предприятия находится: главный инженер, заместитель директора, заместитель директора по экономическим вопросам, главный бухгалтер, отдел юридической и кадровой работы.
Организация отделов, служб, бюро определяется с учётом нормативов численности для подразделений, и введением тех или иных должностей с учётом соответствующих норм управляемости и обслуживания.
Основным видом деятельности предприятия является внутригородская перевозка пассажиров троллейбусами. Плановое задание по объемам выполнения транспортной работы устанавливается городским исполнительным комитетом.
В настоящее время КУП “Горэлектротранспорт” состоит из двух депо общей вместимостью 225 машино-мест с технологическим оборудованием, энергослужбы, автотранспортного цеха с заправочной станцией, ремонтно-строительного цеха, административно-управленческого аппарата. Социальная сфера предприятия представлена двумя общежитиями и двумя столовыми третьей наценочной категории.
Стоимость проезда в городском транспорте устанавливается решением Гомельского областного исполнительного комитета. В связи с наличием фиксированных тарифов, различных видов льгот на проезд в городском транспорте из средств городского бюджета производится финансирование части затрат от эксплуатационной деятельности. Из средств областного бюджета предприятию выделяются средства на обновление и восстановление подвижного состава и контактно-кабельной сети.
По состоянию на 1.01.2007 года предприятие имеет на балансе 235 троллейбусов, из них 5 учебных и 230 пассажирских.
Протяженность контактной питающей сети в однопутном направлении (в два провода) составляет 135,6 км, общая мощность тяговых подстанций на конец квартала - 30000 кВт. Количество тяговых подстанций - 17 единиц, из которых 17 на телеуправлении. Протяженность питающей сети постоянного тока - 72,7 км.
На предприятии также имеется 48 единиц автотранспортной техники.
Обновление подвижного состава из-за недостатка финансовых средств производилось со значительным отставанием от норматива: 2,2-2,5% в год вместо необходимых 10%, в 2006 году, с учетом выделенных бюджетных субсидий обновление подвижного состава составило - 11,7 %.
Для более полной характеристики деятельности КУП «Горэлектротранспорт» представляем аналитическую табл. 2.1, в которой проведем анализ основных финансово-экономических показателей исследуемого предприятия за 2005-2006 гг.
Таблица 2.1
Основные показатели деятельности КУП «Горэлектротранспорт»
за 2005-2006 гг.
Показатели | Ед. измерения | 2005 год | 2006 год | Оклонение (+,-) | Темп роста, % |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1.Среднесписочная численность | чел. | 1351 | 1340 | -11 | 99,2 |
| 2.Доходы – всего: | млн. руб. | 14235 | 17885 | +3650 | 125,6 |
| 2.1.В том числе от перевозки пассажиров | -“- | 13363 | 16340 | +2977 | 122,3 |
| 2.2.Налоги, сборы, платежи из выручки от перевозки пассажиров | млн. руб. | 521,0 | 490 | -31 | 94,1 |
| 3.Дотация из бюджета на разницу в цене | -«- | 3917 | 5000 | +941 | 123,2 |
| 4.Расходы – всего: | -“- | 19342 | 23508 | +4166 | 121,5 |
| 4.1.в т.ч. расходы на перевозку пассажиров | млн. руб. | 18517 | 22187 | +3670 | 119,8 |
| 5.Убытки от перевозки пассажиров с учетом дотации из бюджета | млн. руб. | -1758 | -1337 | -421 | 76,1 |
| 6.Убыток отчетного года | тыс. руб. | -2361 | -1886 | -475 | 79,9 |
| 7.Рентабельность оказанных услуг | % | -12,2 | -8,0 | -4,2 | 65,6 |
| 8.Объем платных услуг- в действующих ценах- в сопоставимых условиях | млн. руб. млн. руб. | 13528,2 | 16454,8 13758,9 | +2926,6 230,7 | 121,6 101,7 |
| 8.1. в том числе бытовых услуг | млн. руб. | 30,1 | 29,9 27,9 | -0,2 -2,2 | 99,3 92,7 |
| 9.Среднемесячная заработная плата | руб. | 451700 | 553240 | +101540 | 122,4 |
| 10.Производительность трудаодного работающего основнойдеятельности | тыс. руб. | 10263,5 | 12656,8 | +2393,3 | 123,3 |
| 11.Коэффициент текущей ликвидности (норматив 1, 3) | к-т | 1,95 | 3,46 | +1,51 | х |
| 12.Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (норматив 0,2) | к-т | 0,448 | 0,701 | +0,253 | х |
| 13.Годовой объем производства в натуральном выражении13.1. перевозка пассажиров | тыс. чел. | 104288,4 | 103383,3 | -905,1 | 99,0 |
| 13.2. в том числе платных | -“- | 91708,2 | 91358,6 | -349,6 | 99,5 |
| 14.Общий пробег, тыс. км. | тыс. км. | 12561,1 | 11950,1 | -611,1 | 95,1 |
| 15.Пассажирооборот | тыс. пас. км. | 375438,2 | 372180 | -3258,2 | 99,1 |
Как видно из табл. 2.1, доходы от оказания услуг и выполнения работ по предприятию составили в 2006 году 17885 млн. руб. и возросли к 2005 году на 25,6 %.
Доходы от перевозки пассажиров за 2006 год составили 16340 млн. рублей, что на 22,3 % больше, чем в 2005 году.
Расходы на выполнение работ и оказание услуг составили в 2006 году 23508 млн. рублей, возросли на 21,5 % к в 2005 году, темпы роста расходов на перевозку пассажиров в 2006 году к 2005 году составили 119,8 %.
Опережающие темпы роста доходов как в целом по предприятию, так и от перевозки пассажиров по сравнению с расходами позволили предприятию снизить убытки от перевозки пассажиров на 421 млн. руб., или на 23,9 %, убытки отчетного периода на 475 млн. руб. или на 10,1 %
Убытки от перевозки пассажиров за 2006 год с учетом дотации из бюджета составили 1337 млн. рублей, убытки отчетного периода – 1886 млн. руб.
Объем платных услуг за 2006 год составил 16454,8 млн. рублей, из них бытовые услуги составили - 29,9 млн. рублей. В действующих ценах платные услуги возросли к 2005 году на 21,6 %.
В сопоставимых условия объем платных услуг возрос в 2006 году к 2005 году на 1,7 %. .
Среднесписочная численность работающих по предприятию в 2006 году составила 1430 человека, снижение к 2005 году 11 человек.
Темпы роста производительности труда одного работающего в 2006 году к 2005 году составили – 123,3 %. Среднемесячная заработная плата за 2005 год составила 553,2 тыс. руб., темп роста к 2005 году – 122,4 %.
Темпы роста производительности труда опережают темпы роста заработной платы, что положительно характеризует деятельность предприятия.
Как свидетельствуют данные табл. 2.1, в течение 2005-2006 гг. по КУП «Горэлектротранспорт» значительно возросли все показатели, характеризующие финансовую устойчивость и платежеспособность.
Коэффициент текущей ликвидности на конец 2005 года составлял 1,95 на конец 2006 года составил 3,46, т.е. значительно превышен его нормативный уровень (1,3), возрос по отношению к нормативному значению и коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами. Если в 2005 году он составлял 0,448, при нормативном – 0,2, то в 2006 году он составил - 0,701. Таким образом, в соответствии с «Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности» [5] структура бухгалтерского баланса КУП «Горэлектротранспорт» может быть признана удовлетворительной, а предприятие – платежеспособным
Основным видом деятельности предприятия является перевозка пассажиров городским электрическим транспортом. Для осуществления указанной деятельности предприятием получена лицензия Министерства транспорта и коммуникаций № 02190 Серия 00075505 от 10.01.2004 года.
Перевозка пассажиров производится по 21 городскому троллейбусному маршруту. В рабочие дни в час «пик» на линию выходит 180 троллейбусов, в субботние и воскресные - 123 троллейбуса. Ежедневно предприятие перевозит 275,8 тыс. пассажиров.
Выработка стратегии маркетинга требует решения для предприятия главной задачи - оказание транспортных услуг и увеличение их доли в го-
родских пассажирских перевозках.
Анализ данных табл. 2.2 показывает, какое положение занимает КУП «Горэлектротранспорт» на рынке городских транспортных услуг в г. Гомеле:
Таблица 2.2.
Доля предприятия на рынке транспортных услуг в г. Гомеле в 2006 году
Показатели | КУП ГЭТ | Автобусные перевозки | Всего | ||
РДАУПАП-1 | РДАУП АП-6 | Итого | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1.Списочное количество транспорта | 230 | 610 | 159 | 220 | 450 |
| 2.Часы в наряде, тыс. час. | 703,8 | 225,2 | 532,6 | 757,8 | 1461,3 |
| % | 48,2 | 15,4 | 36,4 | 51,9 | 100,0 |
| 3.Пробег, тыс. км. | 11950,1 | 3685,6 | 8848,8 | 12534,4 | 24484,5 |
| % | 48,8 | 15,1 | 36,1 | 51,2 | 100,0 |
| 3.1.в том числе платный (пробег с пассажирами) | 11950,1 | 3419,6 | 8246,5 | 11666,1 | 23616,2 |
| % | 50,6 | 14,5 | 34,9 | 49,4 | 100,0 |
| 4.Перевезено пассажиров, тыс. чел. | 103383,3 | 31676,3 | 79229,3 | 110905,6 | 214288,9 |
| % | 48,2 | 14,8 | 37,0 | 51,8 | 100,0 |
| 5.Пассажирооборот тыс.пассажирокм. | 372179,9 | 152639,8 | 327075,1 | 479714,9 | 851189,8 |
| % | 43,7 | 17,8 | 38,4 | 56,2 | 100,0 |
Как видно из табл. 2.2. и рис. 2.1 КУП «Горэлектротранспорт» занимает доминирующее положение на рынке городских пассажирских перевозок. Для сохранения своего положения на рынке транспортных услуг предприятием: