| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 50,00 | 0,00 | ||
| Краска для волос | 1,000 | 0,000 | 50,00 | |
| Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | ||
| Стилист | 40,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 90,00 | 0,00 |
Прямые издержки Визажист
| Наименование | Расход | Потери | (руб.) | ($ US) |
| Материалы и комплектующие | 20,00 | 0,00 | ||
| Сдельная зарплата | 40,00 | 0,00 | ||
| Визажист | 40,00 | |||
| Другие издержки | 0,00 | 0,00 | ||
| Всего | 60,00 | 0,00 |
Материалы и комплектующие
| Наименование | Ед. изм. | Цена(руб.) | Цена($ US) |
| Краска для волос | коробка | 50,000 | |
| Расческа | шт | 1 600,000 | |
| Ножницы | шт | 1,000 | |
| Фен | шт | 150,000 | |
| Типсы | упаковка | 500,000 | |
| Лак для ногтей | шт. | 2,000 | |
| Плойка | шт. | 480,000 |
План по персоналу
| Должность | Кол-во | Зарплата | Зарплата | Платежи |
| (руб.) | ($ US) | |||
| Управление | ||||
| Управляющий | 1 | 55 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
| Бухгалтер | 1 | 40 000,00 | Ежемесячно, весь период пр-ва | |
| Директор | 1 | 150 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Парикмахер | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Визажист | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Маникюрист | 1 | 70 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Производство | ||||
| Техничка | 1 | 10 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Маркетинг | ||||
| Маркетолог | 1 | 50 000,00 | Ежемесячно, весь проект |
Всего: 8 чел.
475 000,00 руб.
Общие издержки
| Название | Сумма | Сумма | Платежи |
| (руб.) | ($ US) | ||
| Управление | |||
| Издержки на управление | 1 000,00 | Раз в год, весь период пр-ва | |
| Помещение | 5 000,00 | Ежемесячно, весь проект | |
| Производство | |||
| Производственные издержки | 1 500,00 | Раз в год, весь период пр-ва |
Акционерный капитал
| Акционер | Дата | Сумма | Сумма |
| (руб.) | ($ US) | ||
| Иванов | 01.08.2010 | 80 000,00 | |
| Писчикова | 01.08.2010 | 60 000,00 |
Кредиты
| Название | Дата | Сумма | Сумма | Срок | Ставка |
| (руб.) | ($ US) | % | |||
| Результат подбора кредита | 01.06.2010 | 60 481,00 | 1079 дней | 18,00 |
Распределение прибыли
Дивиденды выплачиваются ежеквартально.
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов ( в % ) :
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 0,00 | 10,00 | 15,00 |
Доля прибыли, идущая на формирование резервов ( в % ) :
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 5,00 | 5,00 | 5,00 |
Льготы по налогу на прибыль (%)
| 1 год | 2 год | 3 год |
| 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 6.2010 | 7.2010 | 8.2010 | 9.2010 |
| Валовый объем продаж | 768 147,85780 | 841 904,97043 | ||
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 30 725,91431 | 33 676,19882 | ||
| Чистый объем продаж | 737 421,94349 | 808 228,77162 | ||
| Материалы и комплектующие | 16,66667 | 192 005,78280 | 210 443,11139 | |
| Сдельная зарплата | 1 138,61715 | 15 598,72759 | ||
| Суммарные прямые издержки | 16,66667 | 193 144,39995 | 226 041,83898 | |
| Валовая прибыль | -16,66667 | 544 277,54354 | 582 186,93264 | |
| Налог на имущество | 3,33333 | 1 253,19349 | 1 813,93533 | 1 798,73194 |
| Административные издержки | 4 237,28814 | 4 271,07687 | 5 166,16204 | 4 339,46478 |
| Производственные издержки | 1 291,54051 | |||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 414 400,00000 | 417 704,48379 | 546 030,17804 | 550 384,29936 |
| Зарплата производственного персонала | 12 950,00000 | 13 053,26512 | 13 157,35369 | 13 262,27227 |
| Зарплата маркетингового персонала | 64 750,00000 | 65 266,32559 | 65 786,76844 | 66 311,36137 |
| Суммарные постоянные издержки | 496 337,28814 | 500 295,15137 | 631 432,00271 | 634 297,39778 |
| Амортизация | 5 963,84700 | 8 819,77373 | ||
| Проценты по кредитам | 8 932,23555 | 25 626,13099 | 26 186,90203 | 26 099,94977 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 8 932,23555 | 25 626,13099 | 32 150,74903 | 34 919,72350 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | 19 491,52542 | 1 708,43075 | ||
| Убытки предыдущих периодов | 524 764,38244 | 1 058 427,81466 | 1 193 799,96819 | |
| Прибыль до выплаты налога | -524 764,38244 | -1 053 663,95571 | -1 179 546,95819 | -1 282 628,88876 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -4 763,85896 | -14 253,01000 | -15 163,46327 | |
| Налогооблагаемая прибыль | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 193 799,96819 | -1 297 792,35203 |
| Налог на прибыль | ||||
| Чистая прибыль | -524 764,38244 | -1 058 427,81466 | -1 193 799,96819 | -1 297 792,35203 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 10.2010 | 11.2010 | 12.2010 | 1кв. 2011г. |
| Валовый объем продаж | 873 665,26236 | 918 415,66993 | 932 922,82031 | 3 140 031,72236 |
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 34 946,61049 | 36 736,62680 | 37 316,91281 | 125 601,26889 |
| Чистый объем продаж | 838 718,65187 | 881 679,04314 | 895 605,90750 | 3 014 430,45346 |
| Материалы и комплектующие | 224 501,91474 | 237 489,58329 | 243 901,27572 | 812 432,45409 |
| Сдельная зарплата | 14 961,73631 | 15 323,93207 | 14 620,58090 | 48 583,30827 |
| Суммарные прямые издержки | 239 463,65106 | 252 813,51536 | 258 521,85662 | 861 015,76236 |
| Валовая прибыль | 599 255,00081 | 628 865,52777 | 637 084,05088 | 2 153 414,69110 |
| Налог на имущество | 1 783,52855 | 1 768,32516 | 1 753,12177 | 5 168,14498 |
| Административные издержки | 4 374,06829 | 4 408,94772 | 4 444,10529 | 13 546,07599 |
| Производственные издержки | ||||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 554 773,14105 | 559 196,97998 | 563 656,09523 | 1 718 079,97324 |
| Зарплата производственного персонала | 13 368,02750 | 13 474,62602 | 13 582,07458 | 41 399,51743 |
| Зарплата маркетингового персонала | 66 840,13748 | 67 373,13012 | 67 910,37292 | 206 997,58714 |
| Суммарные постоянные издержки | 639 355,37431 | 644 453,68384 | 649 592,64802 | 1 980 023,15379 |
| Амортизация | 8 819,77373 | 8 819,77373 | 8 819,77373 | 26 459,32119 |
| Проценты по кредитам | 26 390,09963 | 26 560,28369 | 26 814,08461 | 80 762,46352 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 35 209,87336 | 35 380,05742 | 35 633,85834 | 107 221,78470 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 1 297 792,35203 | 1 390 595,81148 | 1 459 819,87905 | 1 526 916,40192 |
| Прибыль до выплаты налога | -1 374 886,12743 | -1 443 332,35014 | -1 509 715,45629 | -1 465 914,79430 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -15 709,68405 | -16 487,52891 | -17 200,94563 | -56 126,08550 |
| Налогооблагаемая прибыль | -1 390 595,81148 | -1 459 819,87905 | -1 526 916,40192 | -1 522 040,87979 |
| Налог на прибыль | ||||
| Чистая прибыль | -1 390 595,81148 | -1 459 819,87905 | -1 526 916,40192 | -1 522 040,87979 |
Прибыли-убытки (руб.)
| Строка | 2кв. 2011г. | 3кв. 2011г. | 4кв. 2011г. | 2012 год |
| Валовый объем продаж | 3 951 525,68371 | 5 086 090,15685 | 4 173 650,16638 | 19 632 480,69882 |
| Потери | ||||
| Налоги с продаж | 158 061,02735 | 203 443,60627 | 166 946,00666 | 785 299,22795 |
| Чистый объем продаж | 3 793 464,65636 | 4 882 646,55058 | 4 006 704,15972 | 18 847 181,47087 |
| Материалы и комплектующие | 1 001 926,55653 | 1 228 930,48777 | 1 127 634,30142 | 4 939 481,63543 |
| Сдельная зарплата | 73 985,98654 | 104 015,63936 | 79 646,74639 | 368 680,40295 |
| Суммарные прямые издержки | 1 075 912,54306 | 1 332 946,12713 | 1 207 281,04781 | 5 308 162,03837 |
| Валовая прибыль | 2 717 552,11330 | 3 549 700,42345 | 2 799 423,11192 | 13 539 019,43249 |
| Налог на имущество | 5 031,31449 | 4 894,48399 | 4 757,65350 | 17 662,30902 |
| Административные издержки | 13 872,72185 | 15 131,27100 | 14 494,51797 | 62 157,65372 |
| Производственные издержки | 1 418,53379 | 1 544,06668 | ||
| Маркетинговые издержки | ||||
| Зарплата административного персонала | 1 759 509,21953 | 1 799 189,96715 | 1 838 373,05167 | 7 753 039,83144 |
| Зарплата производственного персонала | 42 397,81252 | 43 353,97511 | 44 298,14582 | 186 820,23690 |
| Зарплата маркетингового персонала | 211 989,06259 | 216 769,87556 | 221 490,72912 | 934 101,18451 |
| Суммарные постоянные издержки | 2 027 768,81650 | 2 075 863,62262 | 2 118 656,44458 | 8 937 662,97325 |
| Амортизация | 26 459,32119 | 26 459,32119 | 26 459,32119 | 105 837,28475 |
| Проценты по кредитам | 75 449,50778 | 57 671,54211 | 51 580,96126 | 162 506,24995 |
| Суммарные непроизводственные издержки | 101 908,82896 | 84 130,86330 | 78 040,28244 | 268 343,53469 |
| Другие доходы | ||||
| Другие издержки | ||||
| Убытки предыдущих периодов | 1 522 040,87979 | 999 007,07170 | ||
| Прибыль до выплаты налога | -939 197,72645 | 385 804,38185 | 597 968,73140 | 4 315 350,61553 |
| Суммарные издержки, отнесенные на прибыль | ||||
| Прибыль от курсовой разницы | -59 809,34526 | -52 384,26729 | -47 137,08907 | -177 056,34265 |
| Налогооблагаемая прибыль | -999 007,07170 | 333 420,11455 | 550 831,64233 | 4 138 294,27287 |
| Налог на прибыль | 80 020,82749 | 132 199,59416 | 993 190,62549 | |
| Чистая прибыль | -999 007,07170 | 253 399,28706 | 418 632,04817 | 3 145 103,64738 |
Прибыли-убытки (руб.)