Платёжная система – это устойчивая совокупность элементов использования средств платежа. Развитие товарообмена приводит к оптимизации процессов расчётов с целью уменьшения расходов и риска в ходе производственного воссоздания.
Платёжная система в универсальной форме – это деньги.
Институционные элементы платёжной системы включают в себя субъектов, которые обеспечивают осуществление расчётов, и инфраструктуру (механизм расчётов, каналы связи и др.).
Платёжная система в технологическом и институционно – субъективном плане включает:
1. Национальный Банк Украины.
2. Коммерческие банки.
3. Национальную электронно – расчётную систему.
4. Министерство Финансов Украины.
5. Государственное Казначейство Украины.
6. Валютные биржи.
7. Институции фондового рынка, которые сопровождают и осуществляют платежно-расчетные операции.
8. Систему платёжных карточек.
Совокупность указанных структур и составляет инфраструктуру платёжной системы Украины. Одновременно каждый из указанных выше элементов (особенно НБУ и Министерство Финансов) является составляющей полисистемной структурой, совокупность функций. Которые выходят за пределы платёжной системы.
Ключевым среди главных элементов платёжной системы является банковская система. Особенное место в национальной платёжной системе занимает Национальный Банк Украины. Как неотъемлемый и определяющий элемент платёжной системы НБУ осуществляет такие функции:
– разрабатывает и вводит денежно – финансовую политику путём использования ответных рычагов.
– осуществляет денежную эмиссию, а также обеспечивает экономику и общество кредитными и наличными деньгами.
– осуществляет валютную политику, а также контроль за соблюдением лимита внешнего государственного долга Украины.
– накапливает, сберегает и использует валютные ценности.
– составляет платёжный баланс страны.
– осуществляет кассовое обслуживание государственного бюджета.
Конституционным обязательством и высшей целью монетарной политики НБУ является обеспечение стабильности и покупательной способности национальной денежной единицы – гривны.
Коммерческие банки, как органический элемент платёжной системы, осуществляют такие операции:
– привлекают и размещают денежные вклады и кредиты;
– осуществляют расчёты по поручению клиентов, банков – корреспондентов и их кассовое обслуживание;
– финансирую капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестиционных средств;
– выпускают платёжные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, акции, платёжные карточки и другое);
– покупают, продают и сохраняют платёжные документы, ценные бумаги, а также осуществляют операции с ними;
– выдают поручительства, гарантии и другие обязательства за третьих лиц;
– приобретают за собственные деньги средства производства для передачи их в лизинг;
– покупают у организаций и граждан и продают последним иностранную валюту наличными;
– покупают и продают в Украине и за границей монетарные медали;
– проводят операции по кассовому обслуживанию бюджетных ресурсов (по поручению КМУ);
Важное значение для организации функционирования платёжной системы является соблюдение принципов законности, объединение государственных и региональных, региональных и общественных интересов, плановости и ответственности лиц, которые возглавляют в ней ответственные структурные звенья.
1.2 Этапы развития платёжных систем
Прежде всего, отметим, что к системно важным платёжным системам относятся системы, которые могут передавать системные разрушения в финансовой сфере вследствие величины или типа отдельных платежей или суммарного объёма платежей, которые они обрабатывают [1, с. 56].
Эволюция системно важных платёжных систем в Украине прошла пять этапов.
К первому этапу (1988–1991 гг.) относится период, когда Украина входила в СССР. Во время этого этапа сопровождались элементы рыночной экономики в хозяйственном механизме. Но механизмы расчётов не изменялись; они осуществлялись на основе бумажных платёжных документов и системы МФО. Государственные специализированные банки, как субъекты хозяйствования имели все атрибуты юридически самостоятельных лиц, но при этом включались в единую государственную банковскую систему.
На практике незначительное расширение прав специализированных банков не сопровождалось надлежащим разграничением ресурсов.
Сохранилась также централизованная схема управления банковской системой со стороны неэффективного Госбанка, которая превращала банковские займы на фактически бесповоротные дотации нерентабельным предприятиям. В результате такого «реформирования» в большей степени усилились недостатки в деятельности банковской системы [2, с. 97].
Госбанк был лишён возможности регулировать денежный оборот и контролировать деятельность спецбанков, а также применять на финансовом рынке экономические методы регулирования банковской системы. Это свело к нулю попытки проведения денежно – кредитной политики, и именно «монобанк» в лице Госбанка, который был основой одноуровневой банковской системы, был заинтересован в переходе к двухуровневой банковской системе.
Ключевым моментом второго этапа (1991–1994 гг.) во время которого происходило дезинтеграция советской платёжной системы, является, на мой взгляд, создание Национального Банка Украины, реформирование банковской и платёжных систем путём реструктуризации сети банков.
После принятия декларации про государственный суверенитет Украины встал вопрос о создании собственной финансово – кредитной системы.
Законодательной базой для формирования банковской и платёжной систем в независимой Украине стало принятие Закона Украины «Про банки и банковскую деятельность» от 20.03.1991 г. Основными положениями этого закона были: двухуровневая организация банковской системы, независимый статус Национального Банка Украины и осуществление НБУ контроля и ухода за деятельностью коммерческих банков, освобождение государства от ответственности за обязательствами банков, а банков – от ответственности за обязательства государства.
Постановлением Верховной Рады Украины «Про порядок введение в действие Закона Украины «Про банки и банковскую деятельность» на базе украинского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный Банк Украины [4, с. 157].
С момента создания Национального Банка Украины одним из наиважнейших направлений его деятельности было создание информационной среды автоматизации банковской деятельности на базе НБУ, а также создание ряда систем автоматизации банковской деятельности на общегосударственном уровне.
В Украине в 1992–1993 гг. использовалась модель межбанковских расчётов за корреспондентскими счетами, которые были открыты в региональных управлениях Национального Банка Украины. Это приводило к тому, что значительные суммы денег, которые находились в межбанковском обороте, не своевременно отражались на коррасчётах, что снижало действенность контроля НБУ за состоянием межбанковских расчётов. Сложная, устаревшая, а поэтому не эффективная, система бумажного оборота платёжных документов требовала быстрого изменения.
В 1992 г. Национальный Банк Украины разработал концепцию создания системы электронного денежного оборота, которая ускорила бы межбанковские расчёты и повысила бы их надёжность и безопасность. Первоочередным заданием было внедрение системы электронных межбанковских расчётов, что предусматривало внедрение в народное хозяйство Украины новой технологии обслуживания банков, организаций и физических лиц, основанной на использовании разнообразных платёжных операций по безбумажной компьютерной технологии. Такая система получила название «Система электронного перевода финансовых услуг или электронного денежного оборота» и стала продолжением развития традиционных видов платёжных услуг на основе новой методологии [5, с. 16].
Несмотря на недостаточный уровень информатизации Украины, отсутствия у коммерческих банков собственных систем межбанковских расчётов и отсутствие с их бока инициативы по созданию единой сети электронных взаиморасчётов, Национальный Банк Украины вынужден был навязать коммерческим банкам свою политику и технологию в сфере создания электронной системы межбанковских расчётов. Правовой основой для раздробления и внедрения этой системы является протокольное поручение Верховной Рады Украины «Про разработку и внедрение в действие Системы электронных расчётов в банковской сфере» от 17.06.1993 г. №04–06/89 [6, с. 29].
После ответного обрабатывания и усовершенствования программно-технического обеспечения началось внедрение системы в промышленную эксплуатацию.
Окончательно недостатки бумажной технологии в функционировании платёжных систем были устранены на третьем этапе (1994–1996 гг.) становление платёжных систем Украины.
Основными заданиям внедрённой системы электронных платежей были: удовлетворение потребностей экономики, которая формируется и развивается; усовершенствование монетарной политики, которую проводит НБУ, путём получения оперативной и точной информации про перемещение денежных средств и состояние корреспондентских счетов; минимизация времени на исполнение межбанковских расчётов и на оборот денежных средств; высокий уровень безопасности межбанковских расчётов и др.
Уже в начале 1994 г. Современная СЭП начала действовать на полную мощность, обеспечивая прохождение платежей на протяжении одного дня. Существующая система электронных межбанковских расчётов целиком удовлетворяла потребностям экономики Украины на то время.