| Период | Январь 1997 | Февраль 1997 | Март 1997 | Апрель 1997 | Май 1997 | Июнь 1997 | Декабрь 1997 | Июнь 1998 | Декабрь 1998 | Июнь 1999 |
| Общий объем производства | 158 | 237 | 316 | 394,9 | 473,9 | 552,9 | 550 | 620 | 550 | 620 |
| в т.ч. запасы | 12.2 | 18,2 | 24,3 | 30,3 | 36,4 | 42,5 | 44 | 49,6 | 44 | 49,6 |
Управление
| Наименование | тыс. Руб |
| Вода на производственные цели | 452 |
| Канализация | 200 |
| Обучение персонала, лицензии | 1500 |
| Прочие расходы | 5000 |
| Содержание лаборатории | 625 |
| Теплоэнергия на непроизводственные цели | 44442 |
| Электроэнергия на непроизводственные цели | 2625 |
Производство
| Наименование | тыс. руб. |
| Брак | 4000 |
| Вспомогательное производство | 7433 |
| Запасные части | 17500 |
| Износ МБП | 3000 |
| Топливо (газ) на технологические цели | 31108 |
| Транспортные расходы по доставке шины | 21595 |
| Электроэнергия на технологические цели | 20890 |
Затраты на производство керамического кирпича методом полусухого прессования
| Затраты на: | 1997г. (поквартально) тыс. руб. | 1998г. (полугод.) тыс. руб. | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | I | II | |
| Производство и реализацию в т.ч. | ||||||
| электроэнергия | ||||||
| МБП | ||||||
| амортизация ОФ | ||||||
| транспортные расходы | ||||||
| оплата труда | ||||||
| отчисления на соц. страхование | ||||||
| затраты на рекламу | ||||||
| затраты на командировки | ||||||
| плата за аренду | ||||||
Затраты на производство не являются постоянной величиной. Максимальная величина расходов приходится на конец четвертого квартала первого года и начало следующего года реализации проекта.
Организационно юридический план.
“Строитель “представляет собой закрытое акционерное общество с уставным капиталом в размере тыс. руб. и ведет свою деятельность на основе Гражданского Кодекса РФ. АО является юридическим лицом и действует на основе Устава и Учредительного договора, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет.
На все виды предлагаемых в данном проекте работ и услуг имеются соответствующие лицензии, производимая продукция соответствует действующим ГОСТам.
Для осуществления всего комплекса работ, предусмотренных в проекте, из состава специалистов выделяется группа в размере 57 человек со следующей организационной структурой.
Руководитель проекта - человек, непосредственно контролирующий осуществление данного проекта.
Проектная группа разрабатывает теоретическое обоснование выполнения проекта (ТЭО) , а также формирует документационный комплекс проекта.
Производственная группа устанавливает оборудование, осуществляет строительно-монтажные работы, наладку и пуск.
Экономический риск и страхование.
Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями, угрожающими его проведению и существованию. Необходимо отметить моменты, связанные с риском проекта, а также уточнить мероприятия, позволяющие уменьшить риск и потери.
Риск, связанный с реализацией проекта, можно разделить на следующие группы: 1. Инвестиционный риск (связанный с процессом строительства) : - увеличение срока строительства против расчетного по организационным и техническим причинам; - увеличение затрат против плановых; 2. Специальный риск (связанный с нормальным функционированием обеззараживающей системы) : - перебои в снабжении электроэнергией, реагентом и др. ; - сбои в работе обслуживающего сервиса; 3. Общий риск: - природные (пожар и т.д.) ; - ограбление; - политические (изменение законодательства, проектных нормативов и др.) .
Для выше перечисленных видов риска необходимо определить степень риска, вероятность, а также меры по предотвращению рисков.
Таблица 17
| Виды риска | Степень риска тыс. руб. | Вероятность риска | Экономический риск тыс. руб. |
| Инвестиционный риск | 270700 | 0,5 | 135350 |
| Специальный риск | 170610 | 0,3 | 51183 |
| Общий риск | 45120 | 0,2 | 9024 |
В связи с перечисленными возможными рисками руководством ЗАО “Строитель “предпринято ряд мер по минимизации рисков: - при необходимости дополнительного финансирования, оговорены условия предоставления кредита банком “Столичный банк сбережений “, который имеет устойчивое финансовое положение; - все расчетные сроки даны с запасом; - инженерные коммуникации многократно продублированы, что сведет к минимуму вероятность перебоев с электроэнергией; - будут приняты усиленные меры по пожарной безопасности (установка сигнализаций помещений, организация служб наемной охраны и др.) ; - имущество застраховано.
Финансирование и финансовый план.
Чтобы определить количество финансовых средств, требуемых на реализацию проекта, необходимо составить несколько таблиц, в которых наглядно будет представлено их распределение.
Основным источником доходов предприятия является прибыль фирмы. Поэтому финансовый план необходимо начать с баланса доходов и расходов, который должен ответить на вопрос: потребуются ли дополнительные финансовые средства.
ВЫВОД
В современных условиях производство строительных материалов является одним из важнейших направлений нашей отечественной промышленности. Это объясняется ежегодно повышающимися темпами строительства и дефицитом высококачественных стройматериалов.
Недостатки, низкое качество и дороговизна многих стройматериалов, заставляют искать более совершенные и инновационные методы их производства. К подобным методам производства облицовочного кирпича относится метод полусухого прессования.
Настоящий проект рассчитан на 3 года, касается наладки производства керамического кирпича методом полусухого прессования на основе применения новой техники.
Для реализации проекта необходимы денежные вложения в размере 4682 миллионов рублей. Расчеты сделанные в настоящем ТЭО, позволяют сделать вывод, что АОЗТ “Строитель “, осуществляющее реализацию проекта в первые два года эксплуатации системы не только окупит первоначальные затраты, но и рассчитается с банком по процентам ссуды.