) Сепаратор ПБМ-П-120/300 (4шт.);
3) Насос ГрАТ 1600/50 (1шт.);
4) Гидроциклон ГЦ-1400 (2шт.);
5) Грохот «Деррик» марки «Стек Сайзер» 2Е48-60W-5STK.в комплекте (4шт.);
6) Насос агрегированный ГрАТ-700/40 (8шт.);
ИТОГО приобретение оборудования на сумму: 22655,6тыс. руб.
Также проектом предусматривается проведение строительно-монтажных работ с материалами на сумму: 4599 тыс. руб. и выплату заработной платы монтажникам (с налогом 14% в ПФ): 68,4тыс.руб.
Таким образом, в целом по проекту потребность в финансировании составит – 27323тыс. руб.
3. Финансовый план.
Капитальные затраты:
| Статья расходов | Сумма тыс.руб. |
| Приобретение оборудования | 22655,6 |
| Проведение строительно-монтажных работ | 4599 |
| Заработная плата монтажникам (3 чел.) | 60 |
| Налоги на заработную плату (отчисления в ПФ 14%) | 8,4 |
| ИТОГО: | 27323 |
Ежемесячные затраты
| Статья расходов | Сумма тыс.руб. |
| Ремонт оборудования | 4730 |
| Налоги 24% | 10104 |
| Заработная плата монтажникам (3 чел.) | 60 |
| Налоги на заработную плату (отчисления в ПФ 14%) | 8,4 |
| Транспортные расходы | 15350,6 |
| Затраты на электроэнергию | 10732 |
| ИТОГО: | 40985 |
Ежемесячная выручка:
| Статья доходов | Сумма тыс.руб. |
| Выручка от реализации концентрата | 42100 |
| ИТОГО: | 42100 |
Результирующие показатели:
| Показатели | Сумма тыс.руб. |
| Выручка в год | 505200 |
| Затраты в год | 370572 |
| Валовая прибыль | 134628 |
| Налог 24% | 121428 |
| Чистая прибыль | 13200 |
Расчет показателей инвестиционной привлекательности:
Проект рассчитан на 4 года.
Дисконт=20%i=0.2
It=27323
Чистая прибыль в год = 13200
NPV (чистая текущая стоимость)
13200*1/(1+0,2)1=10999« + »« - «
13200*1/(1+0,2)2=91671год27323
13200*1/(1+0,2)3=76302год13200
Итого: 277963год13200
27323*1/(1+0,2)0=273234год13200
NPV=27796-27323=473 тыс. руб.
Учитывая, что полученный NPV проекта, равен 473>0, можно сделать вывод, что проект в установленные сроки реализуем.
PI - индекс доходности (индекс прибыльности).
=27796 – данные полученные при расчете NPV.
=27323/(1+0,2)0=27323
PI=27796/27323=1,02руб.
Анализ данного показателя свидетельствует о возможности реализации проекта. На 1 рубль вложенный в проект, получим 1,02 рубля.
IRR – внутренняя норма доходности.
Проект рассчитан на 4 года.
It=27323
Чистая прибыль в год =13200
i1=20%i2=25%
| NPV1 | NPV2 |
| 1год ------------------------------ | 1год ------------------------- |
| 2год 13200*1/(1+0,2)1=10999 | 2год 13200*1/(1+0,25)1=10560 |
| 3год 13200*1/(1+0,2)2=9167 | 3год 13200*1/(1+0,25)2=8462 |
| 4год 13200*1/(1+0,2)3=7630 | 4год 13200*1/(1+0,25)3=6769 |
Итого: 27796Итого:25791