Смекни!
smekni.com

Разработка стратегии развития мебельного салона ХХХ (стр. 5 из 10)

Клиенты:

Основные клиенты салона это предприятия и жители г. Вологды, г. Череповца и районов Вологодской, реже, Архангельской области. По своему составу – это предприниматели, высший и средний руководящий состав крупных предприятий, чиновники, т.е. люди со средним и выше среднего доходом.

К нам обращаются, если:

- нужна мебель высокого или элитного уровня, красивая по дизайну, от хорошего производителя, импортного (Италия, Испания, Германия и др.) или отечественного;

- нужно индивидуально подобрать мебель, сделать ее расстановку (дизайн квартиры, дома);

- прежние клиенты, оставшиеся довольными предыдущей работой с салоном, имеющие дисконтные скидки;

- знакомые и соседи клиентов, оставшихся довольными мойей работой;

- длительная работа салона, его стабильность вызывает доверие у заказчиков;

- ценовая политика - мойи цены ниже цен московских и некоторых вологодских салонов («Интер», «Элит»), (сравнивается только одинаковая мебель);

- услуги по доставке, сборке мебели;

- замена брака, гарантия.

Трудности:

- с клиентами, с которыми были проблемы при выполнении заказов (такое иногда случается по вполне объективным причинам).

Поставщики:

У предприятия имеются договоры поставки с отечественными и зарубежными производителями мебели. Среди фабрик, с которыми салон имеет многолетнее сотрудничество можно выделить следующие:

· по производству мягкой мебели: «Престиж»

г. Москва, «Аллегро-Классика» г. Москва;

· по производству офисной мебели: мебельный комбинат «Сторосс» г. Москва, фабрика Time Office Италия;

· по производству кухонных гарнитуров: фабрика ARAN Италия;

· по производству корпусной мебели: Tomasella, Mirandola, Fratelli Rossetto, Effezeta Италия и другие.

Салон является официальным дилером российско-бельгийской фабрики по производству мягкой мебели «Эванти», российско-итальянского концерна «Mobel Zeit», шкафов-купе «Stanley».

Персонал предприятия: в 2004 году на предприятии работало 15 человек.

Состав персонала:

Администрация (директор, бухгалтер, директор салона, менеджер по поставкам) – 4 человека или 24%.

Продавцы-консультанты – 5 человек или 35%.

Рабочие (сборщики, водители) –6 человек или 41%.

2.2 Экономическая ретроспектива предприятия

Как уже говорилось ранее, мебельный салон «ХХХ», один из самых крупных в Вологодской области, был основан в 1991 году. Основная деятельность – оптовая и розничная торговля мебелью для дома и офиса: индивидуальный подбор, продажа из наличия и под заказ, доставка, сборка и сервисное обслуживание мебели.

С самого начала работы салон, в то время еще магазин, имел специализацию – продажа мебели хорошего дизайна и качества, соответственно такая мебель и стоила на порядок выше. Ставка делалась на мебель импортного производства.

Таблица 2.1

Показатели финансовой деятельности за 1997-2004 г.г. в сопоставимых ценах

Показатели 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004
1. Доходы, тыс. р. 30117 6785 12343 18527 24975 27063 26451 29015
1.1. Выручка от продажи товаров, тыс. р. 30117 6785 12343 18380 24710 26825 26096 28099
1.2. Доходы от сдачи имущества в аренду, тыс. р. 147 138 238 355 916
1.3. Иные доходы тыс. р. 127
2. Прибыль от реализации, тыс. р. 7615 227 848 2242 3925 4491 4123 5485
3 Чистая прибыль, тыс. р. 1727 74 303 538 928 977 989,5 1116
4. Полная себестоимость, тыс. р. 24077 6931 11970 16877 22745 25301 25021 25701
4.1. Затраты на закупку товара, тыс. р. 22502 6558 11495 16138 20785 22334 21973 22614
4.2. Коммерческие расходы 1575 373 475 739 1960 2967 3048 3087
5 Затраты на один рубль товарной продукции, р. 0,80 1,02 0,97 0,92 0,92 0,94 0,96 0,91
5 Среднесписочная численность штатного персонала, чел. 23 8 10 10 12 14 14 15
6 Фонд оплаты труда персонала, тыс. р. 480,5 100,1 154,8 228,0 273,6 473,5 803,5 1365,6
7 Среднемесячная зар/плата с соц. выплатами, руб. 1480 1042 1290 1900 1900 2818 4783 7587
8 Осн. Фонды на начало года, тыс.руб. 12067 11647 10991 10469 10431 10792 10260 10080
9 Рентабельность продаж, % 31,63 3,28 7,08 13,28 17,26 17,75 16,48 21,34
10 Рентабельность фондов, % 63,11 1,95 7,72 21,42 37,63 41,61 40,19 54,41
11 Выручка на одного раб. тыс.р./чел. 1309,4 848,1 1234,3 1838 2059,1 1916 1864 1873,2

В 90-е г.г. спрос на такую мебель был и довольно большой, люди начали зарабатывать деньги и, уставшие от времен вечного дефицита, с удовольствием меняли обстановку. Продажи шли очень хорошо, мебель не успевали привозить. За это время было открыто несколько торговых точек (отдел на ул.Ленина 7, отдел в «Универмаге», филиал в г. Череповец), куплено здание по ул. Советский пр-т 164, в котором салон располагается и сейчас.

Кризис 1997 года, связанный с падением курса рубля очень сильно отразился на работе салона в последующие годы (таблица 2.1.), т.к. стоимость импортного товара была привязана к курсу доллара, цены выросли примерно в 3 раза, продажи сократились практически полностью. Отделы салона были закрыты, персонал сокращен.

Период кризиса затянулся примерно на 2 года: первые полгода, с августа 1997 г. – сильный спад, потом с 1998 - 1999 г. медленный рост продаж, положение улучшилось только в 2000 году, но и до настоящего времени салон не вышел на объемы продаж до кризисного периода.

Рассмотрим структуру доходов предприятия за 2002-2004 г.г. (рис. 2.1).

Рис.2.1. Структура доходов за 2002-2004 г.г.


Основной вид дохода – выручка от продажи товаров, сдача имущества в аренду составляет примерно 1 % от общего дохода.

Нами проведен анализ ценового диапазона в разрезе ассортиментных групп мебели и средних цен продаваемой мебели в салоне «ХХХ» с 2004 году (таблица 2.2).

Таблица 2.2

Средние цены продаж по ассортиментным группам в 2004 г.

Наименование Ценовой диапазон, р. Средняя стоимость продаваемой мебели
Мин. Мах.
Комплект мягкой мебели 27000 180000 40000-60000
Диван 18000 50000 18000-25000
Спальный гарнитур 55000 300000 55000-120000
Кровать 15000 45000 18000-30000
Шкаф 10000 120000 15000-50000
Тумбочки 3500 15000 7000
Комод 6000 40000 20000
Кухонный гарнитур 65000 350000 65000-150000
Гостиная комплект 100000 350000 100000-150000
Стол обеденный 3000 50000 10000-20000
Стул 380 11000 3000-5000
Кабинет офисной мебели 10000 300000 15000-90000

Проанализируем укрупненную структуру расходов предприятия в 2004 году (рис. 2.2).

Рис. 2.2. Укрупненная структура расходов за 2004 год


Основная часть расходов или 88% идет на закупку товарной продукции, 12% составляют коммерческие расходы. Рассмотрим их структуру (рис.2.3.).

Структура коммерческих расходов за 2004 г. (Рис.2.3.)

Рис. 2.3. Структура коммерческих расходов за 2004 г.

Структура коммерческих расходов по различным статьям за 2004 год:

Расходы на оплату труда (с отчислениями) – 44,3%

Материальные расходы (электроэнергия, вода, эксплуатация основных средств и т.д.) – 13,3%

Амортизация основных средств – 4,9%

Расходы на ремонт основных средств – 21,6%

Прочие расходы – 15,9%

При рассмотрении динамики продаж за 3 последних года помесячно, мы выявили ярко выраженную сезонность (рис. 2.4)


Рис. 2.4. График сезонных колебаний продаж за 2002-2004 г.г

Максимальный пик продаж наблюдается в декабре месяце, минимальный – в феврале, спад в августе, а весной и осеню наблюдается рост продаж.

На увеличение объемов продаж влияют:

· рынок недвижимости: сдача в эксплуатацию домов, особенно элитных;

· праздники: люди стремятся сделать покупки для дома перед праздниками, особенно это касается Нового года;

Объем продаж снижают:

· период летних отпусков;

· каникулы итальянских фабрик по производству мебели (рождественские и августовские), из-за них увеличиваются сроки поставки мебели, заказов становится меньше.

Таким образом, рассмотрев экономическую ретроспективу деятельности мебельного салона «ХХХ», можно сделать следующие выводы:

Основной сферой деятельности предприятия является оптовая и розничная торговля мебелью для дома и офиса, на рынке Вологодской области.