Таблица 3.2 – Инвестиционная программа развития предприятия на 2007-2010 гг
| Вид оборудования | стоимость тыс. руб. | Цель использования | Экономическая эффективность | |||||||
| Холодильное оборудование: в том числе | 1900 | |||||||||
| Сплит-система дляпроизводстваполуфабрикатов -камера созреваниямяса, камера готовойпродукции | 200 | Улучшениетехнологии,повышение качествапродукции | Предполагаемое увеличение товарооборотана 40 % 3500 тыс. руб. Ростчистой прибыли на 35 тыс. р. | |||||||
| Низкотемпературная камера заморозки полуфабрикатов-1 шт | 300 | Повышениекачества продукцииза счет быстройзаморозкипродукции | Предполагаемыйэкономический эффект за счет увеличения объемовреализации на 10 % (18тонн продукции).Маржинальный доход на 1тонн. 6 тыс. руб. Итоговаямаржинальная выгода 108 тыс, руб. | |||||||
| Среднетемпературная камера на базу "Вокзальная 2" | 200 | Расширениеторговых площадей,улучшение хранениятовара | Предполагаемое увеличение товарооборотана 18 % 360 тыс. руб. Ростчистой прибыли на 35 тыс. руб. | |||||||
| Среднетемпературнаякамера для храненияколбасы и сыра | 200 | Оптимизация хранения товара. Высвобождение 40-футового контейнера. | Экономия энергии в 2 раза 3,5квт*24часа*365дней*2,4=73,5 тыс. руб. | |||||||
| Конденсатор ЛИК | 1000 | Замена устаревшегохолодильногооборудования,существующееиспользуетсяболее 30 лет | 3100 тыс. квт, часпотребление электрическойэнергии компрессорным участком за год, 5 %экономия 155тыс. квт,час.*2,4 рублей \ квт=372тыс, руб. | |||||||
| Производственноеоборудование: в томчисле | 4420 | |||||||||
| Прибор дляопределения белка | 200 | Улучшение качествапринимаемогомолока,обязательноетребование органовстандартизации | Рост потребительскогоспроса на молоко,предполагаемое увеличениереализации 189 тонннатурального коровьегомолока. Чистая прибыль на1 тонну продаваемогомолока 1,7 тыс. руб.Условный экономическийэффект 321 тыс. руб. | |||||||
| Кондитерский комплекс ПИТ-ПАК-ОР | 1050 | Расширение номенклатурного перечня печенья,увеличениеПроизводительности труда | Предполагаемое увеличение объема продаж на 7 тонн в месяц,Ожидаемый экономическийэффект 9 1 7 тыс. руб. в год | |||||||
| Дозатор двухцветного мороженого на линиюолв | 735 | Расширениеноменклатурного перечня продукции, повышениепотребительскогоспроса | Расширениеассортиментного ряда,увеличение объема на 10 тонн в \ месяц, Предполагаемыйэкономический эффект 84тыс. рублей \ месяц, 1008тыс. рублей в год | |||||||
| Автоматическаясистема управлениятехнологическимпроцессомСтанция подготовкигорячей воды кпастеризационно-охладительнойустановке | 355200 | Улучшение качествасметаны, устранение"человеческого"фактораЗамена устаревшего оборудования,снижениеэнергоемкости,улучшение технологическихпараметров | Снижение потерь сырья приизготовлении сметаны на 1% экономический эффект274 тыс. руб.Экономия пара 200 кг\сутки*365 сут*293 руб.\1 тонн пара=2 1,389 т. руб.Экономия эл\ энергии Зквт.часа* 10 час*365дней*2,4руб. =26,28тыс. Руб.Итоговая экономияэнергоресурсов 47,7 т. руб. | |||||||
| 1 Гибкие спиральныетранспортеры -2штуки | 100 | Снижениеэнергоемкостипроизводства | 10 квт. час* 5час\день* 180дн*2,4 рублей\квт=21 ,6 тыс. рублей \год | |||||||
| Установкапредварительногоподогрева молокапередсепарированием | 350 | Замена устаревшегооборудования, улучшениетехнологическихпараметров | Экономия на ремонте(замена резин)120 штук* 130рублей=1 5,6 тыс. рублейКлей 88 15 кг* 170=2,55 тыс.рублей. При недостаточном подогреве потери жиров по сливкам от до 5%. Годовойоборот сепарации сливок147,6тн.1 %потерь 1476кг* 1 1 5 рублей = 1 69,7 тыс.руб. | |||||||
| Ванны нормализации в масло -мороженный цех-3штук | 330 | Замена устаревшего оборудования | экономия на ремонте (сварка, шлифовка 1,5 тыс. руб. в неделю). Снижение затрат по ремонту 78 тыс.руб. в год | |||||||
| Комплексоборудования дляпроизводства полуфабрикатов(мясорубка - волчек,электроплита, холодильная камера, фаршемес, куттер,котлетный автомат,тележки длязаморозки) | 1000 | Обеспечениепродукцией лечебных учреждений г. Хабаровскапродукцией | Ожидаемый экономическийэффект 87,5 тыс. руб. | |||||||
| Круглошлифовальныи станок Б\ У | 100 | Оптимизацияработымеханическогоучастка | За счет экономии наразмещение заказов вдругих организациях 20тыс. руб. | |||||||
| Приобретение торгового оборудования (холодильныекамеры, кассовыеаппараты, обогреватели) | 1620 | Расширение торговой сети, улучшение качествапродаваемойпродукции | Увеличение товарооборота на 5 %. 1200 тыс. руб. \месяц, 14400 тыс. руб. в год. Ожидаемое увеличениечистой прибыли на 1440тыс. руб. | |||||||
| Приобретениекомпьютернойтехники | 270 | Рост производительности труда, совершенствование технической базы | ||||||||
| Рефрижераторная машина | 550 | Оптимизациятранспортнойдоставки продукции до потребителя | Средняя цена перевозки собственным транспортом 0,61 руб. \ кг. , арендныгу транспортом 0,99 руб. \ к: Экономия 0,38 руб. \ кг, I объеме годовой перевозк товара 2 тн*30дн*12 месяцев*0,38 руб. =273, (: тыс. руб. | |||||||
Дочерние предприятия ООО «ДАКГОМЗ-АГРО-ЭЛЬБАНСКОЕ» и ООО «ДАКГОМЗ-АГРО-ХОРПИНСКОЕ» планируют поставить на головную фирму 4 218 тонн, что составляет 90% от всего закупаемого цельного молока и обеспечит рост на 32% к 2005 году.
ОАО «ДАКГОМЗ» активно участвует в финансовой поддержке сельскохозяйственных производителей молока. В 2006 году планируется финансирование дочерних предприятий в сумме 23 млн. руб., снижение к уровню прошлого года на 28%. Деятельность дочерних торговых предприятий ООО «ДАКГОМЗ - ТОРГ» ООО «ДАКГОМЗ-КРАЙ-ТОРГ», реализующих 55 % продукции «ДАКГОМЗ» позволит удерживать цены в рамках доступности для населения, определит возможность пробных продаж вновь осваиваемого ассортимента, а также своевременный контроль качества реализуемой продукции. Кроме того, налоговая деятельность предприятий базируется на уплате вмененного налога на определенные виды деятельности, что позволяет в рамках действующего законодательства «оптимизировать налоговую базу». Планируемая чистая прибыль ООО «ДАКГОМЗ - ТОРГ» составляет 24 759 тыс. руб., ООО «ДАКГОМЗ-КРАЙ-ТОРГ» составляет 475 тыс. руб.
Заключение
Важной составной частью механизма управления финансовой деятельностью предприятия являются системы и методы ее анализа. Финансовый анализ представляет собой процесс исследования финансового состояния и основных результатов финансовой деятельности предприятия с целью выявления резервов повышения его рыночной стоимости и обеспечения эффективного развития.
Управление финансами предприятия включает в себя решение следующих основных задач:
• обеспечение предприятия необходимым количеством финансовых ресурсов;
• организация их эффективного использования. Обязательными условиями решения этих задач являются:
• во-первых, умение оценивать состояние финансов предприятия на заданный момент времени и понимание причин и факторов, под воздействием которых оно может измениться, т.е. необходимо уметь анализировать финансовое состояние предприятия и ставить залами по его совершенствованию.
• во-вторых, необходимо уметь из множества альтернативных решений, диктуемых интересами предприятия и признаваемых подходящими для данных условий, отбирать наиболее приемлемые, т.е. финансовое решение по возможности должно быть близким к наилучшему.
Отметим, что все это можно сделать, обладая лишь необходимой информацией и знаниями, позволяющими оценивать вероятные последствия рассматриваемых вариантов. Финансовое состояние предприятия на данный момент времени является результатом, во-первых, предшествовавшего периода существования предприятия и, во-вторых, решений, принятых за отчетный период — год, квартал, месяц. Его можно характеризовать совокупностью параметров, отражающих потенциал предприятия и его использование. К ним относятся:
• размеры активов, которыми располагает предприятие, и их соответствие объемам производства и продаж;
• обеспеченность предприятия собственным капиталом и его зависимость от заемных источников финансирования;
• рентабельность предприятия, его способность генерировать прибыль, достаточную для покрытия затрат на поддержание своего потенциала;
• соотношение дебиторской и кредиторской задолженности, показатели текущей ликвидности;
• поток наличности, его образование и использование и др.