Затраты на производство майонеза, тыс.руб.
| Статья затрат | 2009 | 2009 | 2010 | 2011 |
| Основные материалы | 58,27 | 203,12 | 370,60 | 592,40 |
| Покупные изделия | 8,44 | 61,22 | 105,56 | 168,89 |
| Транспортно-заготовительные расходы | 3,74 | 14,29 | 26,54 | 42,50 |
| Заработная плата производственных рабочих | 38,06 | 152,10 | 284,76 | 457,01 |
| Премии производственным рабочим | 17,13 | 68,44 | 128,11 | 205,66 |
| Отчисления на соц.нужды производственных рабочих | 21,25 | 84,93 | 158,97 | 255,13 |
| Износ инструмента | 5,52 | 22,06 | 41,29 | 66,27 |
| Общепроизводственные расходы | 101,93 | 380,28 | 626,39 | 868,47 |
| Общехозяйственные расходы | 8,43 | 30,42 | 56,94 | 91,39 |
| Производственная себестоимость | 262,77 | 1016,85 | 1799,18 | 2747,71 |
| Коммерческие расходы | 3,16 | 15,26 | 35,98 | 68,69 |
| Полная себестоимость объема производства продукции | 265,92 | 1032,10 | 1835,17 | 2816,41 |
| Прибыль | 66,48 | 258,03 | 458,79 | 704,10 |
| Объем производства в оптовых ценах | 332,40 | 1290,13 | 2293,96 | 3520,51 |
| Объем производства в свободных отпускных ценах | 402,78 | 1562,50 | 2916,67 | 4652,78 |
Приложение 6
Калькуляция к проекту свободной отпускной цены на майонез, тыс. руб.
| 2011 | Майонезная продукция | 2172,8 | 422,2 | 148,3 | 1583,3 | 712,8 | 884,4 | 230 | 3326,1 | 9479,7 | 236,9 | 9716,7 | 3919,2 | 13635,8 | 15277,8 | 40 |
| Безалкогольные напитки | 1144,4 | 422,2 | 87,8 | 388,8 | 175 | 217,2 | 56,6 | 816,7 | 3308,6 | 82,8 | 3391,4 | 1187,5 | 4578,9 | 5555,5 | 35 | |
| Кондитерские изделия | 1118,9 | 422,2 | 83,3 | 1472,2 | 662,8 | 822,2 | 213,9 | 3091,7 | 7886,1 | 197,2 | 8083,3 | 3465,8 | 11549,2 | 13888,9 | 43 | |
| Хлебобулочные изделия | 712,8 | 40,5 | 388,9 | 175 | 217,2 | 56,6 | 816,7 | 2407,5 | 60,3 | 2467,8 | 971,1 | 3438,9 | 4166,7 | 39 | ||
| 2008 | Майонезная продукция | 1144,4 | 422,2 | 87,8 | 388,9 | 175 | 217,2 | 56,7 | 1127,8 | 3620 | 43,3 | 3663,3 | 916,1 | 4578,9 | 5555,5 | 25 |
| Безалкогольные напитки | 712,8 | 40,5 | 388,9 | 175 | 217,2 | 56,7 | 1127,8 | 2718,9 | 32,8 | 2751,1 | 687,8 | 3438,9 | 4166,7 | 25 | ||
| Кондитерские изделия | 1118,889 | 422,2 | 83,3 | 1472,2 | 662,8 | 822,2 | 213,9 | 4269,4 | 9063,9 | 108,9 | 9172,8 | 2376,4 | 11549,2 | 13888,9 | 25 | |
| Хлебобулочные изделия | 2172,8 | 422,2 | 148,3 | 1583,3 | 712,7 | 884,4 | 230 | 4593,9 | 10747,8 | 161,1 | 10908,6 | 2727,2 | 13635,8 | 15277,8 | 25 | |
| Статья затрат | Материалы основные | Покупные комплектующие изделия | Транс.-заготов.расходы | Зар.плата произв.рабочих | Премиии производственным рабочим | Отчисления на социальные нужды | Износ специнструмента | Общепроизв.и общехоз.расходы | Производственная себестоимость | Коммерческие расходы | Полная себестоимость | Прибыль | Оптовая цена | Свободная отпускная цена | Рентабельность, % | |
Приложение 7
План доходов и расходов, тыс. руб.
| 2011 | год | 3520,5 | 2814,2 | 101,3 | 704,1 | 78,9 | 625,1 |
| 2010 | 2 п\г | 1376,3 | 1101,1 | 39,9 | 275,2 | 32,6 | 242,6 |
| 1 п\г | 917,6 | 734,1 | 26,6 | 183,5 | 22,1 | 161,4 | |
| 2009 | 4 кв. | 435,7 | 348,6 | 12,8 | 87,1 | 11,3 | 75,8 |
| 3 кв. | 405,9 | 324,7 | 11,9 | 81,1 | 10,6 | 75,8 | |
| 2 кв. | 258,0 | 206,4 | 7,5 | 51,6 | 6,8 | 44,7 | |
| 1 кв. | 190,3 | 152,2 | 5,5 | 38,0 | 5,1 | 32,9 | |
| 2008 | 4 кв. | 166,1 | 114,0 | 4,9 | 52,1 | 5,0 | 47,0 |
| 3 кв. | 116,3 | 91,1 | 3,5 | 25,1 | 3,5 | 19,9 | |
| 2 кв. | 47,3 | 60,6 | 1,5 | 10,8 | 1,5 | 12,4 | |
| Наименование показателя | Выручка от реализации | Затраты на производство реализованной продукции | Налоги, включаемые в себестоимость | Валовая прибыль | Налоги на прибыль | Чистая прибыль | |
Приложение 8