МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ
Иркутский государственный технический университет
МЕЖОТРАСЛЕВОЙ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ПОВЫШЕНИЯ КВАЛИФИКАЦИИ
И ПЕРЕПОДГОТОВКИ КАДРОВ
Курсовая работа
дисциплина: «Организация деятельности коммерческого банка»
тема: «Сущность банка. Правовые и организационные основы
его деятельности»
Выполнил:
Студент группы
Иркутск 2011 г.
Содержание
Введение……………………………………………………………………………...3
1. Сущность банка…………………………………………………………….....5
2. Правовые и организационные основы деятельности банков…….………..9
Заключение………………………………………………………………………….22
Список используемой литературы………………………………………………...23
Введение
В современных условиях возрастает влияние банков на экономику. Деятельность кредитных учреждений не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы денежных средств компаний, предприятий и части населения. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществления контроля над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий промышленности, транспорта, сельского хозяйства в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.
1. Сущность банка
Понятие и определение банка РФ
В соответствии с законодательством РФ банк – это коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк – это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая получение прибыли собственникам банка.
Формирование банковской системы, соответствующей развитой рыночной экономике, в РФ началось с 1987 г. и в дальнейшем сопровождалось ростом числа коммерческих банков.
Перестройка банковской системы
В конце 1990 г. были приняты законы СССР «О государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности». Вскоре были приняты соответствующие законы и в Российской Федерации. В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» учредителями коммерческих банков могут быть не только юридические, но и физические лица, а также иностранные участники. С принятием этих законов начался более интенсивный процесс организации новых коммерческих банков.
Перестройка банковской системы путем создания второго уровня в виде самостоятельных коммерческих банков была названа реформой банковской системы начала 90-х годов. И если на начало 1990 г. было около 200 коммерческих банков, то к началу 1995 г. – уже 2,5 тысячи. Для сравнения: в США, чтобы создать одну тысячу банков, потребовалось около 80 лет (1781 – 1860 гг.)
Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на основе принятых 2 декабря 1990 г. Верховным Советом РСФСР специальных законов: Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности РСФСР» и Закон «О центральном банке РСФСР (Банке России)», а так же новой редакции Закона РФ «О банках и банковской деятельности», принятого в июле 1995 г.
Эти российские законы внесли кардинальные изменения в существующую тогда кредитно-банковскую систему страны, положив начало качественно новому этапу в развитии этой системы и ее правового обеспечения.
Согласно законодательству в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и положило начало ликвидации государственной монополии на банковскую деятельность.
В новой редакции Федерального закона РФ ФЗ № 17 от 03.02.1996 года «О банках и банковской деятельности с изменениями и дополнениями», отмечено, что банковская система России включает в себя Банк России (официальное название Центрального банка), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрена возможность присутствия на российском кредитном рынке банков, предоставляющих иностранный капитал, определены условия лицензирования их деятельности и полномочия Банка России в отношении формирования их условного капитала.
Исключительное значение имело закрепление на законодательном уровне принципа независимости банков от органов государственной власти и управления при принятии решений, связанных с проведением банковских операций.
Состав банковских операций также предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности».
Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
- привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц;
- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты (наличной и на счетах);
- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов.
Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным Законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России.
В результате принятия и введения в действие вышеуказанных законов кредитно-банковсая система России приобрела следующий вид:
- Центральный банк РФ (Банк России);
- Сберегательный банк;
- коммерческие банки различных видов, в том числе специальные банки развития;
- банки со смешанным российско-иностранным капиталом;
- иностранные банки, филиалы банков резидентов и нерезидентов;
- союзы и ассоциации банков;
- иные кредитные учреждения.
2. Правовые и организационные основы деятельности банков
Классификация и основные функции коммерческих банков РФ
Новое банковское законодательство внесло кардинальные изменения не только в элементный состав кредитно-банковской системы, но и сами принципы построения и управления этой системой. Банковская система России обретает двухуровневое построение. При этом критерием отнесения элементов к тому или другому уровню является их положением в системе, обусловленное отношениями субординации. Так, Центральный Банк расположен на верхнем уровне, поскольку уполномочен государством регулировать и контролировать систему в целом, т.е. осуществлять функцию управления всей системой. Что же касается коммерческих банков и кредитных учреждений, то они составляют нижний уровень системы.
Все многообразие коммерческих банков можно классифицировать следующим образом.
1) В состав коммерческих банков входят следующие группы:
- банки, созданные на базе ранее функционировавших специализированных банков;
- «отраслевые банки», сформированные для обслуживания, в основном, отраслевой клиентуры;
- условно называемы «новые» банки, организованные по инициативе различных учредителей.
2) По видам особенности выделяются:
- государственные;
- частные;
- кооперативные;
- смешанные.
3) В зависимости от организационно-правовой формы деятельности коммерческие банки бывают:
- акционерными обществами;
- обществами с ограниченной ответственностью;
- коммандитными обществами и т.д.
4) По территории деятельности банки делятся на:
- республиканские и региональные (либо земельные – в ФРГ, например);
- кантональные (в Швейцарии);
- межрегиональные;
- местные;
- национальные;
- международные;
- заграничные.
Закон «О банках и банковской деятельности» предполагает также создание муниципальных банков, которые на региональном уровне образуются решением местных властей, а на федеральном уровне – отдельным законом.
5) По степени независимости различают:
- самостоятельные;
- дочерние;
- сателлиты (полностью зависимые);
- уполномоченные (банки-агенты);
- связанные (участвующие в капитале друг друга).
6) По степени диверсификации капитала:
- однопрофильные (занимающиеся только банковскими операциями);
- многопрофильные (участвующие в капиталах небанковских предприятий и организаций).
7) По видам осуществляемых операций различаются:
- собственно депозитные банки, занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;
- инвестиционные банки – кроме депозитных операций, занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги, выступают посредниками между предпринимателями, нуждающимися в средствах для средне- и долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный срок;