Совершенствование кредитной политики банка (стр. 2 из 13)

На уровне конкретного коммерческого банка его политика выражается в виде стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и ликвидности банка.

Стратегию банка можно определить как цель и методы ее реализации, а тактику как совокупность конкретных средств, приемов, и методов достижения цели. Стратегия и тактика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего планирования позволяет коммерческим банкам избежать неудач в своей деятельности, полнее реализовать свой интерес в мире коммерции. Ясная стратегическая ориентация банка дает ему значительный импульс развития предпринимательской деятельности [].

Банковская политика в целом и кредитная политика коммерческого банка, в частности, зависит от двух групп факторов. В первой группе следует выделить факторы, определяющие внешнюю политику банка:

– общее состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста ВВП, дефицит бюджета и другие;

– влияние кредитной политики Банка России и Министерства Финансов РФ;

– степень независимости Банка России, участие банков в политической жизни страны и прочее;

– уровень доходов населения, способность потреблять банковские услуги, наличие социальных льгот;

– региональная специфика функционирования банка;

– уровень конкуренции;

– уровень цен на банковские продукты и услуги;

– политизированность общества;

– социальная напряженность;

– потребность в ссудах банка и его клиентов.

Рисунок 1 – Факторы, влияющие на кредитную политику кредитной организации

Во второй группе можно выделить факторы, определяющие внутреннюю политику банка:

– кредитный потенциал банка;

– степень рискованности и прибыльности отдельных видов ссуд;

– стабильность депозитов;

– спектр выполняемых операции и услуг;

– обеспечение ссуд;

– профессиональная подготовленность, квалификацию и опыт персонала банка;

– клиентура банка;

– качество кредитного портфеля;

– ценовая политика банка;

– уровень риск-менеджмента

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики.

Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики Центрального Банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка.

Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах кредитной политики. В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии (таблица 1). При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики.

Таблица 1 – Виды кредитной политики

Критерии кредитной политики	Классификация
По субъектам кредитных отношений	1) политика по отношению к юридическим лицам; 2) кредитная политика во взаимоотношениях с населением.
По формам кредита	1) по предоставлению потребительского кредита; 2) по государственному кредиту; 3) по ипотечному кредиту; 4) по банковскому кредиту; 5) по международному кредиту.
По срокам	1) в области краткосрочного кредитования; 2) в области долгосрочного кредитования.
По степени рискованности	1) агрессивная кредитная политика; 2) традиционная, классическая.
По целям	1) по предоставлению целевых ссуд; 2) по предоставлению нецелевых ссуд.
По типу рынка	1) на денежном рынке; 2) на финансовом рынке; 3) на рынке капиталов.
По географии (кредитная политика, проводимая банком)	1) на местном, региональном уровне; 2) на национальном уровне; 3) на международном уровне.
По отраслевой направленности (кредитная политика по кредитованию)	1) промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности); 2) торговых организаций; 3) строительных организаций; 4) транспортных предприятий; 5) сельскохозяйственных организаций; 6) сбытоснабженческих организаций; 7) предприятий связи и др.
По обеспеченности	1) по предоставлению обеспеченных ссуд; 2) по предоставлению необеспеченных ссуд.
По цене кредита (кредитная политика по предоставлению)	1) стандартных ссуд; 2) льготных ссуд; 3) проблемных ссуд (под повышенные проценты);
Окончание таблицы 1
По методам кредитования	1) при кредитовании по остатку; 2) при кредитовании по обороту.

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:

1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса;

2)тактика банка по организации кредитования;

3)контроль за реализацией кредитной политики.

В зарубежной экономической литературе нередко предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике, который позволил бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса.

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане, можно было бы рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка:

1. Общие положения и цели кредитной политики;

2. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка;

3 Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора;

4. Банковский контроль и управление кредитным процессом.

Данная теоретическая модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса. Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути оптимальной кредитной политики. Для разработки оптимальной кредитной политики коммерческого банка необходимо создание документа – «Руководство по кредитной политике», который включает три основных документа: «Кредитная политика», «Нормы кредитования» и «Инструкция по кредитованию». В этих документах находит отражение стратегия и тактика банка в части кредитного процесса в банке.

Элементы кредитной политики (таблица 2) находят свое практическое выражение в организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.

Таблица 2 – Элементы кредитной политики

Этапы кредитования	Регламентируемые параметры
1. Предварительная работа по предоставлению кредитов	– состав будущих заемщиков; – виды кредитов; – количественные пределы кредитования; – стандарты оценки кредитоспособности заемщиков; – стандарты оценки ссуд; – процентные ставки; – методы обеспечения возвратности кредита; – контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.
2. Оформление кредита	– формы документов; – технологическая процедура выдачи кредита; – контроль за правильностью оформления кредита.
3. Управление кредитом	– порядок управления кредитным портфелем; – контроль за исполнением кредитных договоров; – условия продления или возобновления просроченных кредитов; – порядок покрытия убытков; – контроль за управлением кредитом.

Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.