Смекни!
smekni.com

Управление проектами. Бизнес-планирование. Представление проекта предоставления кейтеринг-услуг (стр. 5 из 5)

4.2 Прогноз продаж

В первый месяц работы предполагается загрузка в среднем в 150 заказов в день на сумму около 75 рублей каждого заказа. Во втором месяце предполагается расширение клиентской базы до 180 человек. В третьем рост суммы среднего заказа до 100 рублей.

Эти предположения основываются на следующих фактах:

· В г.Сибай на business–line находится 78 малых торговых предприятий с численностью персонала 2 – 8 человек.

· Более половины этих предприятий не имеют обеденного перерыва.

Следовательно, если анализировать эти данные и сопоставить их с результатами опроса, по самым скромным подсчетам и предположениям, в среднем будет ежедневная обеспеченность заказами в размере 150 заявок на среднюю сумму одного заказа 75 руб.

5. Финансовый план

При подготовке исходных данных для расчета финансового плана принято следующее:

· Рассматриваемый период – 1 год;

· Валюта – рубль;

· Период детального рассмотрения расчетов – 3 месяца.

Налоговое окружение на срок действия проекта установлено без изменения по нормативам. Налогооблагаемые базы и сроки платежей установлены в соответствии с законами Российской Федерации (актуальными на период проекта) и инструкцией Государственной налоговой службы.

Цены были представлены с учетом положения цен на рынке г.Сибай и в соответствии с расценками на специальное оборудование в Интернете. Условно постоянные затраты на управление, основную деятельность и маркетинг приводятся.

Таблица 3.

Налоги

Наименование База налогообложения Период Ставка
Налог на имущество Имущество Месяц 1%
ЕСН Зарплата Месяц 14%
Налог на прибыль Прибыль Год 20%

Таблица 4.

Единовременные вложения на начальном этапе

Вложение Сумма, руб.
Специальная термо-изолирующая посуда 3000
Сотовый телефон 3000
Униформа 600
Реклама 16000
Специальное оформление машины 2000
Офисное оборудование 18000
Мебель (стеллажи для складского помещения, стол, стулья) 14000
Ремонт арендуемого под офис помещения 18000
Кассовое оборудование 4000
Итого: 78600

Таблица 5.

Смета постоянных издержек

Статья расходов Сумма, руб.
Аренда автомобиля 4000
З/п администратора и доставщика(в.т.ч.ЕСН) 13680
Топливо 2730
Реклама 2000
Аренда помещения pit-пункта 6000
Прочие расходы (связь, офисные средства и пр.) 1000
Итого: 29410

Таблица 6.

Прибыли и убытки в рублях

1 месяц 2 месяц 3 месяц
Валовый товарооборот 337500 405000 540000
Суммарные переменные издержки 4500 5400 5400
Оплата кредита 19200 19200 19200
Суммарные постоянные издержки 29410 29410 29410
Налоговые отчисления 16875 20250 27000
Чистая прибыль 14390 26990 53990

Так как на начало образования собственных средств предприятие не имеет, то берется кредит в размере 200 тыс. рублей сроком на один год ставкой 15%. Данные средства будут потрачены на покупку оборудования и покрытие прочих единовременных затрат, а также для внесения первоначальной суммы в оборот.

Анализ таблицы №4 показывает, что при единовременных вложениях в 78600 руб., все первоначальные издержки окупятся в течении первых трех месяцев. Срок окупаемости проекта довольно короткий и составляет полгода. Но данное возможно при укреплении позиций на рынке и постоянном привлечении новых клиентов, следовательно, невозможно без грамотной маркетинговой политики.

6. Анализ чувствительности

В процессе реализации проекта под воздействием непредвиденных обстоятельств могут возникнуть отклонения показателей эффективности от плана. Исследование возможных отступлений от намеченного плана и их последствий принято называть анализом чувствительности. Целью анализа чувствительности является определение степени влияния варьируемых факторов на финансовый результат проекта. В качестве факторов, оказывающих наибольшее влияние на финансовые результаты, выступают

· объем продаж услуг;

· цена реализованных услуг;

· величина условно постоянных производственных издержек;

· стоимость привлекаемого капитала;

· инфляция;

· налоги и прочее.

Анализ чувствительности в данном проекте заключается в определении критических границ изменения влияющих факторов. Показателем, характеризующим финансовый результат, является величина чистого приведенного дохода.

Результаты анализа чувствительности показали:

· Количество потребителей услуги не должно быть ниже 100 человек, а сумма среднего заказа – не ниже 50 руб. эти цифры отражают порог безубыточности деятельности предприятия.

· Цены на услуги можно снижать не более, чем на 5%.

· Остальные факторы на устойчивость не влияют.


Заключение

Управление проектом – это сложный процесс, включающий в себя определенные этапы. На каждом из этих этапов необходимо постоянно контролировать процесс принятия управленческих решений, проводить доскональный мониторинг.

От проведения данных процедур во многом зависит успешность всего проекта в целом.

Для того, чтобы проект был претворен в жизнь, необходимо четко спланировать множество деталей:

· Структуру кадров

· Обеспеченность финансами

· Будущие объемы продаж и цены на продукцию прочее.

От того, как правильно составлен бизнес-план в целом зависит успех будущего проекта, динамика роста объемов производства и прибыльности.

В данной работе была сделана попытка раскрыть особенности управления проектами и процесса создания бизенс-плана кейтеринг-проекта «Обеды в офис».

В первой главе рассматривались вопросы методологии изучения управления проектами в современной рыночной системе. При рассмотрении этих вопросов пришли к выводам о том, что:

- управление проектом – это область деятельности, в ходе которой определяются и достигаются определённые цели, а также оптимизируется использование ресурсов в рамках некоторого проекта;

- выделяют традиционную и PMI-методологию управления проектами;

- по традиционной методологии, управление проектом включает: определение среды проекта, формулирование проекта, планирование проекта, техническое выполнение проекта, контроль над выполнением проекта;

- важнейшим этапом управления проектом является составление бизнес-плана.

Вторая глава носила практический характер, в ней был проведен анализ и оценка актуальности кейтеринг-проекта в г.Сибай.

Во второй главе были предприняты попытки:

- проведения анализа спроса на кейтеринг-услуги на данном рынке;

- изучения результатов опроса, проведенного в г.Сибай;

- написания бизнес-плана кейтерингового проекта;

- рассмотрение методологической базы управления проектами в написании бизнес-плана.

Общая картина по результатам курсовой работы говорит о том, что проектный менеджмента как научное направление переживает в настоящее время процесс своего концептуального оформления, и этот процесс ещё далёк от завершения. Однако некоторые вопросы, затронутые в курсовой работе, нуждаются в более подробном изучении.


Глоссарий

1. Бизнес-план - это эффективный инструмент планирования проектно-инвестиционных мероприятий в соответствии с потребностями рынка в условиях изменяющейся внешней среды

2. Кейтеринг – это форма организации питания, при которой обслуживание клиента происходит не в зале ресторана, а с выездом на пикники, презентации, свадьбы и в офисы

3. Стейкхолдеры (Stakeholders) - достаточно широкий круг лиц, имеющих отношение к предприятию

4. Управление проектом - это применение знаний, навыков, инструментов и методов для планирования и реализации действий, направленных на достижение поставленной цели в рамках проектных требований

5. Эффективное управление проектами — это интеграция информационных систем планирования с управленческими процедурами и организационной структурой

6. “Business -line – скопление малых предприятий вдоль оживленной улицы города”


Список использованной литературы

1. Акофф Р. Планирование будущей корпорации. / пер. с англ. М.:Прогресс, 2002.

2. Баринов В.А. Бизнес-планирование: Учебное пособие. – М.: ФОРУМ: Инфра-М, 2006.

3. Бизнес-планирование: Учебник. / Под ред. В.М. Попова и С.И. Ляпунова. М.: Финансы и статистика, 2001.

4. Дж. К. Лафта. Управленческие решения: Учебное пособие для вузов. / Дж.К.Лафта. – М.: Благовест-В, 2004.

5. Кристофер Энертон-Томас. Ресторанный бизнес. – М.: Росконсульт, 1999.

6. Маниловский Р.Г., Юлкина Л.С., Колесникова Н.А. и др. Бизнес-план. Методические материалы, 5-е изд., доп. / Под ред. Колесниковой Н.А., Миронова А.Д. М.: Финансы и статистика, 2007.

7. Материалы Интернета. Сайты:

a. www.pacc.ru/misc/glossary/stakeholders;

b. www.projektmenegment.ru/project/usp11;

c. www.technopark.al.ru/business/pr_man01;

d. www.wikipedia.org/wiki/tri01;

е. www.projectmate.ru/article/index.

8. Петропавлова Е.В. «Бизнес-план как эффективный инструмент планирования инвестиционных мероприятий в условиях изменяющейся внешней среды» / Журнал Экономика и производство" №5-6 май-июнь, 1999.

9. Ридель Х.. Бары и рестораны. Техника обслуживания. – М.: Экс Мо, 2002.

10. Словарь Даля: Словарь. / Под ред. А.М. Потапова. – М.: Дельта, 1998.

11. Усов В.В. Организация обслуживания в ресторане – М.: Высшая школа, 2003.

12. Управление проектами. Под ред. Шапиро В.Д. СПб.: ДваТри, 2005.

13. Циферблат Л.Ф. Бизнес-план: работа над ошибками. М.: Финансы и статистика, 2000.

14. Экономический словарь / Е.Г. Багаудина, А.К. Большаков и др.; Отв.ред. А.И.Архипов. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект,2004.

15. Ядман Г.Ф. Управление. М.: Тандем, ЭКМОС, 2000.


[1] “Стейкхолдеры (Stakeholders) - достаточно широкий круг лиц, имеющих отношение к предприятию”.www.pacc.ru/misc/glossary/stakeholders

[2] “Business -line – скопление малых предприятий вдоль оживленной улицы города”.www.pacc.ru/misc/glossary/business-line