14.Государственная пошлина: назначение, механизм исчисления и уплаты, пути совершенствования.
15.Особенности налогообложения кредитных организаций.
16.Особенности налогообложения страховых организаций.
17.Особенности налогообложения операций и доходов по ценным бумагам.
18.Использование патента при упрощенной системе налогообложения.
19.Единый налог на вмененный доход для субъектов малого предпринимательства.
20.Единый сельскохозяйственный налог: механизм исчисления и перспективы совершенствования.
21.Порядок исчисления и уплаты земельного налога: проблемы практики, пути их устранения.
22.Порядок исчисления и уплаты водного налога: проблемы практики, пути их устранения.
23.Особенности налогообложения доходов граждан.
24.Перспективы развития налогообложения имущества граждан.
25.Механизм исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых, пути совершенствования.
26.Сборы за право пользования объектами животного мира и водных биологических ресурсов.
27.Налоговый контроль как одна из форм налогового администрирования.
Библиографический список
1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 г. № 145-ФЗ
2. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ
3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ
4. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28.05.2003 г. № 61-ФЗ
5. Гринкевич Л.С. Государственные и муниципальные финансы России: учеб. пособие. – М.: КНОРУС, 2007.- 560 с.
6. Миляков Н.В. Налоги и налогообложение: учебник. – М.: Кнорус, 2009.
7. Налоги и налогообложение: учеб. пособие // Под ред. В.В. Кузьменко. – СПб.: ГИОРД, 2008.-336 c.
8. Пансков В.Г. Налоги и налоговая система Российской Федерации: учебник. – М.: Финансы и статистика, 2007. - 460 c.
9. Петухова Н.Е. История налогообложения в России IX-XX вв.: учеб. пособие. – М.: Вузовский учебник, 2008. - 416 c.
10. Попова Л.В. Налоговые системы зарубежных стран: учеб.- метод. пособие. – М.: Дело и сервис, 2008. - 368 c.
11. Сергеев И.В. Налоговое планирование: учеб.- метод. пособие. – М.: Финансы и статистика, 2007. - 167 c.
12. Учет доходов и расходов при едином сельскохозяйственном налоге. Научно-практические рекомендации / В.П. Кулешова, А.Л. Лукманов, Э.Ф. Нурдавлятова, Л.Р. Сибагатуллина. - Уфа: БашГАУ, 2007. - 48 с.
13. Чипуренко Е.В. Налоговая нагрузка предприятия: анализ, расчет, управление. – М.: Налоговый вестник, 2008 // СПС КонсультантПлюс
14. Яруллин Р.Р. Налогообложение имущества хозяйствующих субъектов: проблемы истории, современное состояние и перспективы развития. - Уфа: БГАУ, 2007.-195 c.
15. Периодические издания: «Налоговый вестник», «Налоговое планирование», «Налоговая политика и практика», «Российский налоговый курьер», «Финансовая газета», «Финансы», «Финансы и кредит», «Налоги и платежи», «Экономика и жизнь» и др.
16. Официальные сайты: www.nalog.ru, www.minfin.ru
Приложение А
Примерный план курсовой работы
Тема 4: НДС: действующая система исчисления и пути совершенствования.
Введение
1 Теоретические аспекты исчисления НДС
1.1 История становления и развития НДС
1.2 Экономическое содержание НДС
1.3 Место НДС в налоговых системах различных стран
2 Порядок исчисления и уплаты НДС
2.1 Формирование налоговой базы по НДС
2.2 Льготы по НДС и их влияние на финансовые результаты предприятия
2.3 Расчет и уплата НДС
3 Пути совершенствования механизма взимания НДС
3.1 Развитие форм налогового администрирования НДС
3.2 Преобразование НДС в соответствие с названием
Заключение
Библиографический список
Приложения