Технико-экономическое обоснование проектного решения (стр. 2 из 6)

ОП = ПМ∙Загр., тыс.т,

где Загр. - загруженность производственных мощностей. Загруженность производственных мощностей увеличится с 68% до 93%.

ОП^б = 169.4 ∙0,68 = 115.2 тыс.т,

ОП^пр = 233.7 ∙0,93 = 217.34 тыс.т.

Результаты расчета проектной производственной мощности и проектного объема производства приведены в таблице 1.1

Таблица 1.1

Проектная производственная мощность и проектный объём производства

Показатели	Базовое значение	Проектное значение
1 Календарный фонд времени работы оборудования, сутки	365	365
2 Ремонты
капитальный ремонт, сутки	23	19
текущий ремонт, сутки	12,4	10,5
3 Номинальный фонд времени, сутки	329.6	335.5
4 Текущие простои, сутки	7.25	5.37
5 Действительный (фактический) фонд времени,
сутки	322.35	330.13
часы	7736.4	7923.12
6 Производительность общая, т/ч	21.9	29.5
7 Производственная мощность, тыс. т	169.4	233.7
8 Объем производства, тыс.т	115.2	217.34

Определение коэффициента изменения объема производства:

=1.89

∆ = К_И.О.П. -1 = 1,89 -1 = 0,89 =89 % - прирост объема производства.

Определение коэффициента интенсивности загрузки:

Определение коэффициента экстенсивности загрузки:

Определение интегральный коэффициента:

К_{интегр.}= К_экст.* К_инт. = 1,024*1.35 = 1.38

Объем производства возрос на 89 %, следовательно, есть экономический эффект технического перевооружения производственного участка.

1.2 Расчет сметы предпроизводственных затрат

Определение расходов на оплату труда:

ЗП конструкторов = 3800·5·6=114 тыс. руб.

ЗП руководителя = 4800·6=28,8 тыс. руб.

Единый социальный налог (отчисления во внебюджетные фонды) составляет 26 %.

ЕСН = (114+28,8)*0,26=37.13 тыс. руб.

Командировочные расходы (КР) составляют 100 руб. в сутки, при этом длительность командировки каждого конструктора составляет 27 дня:

КР = 100·27·5=13,5 тыс. руб.

Плановые накопления (ПН) составляют 18 % от общих затрат:

ПН=0.18· ОЗ

где ОЗ – общие затраты, которые равны сумме расходов на оплату труда конструкторов и руководителя, ЕСН, материалов, услуг сторонних организаций, командировочных расходов, накладных расходов тыс. руб.

ОЗ =114+28,8+37.13+10,3+5,3+13,5+3,3=212.33

ПН=212.33·0,18=38.22 тыс. руб.

Используя данные задания и расчета предпроизводственных затрат, составим соответствующую смету, представленную в таблице 1.2:

Таблица 1.2

Смета предпроизводственных затрат

Показатели	Сумма, тыс. руб.
1. Расходы на оплату труда:
- конструкторов	114
- руководителей	28.8
2. Единый социальный налог (26%)	37.13
3. Материалы	10.3
4. Услуги сторонних организаций	5,3
5. Командировочные расходы	13,5
6. Накладные расходы	3,3
7. Итого затрат	212.33
8. Плановые накопления (18 %)	38.22
9. Всего затрат	250.55

Результат данной сметы используем в качестве затрат на подготовку производства.

1.3 Расчёт величины капитальных вложений

Капитальные вложения в техническое перевооружение производства составляют 1 млн. руб., в том числе в увеличение оборотного капитала – 130 тыс. руб.

Капитальные вложения – это инвестиции в основной капитал (основные средства), в том числе затраты на новое строительство, расширение, реконструкцию и техническое перевооружение действующих предприятий, приобретение машин, оборудования, инструмента, инвентаря, проектно-изыскательских работы и другие затраты.

Основные фонды (ОС) – средства труда, многократно участвующие в производственном процессе, не изменяющие при этом физической формы и постепенно переносящие свою стоимость на издержки производства (земельные участки, здания, сооружения, машины и оборудование, инструменты и т. д.).

Общий срок осуществления инвестиционного проекта 3,5 года, включая предпроизводственный период.

В инвестиционном проекте предусматривается, что во втором полугодии 2006 года осуществляется разработка идеи технического перевооружения и изготовление рабочих чертежей модернизации оборудования. В первом полугодии 2007 года осуществляется приобретение оборудования и его монтаж. Во втором полугодии 2007 года – испытание и начало промышленной эксплуатации модернизированного оборудования (производственная мощность составляет 75% от запланированной величины).

Используя данные задания для расчета предпроизводственных затрат, составим соответствующую смету, представленную в таблице 1.3:

Таблица 1.3

Расчёт величины капитальных вложений

Элементы капитальных вложений	Предпроиз-водственн. период	Приобрет. оборудов. и монтаж	Осво- ение 75%	Полная мощность
	2 половина 2008 г.	1 половина 2009 г.	2 половина 2009 г.	1 полов 2010 г.	2 полов 2010 г.	1 полов 2011 г.	2 полов 2011 г.
1.Предпроиз- водственные затраты, тыс. руб.	250.55
2. Затраты на подготовку площадки, тыс. руб.	90
3. Затраты на приобретение оборудования, тыс. руб.	820
4. Затраты на освоение производства, тыс. руб.	90
5. Прирост оборотного капитала, тыс. руб.	130
Итого, тыс. руб.	250.55	910	220

Всего капитальных вложений: 250.55 + 910 + 220 = 1380.55 тыс. руб.

1.4 Расчёт проектной себестоимости 1 тонны продукции

В проектном варианте нормы расхода заданного в производство уменьшатся на 3%. В проектном варианте брак как невосполнимый, так используемый не планируется.

Затраты в проектном варианте определяются формулой:

где З_баз – затраты по базовому варианту;

Д_пер – доля переменных затрат;

Д_пост – доля постоянных затрат;

К_И.О.П.– коэффициент изменения объема производства.

Расходы по переделу

1032.1руб

Амортизационные расходы

где

– расходы на амортизацию в базовом варианте, руб.;

– разница затрат на амортизацию, руб.

148.68 руб

,

где α – норма амортизации основных фондов. Принимаю норму амортизации основных фондов в среднем 11.5 %.

0.53

Прочие общецеховые расходы:

174.6 руб

Общезаводские расходы:

333.3 руб

Коммерческие расходы:

68.8 руб