Генеральный директор ООО "ЮСА"
____________________Астахов Ю.Н.
__________________________ 2008 г.
Бизнес-план
«Организация сетевого компьютерного клуба»
ООО «ЮСА», г. Тюмень, ул. Луначарского, 42
Учредители:
1. Астахов Юрий Николаевич, доля в УК - 34%;
2. Денисов Сергей Владимирович, доля в УК - 33%;
3. Кучеренко Андрей Николаевич, доля в УК - 33%;
Руководитель: Астахов Юрий Николаевич.
Суть проекта: организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet).
Форма участия области: кредитование
Финансирование проекта:
Собственные средства - 2%; средства государственной поддержки - 98%.
Сметная стоимость реализации проекта - 376 672 рубля
Сроки строительства (ввода в эксплуатацию оборудования) - 0 месяцев
Срок окупаемости проекта - 13 месяцев
Содержание
резюме.............................................................................................................................................. 3
Производственный план..................................................................................................... 3
Организационный план........................................................................................................ 4
финансовый план..................................................................................................................... 5
Расчет срока окупаемости проекта............................................................................. 5
расчет точки безубыточности......................................................................................... 6
расчет чистого дисконтированного бюджетного дохода.......................... 7
расчет чистого дисконтированного дохода......................................................... 7
расчет индекса доходности.............................................................................................. 8
Рис. 1 График срока окупаемости проекта............................................................. 10
Рис. 2 графическое определение внр проекта.................................................... 11
потребность в капитальных вложениях, инвестициях.............................. 12
инвестиции (в период эксплуатации и строительства).............................. 13
источники средств................................................................................................................ 14
производство и реализация продукции................................................................ 15
затраты на производство и сбыт продукции....................................................... 16
финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности 19
план денежных поступлений и выплат................................................................... 21
бюджетный эффект от реализации проекта......................................................... 23
Резюме
Целью проекта является организация досуга молодежи, обучение основам пользования современными компьютерными средствами, информационными возможностями и ресурсами всемирной сети (Internet), содействие решению социальных проблем общества, связанных с подростковой преступностью, наркоманией, что придает проекту высокую социальную значимость.
Проект предполагает эксплуатацию созданного обществом с ограниченной ответственностью «ЮСА» сетевого компьютерного internet-клуба «Колизей». В клубе установлены 22 современных компьютера класса Pentium III на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть, имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet через модем.
Клуб расположен в здании лесотехнического техникума в помещении с отдельным входом. Неподалеку находятся учебные корпуса и общежития Строительной Академии, несколько общеобразовательных школ, что обеспечивает высокую посещаемость клуба школьниками и студентами. Клуб способен принять до 10 000 человек в месяц.
Низкие цены обеспечивают доступность пользования современной компьютерной техникой для широкого круга пользователей, начиная от школьников младших классов. Школьники и студенты имеют возможность выполнить и оформить в соответствии с современными требованиями учебные и научные работы. Пользование ресурсами всемирной информационной сети позволяет повысить уровень знаний учащихся, их информированность и кругозор.
Отсутствие в данном районе города аналогичных клубов обеспечивает невысокий уровень конкуренции и стабильность его работы. За 2 месяца существования, клуб «Колизей» получил достаточно широкую популярность среди городской молодежи, приобрел значительное количество постоянных клиентов.
Однако для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год, из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными. Сумма кредита погашается в конце, а проценты за пользование кредитом уплачиваются с 1-го месяца.
Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, амортизации и объема инвестиций, составляет 13 месяцев.
Производственный план
В клубе посетителям предоставляется время работы на компьютере как в дневные часы (с 8.00 до 22.00), так и в ночное время (с 22.00 до 8.00).
Клуб оснащен необходимой техникой, отвечающей всем требованиям работ, выполняемых на ней (22 современных компьютера класса Pentium III, на базе процессора DURON – 750, фирмы AMD, соединенных в локальную сеть и через модем имеющих выход в глобальную компьютерную сеть Internet).
Форма амортизации - простая линейная. Линейная амортизация - наиболее распространенный метод, используемый при учете активов. Суть метода заключается в следующем. Стоимость актива делится на срок его службы. Полученная сумма ежемесячно вычитается из остаточной стоимости актива. По достижении срока службы актива он списывается с баланса. Норма амортизации определяется исходя из стоимости оборудования в расчете на 10 лет (120 месяцев).
Стоимость 1 часа работы в дневные часы составляет 10 рублей, полное ночное время - 50 рублей.
Численность работников - 6 человек.
Организационный план
ООО "ЮСА" имеет уставной капитал в размере 15 000 рублей. Учредителями являются:
· Астахов Юрий Николаевич - генеральный директор. Его доля в УК - 34%;
· Денисов Сергей Владимирович - технический директор, доля в УК - 33%;
· Кучеренко Андрей Николаевич - директор службы безопасности, доля в УК - 33%;
Обладатель подписи финансовых документов - Астахов Юрий Николаевич.
Распределение обязанностей между работниками приведено ниже.
| Должность | Кол-во | Задачи, функции, ответственность | Требование к сотруднику | Зарпл. в месяц (руб.) | Платежи относительно месяца проекта |
| Управление | |||||
| Директор Астахов Юрий Николаевич | 1 | Общее руководство фирмой,Организация процесса закупки сырья, поиск клиентов и работа с ними, управление финансовыми потоками,подбор персонала,представление организации во всех инстанциях и др. | - | 10300 | Ежемесячно, весь проект |
| Директор службы безопасности Кучеренко Андрей Николаевич | 1 | Осуществление комплекса мер, связанных с безопасной работой предприятия | - | 10200 | Ежемесячно, весь проект |
| Технический директор Денисов Сергей Владимирович | 1 | Осуществление мер, направленных на обеспечение бесперебойной работы техники | - | 10200 | Ежемесячно, весь проект |
| Производство | |||||
| Администратор | 3 | Обслуживание клиентов | Необходимый минимум знаний компьютерной техники, коммуникабельность, культура | 10000 | Ежемесячно, весь проект |
| Итого | 6 | - | - | - | - |
Финансовый план
1. Для дальнейшей работы клуба «Колизей», необходимы инвестиции в размере 376 672 рублей для расчетов за приобретенное оборудование в виде льготного кредита (под 5% годовых) сроком на 1 год, из которых 6 672 рубля являются собственными средствами, а 370 000 рублей - заемными.
ООО "ЮСА” рассчитывает получить государственную поддержку (проект имеет бюджетную эффективность). Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат областного бюджета в связи с реализацией данного бюджета (табл. 8).
2. Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 6.
Проанализировав таблицу, нетрудно сделать вывод о прибыльности проекта.
3. Проект также является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат (таблица 7). Во всех периодах сальдо потока (нарастающим итогом) является положительным.
4. Срок окупаемости, определяется графическим способом по данным таблицы 6 (рис. 1). Срок окупаемости представляет собой период времени с начала реализации проекта по данному бизнес-плану до момента, когда разность между накопленной суммой чистой прибыли с амортизационными отчислениями и объемом инвестиционных затрат приобретает положительное значение. Объем инвестиционных затрат на реализацию проекта принимается по данным табл.2. Расчет представлен ниже.
Расчет срока окупаемости проекта
| наименование | Итого за 1 год | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | Итого за 2 год | 1 кв | 2 кв | 3 кв | 4 кв | За 1 кв 3 года |
| 1. Амортизационные отчисления | 25 111,47 | 0,00 | 6 277,87 | 9 416,81 | 9 416,81 | 37 667,24 | 9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81 | 9 416,81 |
| 2. Чистая прибыль | 219 055,40 | 0,00 | 63 658,90 | 73 472,16 | 81 924,34 | 462 094,03 | 99 376,46 | 112 453,68 | 120 905,85 | 129 358,04 | 137 810,14 |
| 3. Итого (стр.1+стр.2) | 244 166,87 | 0,00 | 69 936,77 | 82 888,97 | 91 341,15 | 499 761,27 | 108 793,27 | 121 870,49 | 130 322,66 | 138 774,85 | 147 226,95 |
| 4. Сумма амортизац. Отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат | -132 505,11 | 0,00 | -306 735,23 | 82 888,97 | 91 341,15 | 499 761,27 | 108 793,27 | 121 870,49 | 130 322,66 | 138 774,85 | 147 226,95 |
| 5.Сумма нарастающим итогом | -132 505,11 | 0,00 | -306 735,23 | -223 846,26 | -132 505,11 | 367 256,16 | -23 711,84 | 98 158,65 | 228 481,31 | 367 256,16 | 514 483,11 |
На рис.1 (приложение) представлен график срока окупаемости проекта, где по оси ОХ – период окупаемости (квартал), по оси ОУ - сумма амортизационных отчислений и чистой прибыли с учетом капитальных затрат нарастающим итогом. Определенный графическим способом период окупаемости составляет примерно 13 мес.