регистрация / вход

Учет и операционная техника в банках

Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА По дисциплине «Учет и операционная техника в банках»

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине «Учет и операционная техника в банках»

Вариант № 2

Студент:

Курс: 5

Факультет: Финансово-кредитный

Специализация: Банковское дело

Номер зачетной книжки:

Преподаватель:

Дата:

Подпись студента:

Липецк 2010

СОДЕРЖАНИЕ

Стр.

1.Исходные данные...…………… ……………………………………..… 3

2. Первичные документы ……………………….…………........................ 6

3. Выписки из лицевых счетов ………………………………..………….. 12

4. Баланс …………………………………………………………………… 14

1. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ

Перечень операций по варианту

Лицевые счета

Содержание операции

Сумма (руб.)
Плательщик Получатель
Счет в другом коммерческом банке 40702810900000467004 Получение оплаты за выполненные работы и услуги через корреспондентский счет в КБ 157 000
40702810900000467004 Счет в другом коммерческом банке Оплата поставки продукции через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 71 000
40702810900000467004 Счет в другом коммерческом банке Оплата приобретенного товара с помощью покрытого аккредитива через корреспондентский счет в РКЦ Банка России 197 000
40702810900000467004 Взнос денег через кассу 175 000
Банк со счета расходов 40702810800000467007 Оплата процентов по расчетному счету 87 000

Данные о нашем банке

Поле справочника Значение
Наименование банка АКБ "Учебный"
Город расположения нашего банка Москва
БИК нашего банка 044525347
Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810800000000347
Корреспондентский счет (ностро) в КБ "Старый Кремль" 30110810100000000083
Корреспондентский счет (ностро) в АКБ Морбанк 30110810500000000081

Данные о коммерческих банках-корреспондентах нашего банка

Поле справочника Значение
Наименование банка АКБ Морбанк
Город расположения банка Москва
БИК банка 044652323
Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810100000000323
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" 30109810900000000081
Наименование банка КБ "Старый Кремль"
Город расположения банка Москва
БИК банка 044583993
Корреспондентский счет в ЦБ РФ 30102810700000000993
Корреспондентский счет (лоро) АКБ "Учебный" 30109810200000000083

Клиенты банка (юридические лица)

Номер элемента Поле справочника Значение поля справочника
1 Полное наименование АО Российские финансовые коммуникации
Краткое наименование АО РФК
Юридический адрес 107076, Москва, Преображенская пл., 7/68/67, этаж 7, офис 7
ИНН 7702019254
Счет № 40702810000000467001
2 Полное наименование ООО "Гарант"
Краткое наименование ООО "Гарант"
Юридический адрес 123987, Москва, Олимпийский пр-т,11
ИНН 7702019914
Счет № 40702810600000467003
3 Полное наименование ОАО Экономическая информатика
Краткое наименование ОАО ЭКОИНФОРМ
Юридический адрес 121099, Москва, Новинский бульв., 11А
ИНН 7704674321
Счет № 40702810900000467004
4 Полное наименование ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма
Краткое наименование БАЗИС
Юридический адрес 121059, Москва,: Бережковская наб., 20/7, офис 315
ИНН 7702017914
Счет № 40702810800000467007
5 Полное наименование АО Абсолютно надежные услуги
Краткое наименование АБСОЛЮТ
Юридический адрес 127005, г.Москва, ул.Бауманская,43/1
ИНН 7702027254
Счет № 40702810800000467010
6 Полное наименование ООО АВЕРС
Краткое наименование АВЕРС
Юридический адрес 127490, г.Москва, Юрловский пр.,1
ИНН 7702011477
Счет № 40702810600000467100
7 Полное наименование ООО Арсенал Индустрии
Краткое наименование АРСЕНАЛ ИНДУСТРИИ
Юридический адрес 107075, Москва, Красина пер., 16, стр. 1, офис 809
ИНН 7702019257
Счет № 40702810500000467200

Контрагенты клиентов банка со счетами в других банках

Наименование контрагента клиента
Номер элемента Поле справочника Значение поля справочника
АО "Буревестник"
1 Номер счета 40702810500000000111
Наименование банка АКБ Морбанк
ЗАО Московский центр
2 Номер счета 40702810700000000077
Наименование банка КБ "Старый Кремль"
ОАО Банковские системы
3 Номер счета 40702810140210100591
Наименование банка АКБ Морбанк
ООО Торговый дом
4 Номер счета 40702810400070000226
Наименование банка КБ "Старый Кремль"
ЗАО "КОЛОРТЕКС"
5 Номер счета 40702810407110100047
Наименование банка КБ "Старый Кремль"

Остатки на лицевых счетах на начало отчетного периода

Номер лицевого счета Дебет Кредит
20202810500000000006 22 467 000,00
30102810100000000347 197 902 950,00
30110810100000000083 500 000,00
30110810500000000081 600 000,00
40702810000000467001 1 245 950,00
40702810800000467010 68 439 000,00
40702810600000467100 24 839 000,00
40702810500000467200 2 467 000,00
40702810600000467003 245 000,00
40702810900000467004 5 245 000,00
40702810800000467007 8 439 000,00
70602810700002210806 0,00

2. ПЕРВИЧНЫЕ ДОКУМЕНТЫ

0401061
Поступ. в банк плат. Срок платежа
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № 97 07.03.2010 почтой
Дата Вид платежа

Условие

оплаты

с акцептом

Срок для

акцепта

5

Сумма

прописью

Сто пятьдесят семь тысяч рублей

ИНН 7702017914

ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма

Сумма 157000=
Плательщик Сч. № 40702810500000467200
АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк плательщика Сч. № 30102810800000000347
АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк получателя Сч. № 30102810800000000347

ИНН 7704674321

Сч. № 40702810900000467004

ОАО Экономическая информатика

Вид оп. 02 Очер. плат. 06
Наз. пл.
Рез. поле
Получатель Код

Назначение платежа

Получение оплаты за выполненные работы и услуги

Шкафы-купе, договор № 62 от 12.07.2009. Сумма 394000, в т.ч. НДС (18%) – 60101. Срок отгрузки 28.02.2010. Место назначения: Москва, Бережковская наб., 20/7, офис 315.

Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов

Подписи Отметки банка получателя

М.П.
№ ч. плат. № плат. ордера Дата плат. ордера Сум­ма час­тич­но­го пла­те­жа Сумма ос­тат­ка пла­те­жа Под­пись Дата помещения в картотеку
Отметки банка плательщика
0401060

Поступ. в банк плат. Списано со сч. плат.

14.03.2010 почтой

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 89 ____________________ ____________________

Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Один миллион девятьсот семьдесят три тысячи рублей
ИНН 7704674321 КПП

Сумма

71000=

ОАО Экономическая информатика

Плательщик

Сч. №

40702810900000467004

044525347

30102810800000000347

Банк плательщика АКБ "Учебный" БИК

Сч. №

Банк получателя АКБ "Морбанк" г. Москва БИК

044652323

30102810100000000323

40702810800000467010

Сч. №

ИНН 7702027254 КПП

Сч. №

АО Абсолютно надежные услуги

Получатель

Вид оп. 01 Срок плат.

10.02.2010

Наз. пл. Очер. плат. 06
Код Рез. поле

Назначение платежа

Оплата поставки продукции

Оргтехника, договор № 36 от 25.08.2009, в т.ч. НДС. Срок отгрузки 24.02.2010. Место назначения: Москва, Олимпийский пр-т,11.

Подписи Отметки банка

__________________________________

М. П.

__________________________________

АККРЕДИТИВ № 395 387.03.2010 почтой 0401063
Дата Вид платежа

Сумма

прописью

Восемьсот семьдесят семь тысяч рублей

ИНН 7704674321

ОАО Экономическая информатика

Сумма 197000=
Плательщик Сч. №

40702810900000467004

АКБ "Учебный" г. Москва БИК 044525347
Банк плательщика Сч. № 30102810800000000347
АКБ "Морбанк" г. Москва БИК 044652323
Банк получателя Сч. № 30102810100000000323
ИНН 7702011477

Сч. №

(40901)

40702810600000467100
ООО АВЕРС Вид оп. 08 Срок дейст. аккредит. 8.03.2010
Наз. пл.
Получатель Код Рез. поле

Вид

аккредитива

покрытый

Условие

оплаты

с акцептом

Наименование товаров (работ, услуг), № и дата договора, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузополучатель и место назначения

Оплата поставки канцелярских товаров, по договору №324 от 17.09.2009. Срок отгрузки 27.02.2010. Место назначения: г.Москва, Юрловский пр.,1.

Платеж по представлению (вид документа) Товарно-транспортная накладная

Дополнительные условия Гарантийное обязательство производителя

№ сч. получателя 40702810600000467100

Подписи Отметки банка

М.П.

Лицевая сторона

Объявление на взнос наличными

ОБЪЯВЛЕНИЕ № 10 Код формы документа по ОКУД
"28" апреля 2010 г. 0402001

ДЕБЕТ

От кого ИНН 7704674321 счет № 20202810500000000006 Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика КРЕДИТ
Получатель ОАО Экономическая счет № 4070281090000046704
информатика ИНН 7704674321 КПП В том числе по символам:
р/счет № 40702810900000467004 ОКАТО
Наименование банка-вносителя КБ Старый Кремль символ сумма
БИК 044525347 02 175000-00
Наименование банка-получателя КБ Старый Кремль
БИК 044525347
Сумма прописью Сто семьдесят пять тысяч руб. 00 коп.
Источник поступления Торговая выручка (цифрами)
Через ФИО
Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый работник
КВИТАНЦИЯ № 10 Код формы документа по ОКУД
"28" апреля 2010 г. 0402001
От кого ИНН 7704674321 Для зачисления на счет №
Получатель ОАО Экономическая информатика 40702810900000467004
ИНН 7704674321 КПП Сумма цифрами
р/счет № 40702810900000467004 ОКАТО 175000-00
Наименование банка-вносителя КБ Старый Кремль
БИК 044525347
Наименование банка-получателя КБ Старый Кремль
БИК 044525347
Сумма прописью Сто семьдесят пять тысяч руб. 00 коп.
Источник поступления Торговая выручка (цифрами)
Через ФИО

Место печати

(штампа)

Бухгалтерский работник Кассовый работник
ОРДЕР № 10 Код формы документа по ОКУД
"28" апреля 2010 г. 0402001

ДЕБЕТ

От кого ИНН 7704674321 счет № 20202810500000000006 Сумма цифрами
ОАО Экономическая информатика КРЕДИТ
Получатель ОАО Экономическая счет № 4070281090000046704
информатика ИНН 7704674321 КПП В том числе по символам:
р/счет № 40702810900000467004 ОКАТО
Наименование банка-вносителя КБ Старый Кремль символ сумма
БИК 044525347 02 175000-00
Наименование банка-получателя КБ Старый Кремль
БИК 044525347
Сумма прописью Сто семьдесят пять тысяч руб. 00 коп.
Источник поступления Торговая выручка (цифрами)
Через ФИО
Подпись клиента Бухгалтерский работник Кассовый работник
банк АКБ "Учебный" Дата 21.02.2010 ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР № 10 ВЫДАТЬ Иванову Ивану Ивановичу (кому)и записать в кредит следующих счетов:
№ бал. счета Содержание операции Сумма
40702810800000467007 Поступления на счет по вкладам 175000=

Сумма Сто семьдесят пять тысяч рублей

(cумма прописью)

Контролер_____________________ Бухгалтер________________________ Принял кассир____________________________ (подпись)
0481008
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР № 589 25.03.2010
Дата

Сумма

прописью

Тринадцать тысяч рублей
АКБ «Учебный» г.Москва Сумма 87000=
Плательщик Сч. № 70602810700002210806
АКБ «Учебный» г.Москва БИК 044525347
Банк плательщика Сч. № 30102810800000000347
БИК 044525347
Банк получателя АКБ «Учебный» г.Москва Сч. № 30102810800000000347

ИНН7704674321

ОАО Экономическая информатика

Сч. № 40702810900000467004
Вид оп. 09 Срок плат.
Наз. пл. Очер. плат. 06
Получатель Код Рез. поле
Назначение платежа Оплата процентов по расчётному счёту

Подписи

3. ВЫПИСКИ ИЗ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ

Выписка из лицевого счета Расчётный счёт ООО БАЗИС Проектно-консультационная фирма40702810800000467007 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010 8439000.00
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
08.02.2010 97 Платёжное требование 40702810500000467200 157000
14.02.2010 89 Платёжное поручение 30102810800000000347 71000
17.02.2010 387 Аккредитив 30102810800000000347 197000
21.02.2010 10 Объявление на взнос наличными 20202810500000000006 175000
25.02.2010 589 Мемориальный ордер 70602810700002210806 87000
Итого 286000 419000
Исходящее сальдо 8306000
Выписка из лицевого счета Расчётный счёт ООО Арсенал Индустрии40702810500000467200 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010 2467000.00
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
08.02.2010 138 Платёжное требование 40702810800000467007 157000
Итого 157000 0.00
Исходящее сальдо 2 310 000
Выписка из лицевого счета Корреспондентский счёт в Банке России № 30102810100000000347 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010 197902950.00
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
14.02.2010 87 Платёжное поручение 40702810800000467007 71000
17.02.2010 395 Аккредитив 40702810800000467007 197000
Итого 0.00 268000
Исходящее сальдо 197634950
Выписка из лицевого счета Касса № 20202810500000000006 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010 22467000.00
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
21.02.2010 26 Чек 40702810800000467007 175000
Итого 175000 0.00
Исходящее сальдо 22642000
Выписка из лицевого счета Расходы № 70602810700002210806 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010 0.00
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
25.02.2010 478 Мемориальный ордер 40702810800000467007 87000
Итого 87000 0.00
Исходящее сальдо 87000
Выписка из лицевого счета № 30102810100000000323 за февраль 2010г.
Входящее сальдо на 1.02.2010
Дата Ном. Документ Корреспондирующий счет Дебет
14.02.2010 87 Платёжное поручение 30102810100000000347 71000
17.02.2010 395 Аккредитив 30102810100000000347 197000
Итого 268000 0.00
Исходящее сальдо

БАЛАНС

(оборотно-сальдовый)

банка АКБ «Учебный» на февраль 2010г. в тыс.руб.

Наименование статьи Входящие остатки Обороты по дебету Обороты по кредиту Исходящие остатки
1 2 3 4 5
I. АКТИВЫ
1. Денежные средства и счета 45628 175000 45803
2. Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ 16204623 0 16204891
2.1. Обязательные резервы 7133 7133
3. Средства в кредитных организациях 1888530 157 000 268 000 1777530
4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 621480 621480
5. Чистая ссудная задолженность 41827806 41827806
6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 440641 440641
6. 1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации 4433 4433
7. Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 7615 7615
8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 1613259 1613259
9. Прочие активы 5259266 5259266
10. Всего активов 67908848 332 000 268000 67972848
II. ПАССИВЫ
11. Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ 0 0
12. Средства кредитных организаций 3456788 3456788
13. Средства клиентов (некредитных организаций) 48913696 268000 419000 49064696
13. 1. Вклады физических лиц 7878432 7878432
14. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 459 459
15. Выпущенные долговые обязательства 3331115 3331115
16. Прочие обязательства 3508265 3508265
17. Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон 109313 109313
18. Всего обязательств 59319636 268000 419000 59322488
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19. Средства акционеров (участников) 3000000 3000000
19.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 3000000 3000000
19.2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0
19.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций 0 0
20. Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0
21. Эмиссионный доход 0 0
22. Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 929523 929523
23. Переоценка основных средств 3955 3955
24. Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) 221644 221644
25. Прибыль (убыток) за отчетный период 487903 87000 400903
26. Всего источников собственных средств 3946187 3946200
27. Всего пассивов 67908848 355000 419000 67972848
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28. Безотзывные обязательства кредитной организации 7855642 7855642
29. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 2480067 2480067
ОТКРЫТЬ САМ ДОКУМЕНТ В НОВОМ ОКНЕ

ДОБАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ [можно без регистрации]

Ваше имя:

Комментарий

Другие видео на эту тему