2.3 Себестоимость СМР за 2006 год
| Наименование объектов | Стоимость | Себестоимость |
| По договорным ценам на 2006 год | ||
| Алчевский коксохимзавод | 999 | 968.4 |
| ООО «ПСП «Азовинтэкс»» | 872.1 | 1131.9 |
| ООО «Стринг» | 11.4 | 10.7 |
| Корпорация Индустриальный Союз Донбасс | 66.6 | 64.3 |
| Итого | 1949.1 | 2175.3 |
| 2005 год | 1370.4 | 1367.4 |
СМР выполнены субподрядчиками – 7567.6 тыс.грн
В т.ч. КСП «Доменстрой» - 803.2 тыс.грн
КСК «Управление механизации» - 295.7 тыс.грн
Прочие – 6468.7 тыс.грн
Из таблицы видим, что себестоимость работ в 2006 году возросла в сравнении с данными 2005 года на 807.9 тыс.грн.
В некоторых случаях себестоимость выполненных работ меньше стоимости оговоренной договором(например, при выполнении СМР Алчевскому коксохимзаводу договорная стоимость работ должна была составить 999 тыс.грн, а фактически она составила 968.4 тыс.грн; при выполнении СМР ООО «Стринг» договорная стоимость работ также больше фактической себестоимости на 0.7 тыс.грн). Это объясняется тем, что не всегда выполняются условия договора(было выполнено количество работ меньше указанному в договоре), вследствие чего и оплата этих работ соответственно тоже меньше указанной в договоре.
А в целом, предприятие выполнило работ больше указанных в договоре, вследствие чего фактическая себестоимость работ больше стоимости работ указанной в договорах. В сумме итого указана сумма 2175.3 тыс.грн, что больше суммы 1949.1 тыс.грн, указанной в договорах.
2.4 Себестоимость СМР за 2007 год
| Наименование объектов | Стоимость | Себестоимость |
| По договорным ценам на 2007 год | ||
| Алчевский коксохимзавод | 1080 | 1241.4 |
| ООО «ПСП «Азовинтэкс»» | 337 | 355.9 |
| ООО «Мактраст» | 832.4 | 940.7 |
| КП «Алчевскстрой» | 64.1 | 60.7 |
| ЗАО «ЛСУ №8» | 4.4 | 3 |
| ООО «ВЭМ» | 51.6 | 49.4 |
| ЗАО «ИНТЕК» | 37.6 | 33.5 |
| Итого | 2407.1 | 2684.6 |
| 2006 год | 1949.1 | 2175.3 |
СМР выполнены субподрядчиками – 8387.4 тыс.грн
В т.ч. КП «Доменстрой г.Алчевска» - 1381.9 тыс.грн
КП «Алчевское управление механизации» - 181.6 тыс.грн
Прочие – 6823.9 тыс.грн
Из таблицы видим, что себестоимость работ в 2007 году возросла в сравнении с данными 2006 года на 226.2 тыс.грн.
В некоторых случаях себестоимость выполненных работ меньше стоимости оговоренной договором(например, при выполнении СМР ООО «ПСП «Азовинтэкс»»договорная стоимость работ должна была составить 337 тыс.грн, а фактически она составила 355.9 тыс.грн; при выполнении СМР КП «Алчевскстрой» договорная стоимость работ также больше фактической себестоимости на 3.4 тыс.грн; при выполнении СМР ЗАО «ЛСУ №8» договорная стоимость работ составила 4.4 тыс.грн. Фактически же она составила 3 тыс.грн. ). Это объясняется тем, что не всегда выполняются условия договора(было выполнено количество работ меньше указанному в договоре), вследствие чего и оплата этих работ соответственно тоже меньше указанной в договоре.
А в целом, предприятие выполнило работ больше указанных в договоре, вследствие чего фактическая себестоимость работ больше стоимости работ указанной в договорах. В сумме итого указана сумма 2684.6 тыс.грн, что больше суммы 2407.1 тыс.грн, указанной в договорах.
В сравнении со стоимостью работ в 2005 году(2175.3 тыс.грн.) в 2007 году их стоимость увеличилась на 509.3 тыс.грн и составила 2684.6 тыс.грн.
2.5 Накладные расходы за 2005-2007годы
| №п/п | Наименование | Сумма 2005 г. | Сумма 2006 г. | Сумма 2007 г. |
| 1. | Услуги связи | 7.24 | 7.2 | 4.1 |
| 2. | Содержание бытов.помещ.рабоч.и админ.здания | 33.6 | 32.3 | 34.5 |
| 3. | Экология | - | 0.4 | 0.3 |
| 4. | Перевозка рабочих | 76.2 | 82.0 | 84.2 |
| 5. | З/плата ИТР и дополн. з/плата рабочих | 57.2 | 96.6 | 114.8 |
| 6. | Отчисление в фонд соцстрахования | 1.7 | 2.8 | 1.7 |
| 7. | Отчисления в фонд безработицы | 0.9 | 1.3 | 1.5 |
| 8. | Отчисления в пенсионный фонд | 18.5 | 37.1 | 38.1 |
| 9. | Коммунальный налог | 2.2 | 1.5 | 1.5 |
| 10. | Проектные работы | 25.5 | 46 | 42.4 |
| 11. | Регрессный иск, льготная пенсия | 16 | 16.3 | 15.1 |
| 12. | Амортизационные отчисления | 0.7 | 2.6 | 2.5 |
| 13. | Отчисления генподрядчику | 70.9 | 251.3 | 145.7 |
| 14. | Проживание | - | 13 | - |
| 15. | Командировки | 10.4 | 11.5 | 74.6 |
| 16. | Фонд несчаст.случ. | 1.5 | 2.3 | 2.8 |
| 17. | Услуги бани | 39.7 | 73.3 | 117.9 |
| 18. | Обучение | 2.6 | 1.4 | 4.1 |
| 19. | Услуги банка | 6.1 | 10.8 | 13.2 |
| Итого | 366.9 | 689.6 | 699 |
Из таблицы 2.5. видно, что к 2007 году КП «АСУ» уменьшило расходы на услуги связи на 3.14 тыс.грн(с 7.2 тыс.грн в 2005 году до 4.1 тыс.грн в 2007 году), но увеличило расходы на содержание бытовых помещений на 0.9 тыс.грн(с 33.6 тыс.грн в 2005 году до 34.5 тыс.грн в 2007 году).
В 2007 году в сравнении с 2006 годом уменьшились расходы на экологию на 0.1 тыс.грн(с 0.4 тыс.грн в 2006 году до 0.3 тыс.грн в 2007 году). В 2005 году расходов на экологию не было.
К 2007 году возросли расходы на перевозку рабочих на 8 тыс.грн. Также увеличилась расходы по заработной плате рабочих на 57.6 тыс.грн.
Отчисления в фонды социального страхования в 2006 году возросли на 1.1 тыс.грн и составили 2.8 тыс.грн, но в 2007 году вернулись к показателям 2005 года, а именно 1.7 тыс.грн. Возросли и отчисления в фонд безработицы. В сравнении с 2005 годом в 2007 году эта разность составила 0.6 тыс.грн. Возросли также и отчисления в пенсионный фонд. В 2007 году КП «АСУ» перечислило в пенсионный фонд средств на 19.6 тыс.грн больше чем в 2005 году и на 1 тыс.грн больше чем в 006 году.
Коммунальный налог с 2.2 тыс.грн в 2005 году уменьшился до значения 1.5 тыс.грн в 2007 году. Расходы на проектные работы в 2006 году возросли на 20.5 тыс.грн, а в 2007 году снизились на 3.6 тыс.грн до значения 42.4 тыс.грн.
Расходы на регрессный иск и льготные пенсии к 2006 году возросли на 0.3 тыс.грн, а к 2007 году снизились на 1.2 тыс.грн.
Амортизационные отчисления возросли на 1.8 тыс.грн. Отчисления генподрядчику к 2006 году с 70.9 тыс.грн возросли до 251.3 тыс.грн, а к 2007 году снизились до 145,7 тыс.грн.
Расходы на проживание проводились только в 2006 году и составляли 13 тыс.грн. В 2005 и 2007 годах расходы по этой статье отсутствуют.
Командировочные расходы к 2006 году возросли на 1.1 тыс.грн, а к 2007 году резко возросли на 63.1 тыс.грн. В фонд несчастных случаев расходы составили 1.5, 2.3 и 2.8 тыс.грн соответственно в 2005, 2006 и 2007 годах.
На услуги бани расходы к 2006 году возросли на 33.6 тыс.грн, а к 2007 году еще на 44.6 тыс.грн и в общей сумме за три года составили 78.2 тыс.грн.
Расходы на обучение составили 2.6,1.4 и 4.1 тыс.грн соответственно в 2005, 2006 и 2007 годах. Расходы на услуги банка возросли за три года на 7.1 тыс.грн.
В целом расходы за 2005, 2006 и 2007 года составили соответственно 366.9, 689.6 и 699 тыс.грн.
За 2006 год КП «АСУ» оказывало услуги:
| №п/п | Наименование | Сумма 2005г. | Сумма 2006г. |
| 1. | Прочий капитал | - | 19.1 |
| 2. | Аренда помещения | 1.5 | 1.8 |
| 3. | Услуги генподряда, баня, проживание | 101.7 | 356.2 |
| 4. | Услуги за тепро- и электроэнергию | 1 | - |
| 5. | За материалы, спецодежду | 5.3 | 15.8 |
| 6. | Обеспечение выплат персонала | 11.7 | - |
| 7. | Возмещение штрафов | - | 4 |
| Итого | 121.2 | 396.9 |
Движение основных средств
Стоимость основных фондов на 01.01.2006г. составила 13 тыс.грн
на 01.01.2007г. 13 тыс.грн
Коэффициент износа на 01.01.2006г. 0.4
на 01.01.2007г. 0.4
В 2006 году предприятие сдавала в аренду помещение на сумму 0.3 тыс.грн больше чем в 2005 году, оказало услуги генподряда на 254.5 тыс.грн больше чем в 2005 году. За материалы и спецодежду КП «АСУ» получило на 12.5 тыс.грн больше чем в 2005 году. В целом в 2006 году КП «АСУ» оказало услуг на 275.7 тыс.грн больше чем в 2005 году.
За 2007 год КП «АСУ» оказывало услуги:
| №п/п | Наименование | Сумма 2006г. | Сумма 2007г. |
| 1. | Прочий капитал | 19.1 | - |
| 2. | Аренда помещения | 1.8 | 1.8 |
| 3. | Услуги генподряда, баня, проживание | 356.2 | 371.5 |
| 4. | Услуги за тепро- и электроэнергию | 15.8 | 74.4 |
| 5. | За материалы, спецодежду | 4 | 8 |
| Итого с НДС | 396.9 | 455.7 |
Движение основных средств
Стоимость основных фондов на 01.01.2007г. 13 тыс.грн
на 01.01.2008г.22.3 тыс.грн
Коэффициент износа на 01.01.2007г. 0.7
на 01.01.2008г. 0.9
КП «АСУ» приобрели строительные леса на сумму 7549 грн.45 коп., числятся на счете 113 «Временные сооружения».
В 2007 году КП «АСУ» сдавало в аренду помещения на сумму равную сумме в 2006 году(1.8 тыс.грн). Предприятие выполнило услуг генподряда на 15.3 тыс.грн больше чем в 2006 году. За материалы и спецодежду предприятие получило на 58.6 тыс.грн больше чем в 2006 году. Выплатило штрафов на 4 тыс.грн больше чем в 2006 году.
2.6 Финансовое состояние за 2005 – 2006 год
| 2005г. | 2006г. | ||
| Прибыль | 124,2 | - | |
| №п/п | Использование прибыли: в т.ч. | 82.4 | 84.2 |
| 1. | Налог на прибыль | 33.7 | 31.4 |
| 2. | НДС за счет прибыли | 2.9 | 3.4 |
| 3. | Пеня, акт проверки | 11.5 | 11.2 |
| 4. | Переговоры | 2.5 | 4 |
| 5. | 0,3 КМР | 1.1 | 1.9 |
| 6. | Материалы за счет прибыли | 30.5 | 24.3 |
| 7. | Спонсорская помощь | - | - |
| 8. | Штраф | - | 8 |
| 9. | Возврат финансовой помощи | - | - |
На расчетный счет поступило 10602.7 тыс.грн